银行系统论文：浅析农户小额信用贷款操作风险及防范措施.doc

银行系统论文：浅析农户小额信用贷款操作风险及防范措施 摘要：操作风险是现代银行业面临的诸多风险中的一类，它和信用风险、市场风险一样被认为是银行业面临的主要风险。根据，操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。农信社也和其他商业银行同样面临和操作风险的困扰。因此，正确认识、识别和控制操作风险也是农信社需要探索的课题。 一、农户小额信用贷款发展现状 据权威方面数据统计，至2005年6月末，全国农村信用社农户贷款余额8240亿元，其中农户小额信用贷款1766亿元，比2005年初增加373亿元，增幅26.78%。全国有接近97%的农村信用社开办了农户小额信用贷款，有5743万户农户得到了农村信用社小额信用贷款的支持。经过几年的实践证明，推行农户小额信用贷款业务，对于解决农户贷款难、增加农业信贷投入、扶持农民增产增收，以及在推动农村产业结构调整、发展农村经济等方面发挥了极其重要的作用。 但是我们也应该看到，农户小额信用贷款在发展过程中遇到了一些问题。比如多头贷款、顶名贷款、私贷公用、借新还旧、超授信额度贷款、逾期率高，信用度低等等问题。因此，我们应该对农户小额信用贷款在操作层面出现的问题仔细加以剖析，找出问题的根源，以妥善解决农户小额信用贷款在操作层面出现的问题，保证农户小额信用贷款健康成长。 二、农户小额信用贷款操作风险 农信社操作风险，是指由于农信社内部程序、人员、系统不充足或运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。操作风险分为四类，即人员因素、流程因素、系统因素和外部事件因素而造成的风险。 农信社在农户小额信用贷款的发放与管理过程中，同样存在着操作风险。但是我认为操作风险具有可控性，是可以通过采取措施和实施一定技术手段能够使之降低或避免的风险。因此，仔细对农户小额信用贷款的操作风险加以剖析，有利于我们妥善解决农户小额信用贷款在操作层面出现的风险。 从目前办理农户小额信用贷款的流程看，农户小额信用贷款操作风险主要表现在： 一、在评级过程中存在的操作风险根据农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见的有关规定来看，这种评级方式抽象化，主观性强。该意见规定：“信用评定小组成员以信用社人员和农户代表为主，同时吸收村党支部和村委会成员参加”，显然，农户代表、村干部和信贷人员之间并不能构成监督制约关系，从而不能起到相互监督的作用，使评级授信工作在一定程度上可能有失公正。 第一、信贷人员对评级农户各方面情况不很熟悉，等级评定主要依赖村干部或信用站代办员。在实际工作中，农户信息大都由村干部或原信用站代办员提供，村干部对信贷人员不但起不到监督作用，相反，一些素质低下的村干部反倒为信用社提供虚假的农户信息。从而使信贷人员不能对该农户的实际情况作出全面、真实的了解，使等级评定及授信工作存在较大的随意性。 第二、农户信用等级评定没有一套完整的等级评定系统，等级评定主要依赖于评定人员的经验，而且在等级评定过程中工作量大，任务重，因此，等级评定不能完全真实反映各农户的家庭经济状况。授信工作也就很难做到贴近实际。 二、在发放过程存在的操作风险 目前，我们在农户小额信用贷款发放的实际操作过程中，一般有两种方式发放贷款：一是农户持贷款证直接到农信社营业网点办理；二是信贷人员直接到有贷款证的农户家中发放贷款。前种方式下，网点经办人员只是依据两证一章（贷款证、身份证、私章）发放贷款，此种方式下，贷款发放时无人对经办人员进行有效监督，经办人员是否依据信贷手续办理贷款，贷款办理是否合规，只能依靠经办人员的职业道德来约束，而缺乏行这有效的监督。后一种方式下，贷款的发放就更失去有效的监督了。 三、在贷后管理过程中存在的操作风险 农户小额信用贷款由于点多面广，加之农户贷款金额较小，贷后管理很难落实。因此，对农户贷款后的实际用途我们很难掌握，更别说进行风险防范了。 四、防范对策 （一）提高思想认识，切实加强员工的职业道德教育，提高员工执行制度的能力。防范操作风险，首要的是提高思想认识，加强职业道德教育。一是要强化操作风险教育，增强员工的案防意识。采取以会代训，专门短训等形式，加强对员工的操作风险教育，增强员工的防范意识，要积极开展案例警示教育，充分利用案例材料，认真组织员工学习和培训，剖析典型案例，以案释法。二是要加强职业道德教育，提高执行制度的能力。内控制度的关键在于制度执行力。制度即使再完美，执行不了或执行不够，都不能达到制度应有的作用。加强职业道德教育，建立起员工对事负责的职业心态，那么制度执行力也就提高了。 （二）制订切实可行的评级授信系统。我们应根据各地区的实际情况，制订出一套合乎实情的评级授信系统，比如采取问卷模式。使评级授信有章可循，有据可依，从而减少评级授信的随意性，提高评级授信的水平。 （三）建立借贷岗位双人操作和定期岗位轮换制度。在评级、授信、贷款证颁发，以及贷款的发放等环节，实行双人同时经办，平行监督。并根据实际情况，对包村信贷人员实行定期轮换制度。 （四）加强贷后管理，规范操作行为。农信社在贷后管理环节，要按期签发到、逾期贷款通知书，全面落实贷款“三查”制度，努力促进农户小额信用贷款业务的合规化、合法化。 （五）切实加强稽核监督的工作力度。由于农户小额信用贷款点多面广，稽核难度较大，因此，我们应配备专门人员定期对农户小额信用贷款进行稽核监督，并通报稽核结果，促进农户小额信用贷款的良性健康发展。 （六）