信用社（银行）对公客户内部授信业务操作流程.xls

八、对公客户内部授信业务操作流程 1、授信调查 2、授信审查审批 3、动态监测 8.1 对公客户内部授信调查业务操作流程 业业务务概概述述：对法人客户统一授信调查分三个阶段：一是确定调查对象；二是制定授信方案；三是初定授信额度 。 风风险险提提示示：1、正确选定授信对象，对没有独立法人资格的分公司和法人内设部门不得授信。2、注意对法人客 户资料、数据等真实性的调查，认真分析判断企业资产负债及盈利能力，防止调查失真、授信失误。3、在审查中 对资产负债的前后年度增长情况要进行合理的分析，从而分析判断企业提供的数据、资料的真实性，防范虚假信 息导致决策失误，产生风险。4、授信额度的计算应坚持标准，有关数据、信用等级和等级参数套算等应准确无误 。5、授信额度合理准确，公正公平，按程序审批授信额，授信结果对外保密。6、档案资料应完整，入档及时， 管理规范。7、授信后应随时掌握客户生产经营、资产负债、偿债能力、信用状况、经营效益等变化，做好授信动 态监测及时变更信用等级与授信额。 岗岗位位 流流程程管管理理要要素素 客户经理 确定调查对象 警示：分支机构与法人内设部门不得授信！ 1、必须是已评级的客户；对没有独立法人资格的分公司和法人内设部门不 得授信。2、必须由两人以上参与授信调查。 信用社确定授信单位 警示：避免多头授信或交叉授信！ 1、实行哪里评级，哪里授信的原则。授信社原则上以客户的基本账户开户 社或经营注册地的信用社承担。非授信社与授信社对客户的信用之和应控制 在最高综合授信额度之内。2、对集团公司的授信实行总量控制，从集团公 司和单一法人客户信用额度两条线控制风险， 客户经理 测算授信额度 警示：授信额度坚持标准，准确合理，公平公正！ （一）最高信用额度的计算公式为：客户最高综合授信额度（客户在信用 社现有信用余额+2.33客户有效资产总额-3.33客户负债总额）1-（ 客户在信用社现有信用余额/总负债）i 客户评级系数 公式中的“i” 和“系数”均为可变量。“i”根据客户的应收账款情况确 定，如客户应收账款中无坏账，则该变量为30%；如坏账占应收款的比例在 1%-5%之间，则该变量为35%；如坏账占应收款的比例在5%-10%之间，则该 变量为40%；如坏账占应收款的比例在10%以上，则该变量为50%。“系数” 按客户信用等级确定。“aaa”系数为1，“aa”系数为0.9，“a”系数为 0.8，“bbb”系为0.7，“bb”系数为0.6，“b”系数为0.5，“c”类系数 为0。 （二）最高综合授信额度按公式测算为负值的，最高综合授信额度为零。 通过计算分析初定最高授信额度。并形成授信初评报告，签字负责。 信用社审查授信额度 警示：对外保密！ 授信按贷款咨询审批权限办理，按权限确实最终审批人，信用社审批同意后 上报县级联社。 8.2 对公客户内部授信审查审批业务操作流程 业业务务概概述述：授信审查是指有权审批社信贷部门对调查评估报告的完整性、时效性和合理性进行审查，提出 最高综合授信额度的核定意见，提交贷审会进行审议。授信审议与批准是指贷款审查委员会对送审的材料进 行审议，审议要有记录，并根据贷审会记录和表决结果形成审批决议（决议内容包括授信额度、期限等）， 报有权审批人审批。 风风险险提提示示：在审查中对资产负债的前后年度增长情况要进行合理的分析，从而分析判断企业提供的数据、 资料的真实性，防范虚假信息导致决策失误，产生风险。 岗岗位位流流程程管管理理要要素素 县级联社 信贷管理部门 授信审查 警警示示：审审查查意意见见要要明明确确、客客观观、公公正正！对对没没有有独独立立法法人人资资格格的的分分 公公司司和和法法人人内内设设部部门门不不得得授授信信；计计算算数数据据、信信用用等等级级和和等等级级参参数数 套套算算应应准准确确无无误误! ! 1、对客户的授信基本情况及最高综合授信额度方案的审查（必 要时信贷部门可深入企业复查），对调查评估报告的完整性、时 效性和合理性进行审查。2、对客户基本情况审查的主要内容： (1)审查客户有关资料，确定资料是否齐备。(2)审查借款人是否 具备借款的基本条件，确定是否符合主体资格。(3)审查借款人 的信用状况（包括：客户法定代表人、主要部门负责人品质、有 无不良记录）和贷款风险状况，确定是否符合贷款条件。(4)审 查净资产（或保证额、有效抵押额）。(5)审查借款人存货周转 率或营业中的现金流量。3、提出最高综合授信额度的审查意见 。 县级联社 贷审会 授信审议 警警示示：按按程程序序审审批批授授信信额额，授授信信额额度度合合理理准准确确，公公正正公公平平！授授信信 结结果果对对外外保保密密！ 一、授信额度审议后报理（董）事长审定，审议授信额度应注意 ：客户授信额度的有效期均为一年，从授信批准日起计算。 对 集团公司的授信实行总量控制，从集团公司和单一法人客户信用 额度两条线控制风险。为避免多头授信或交叉授信，对授信社所 在地行政管辖区外的异地客户原则上不得授信。二、贷审会进行 审议，审议要有记录，并根据贷审会记录和表决结果，形成审批 决议。决议要包括授信额度、期限等。 县级联社 理（董）事长 审定 警警示示：审审定定要要公公正正公公平平！审审定定结结果果对对外外保保密密！所所有有的的对对公公客客户户公公 开开授授信信业业务务必必须须报报省省联联社社咨咨询询。 对贷审会通过的决议作出审定批示意见，如超过本级权限的授信 额，则必须向上级机构信贷咨询委员会咨询。联社理(董)事长有 一票否决权。 8.3 对公客户内部授信动态监测操作流程 业业务务概概述述：动态监控分为适时监测和授信调整和终止。其一，适时监测。信贷员必须加强客户信用的管 理，随时掌握客户生产经营、资产负债、信用状况、偿债内容、经营效益等变化情况，及时做好登记与反馈 。其二，授信调整或终止。调高授信额度，必须重新按评级授信程序办理，由客户提出申请，经有权人审批 后，按照规定的程序及时核定最高综合授信额度。 风风险险提提示示：要随时掌握客户生产经营、资产负债、偿债能力、信用状况、经营效益等变化，做好授信的 动态监控，及时变更信用等级与授信额度。内部统一授信要做好保密工作。 岗位流程管理要素 信贷内勤建立档案 警示：做到档案资料完整，入档及时，管理规范！ 1、最高综合授信额度审批后记入客户档案内部掌握，建立统一 授信档案。指定专人保管，人员变动要做好移交工作。2、将信 息数据和资料录入信贷管理系统。 客户经理或 贷审会 调低或 终止授信 警示：加强监控，及时变更授信额度！ 信贷员必须加强客户用信的管理，随时掌握客户生产经营、资产 负债、信用状况、偿债能力、经营效益等变化情况，及时做好登 记与反馈。对已统一授信的客户发生下列情况之一的，经有权人 审批后，按规定及时调低授信额度或终止授信收回贷款：1、经 营环境发生重大变化，新颁布的法律、法规可能对其产生重大负 面影响；2、在定量计算最高综合授信额度时，依据的报表数据 有虚假成份；3、面临重大诉讼事项；4、不良贷款余额上升或欠 息余额增加；5、或有负债总额大幅增加并超过净资产；6、发生 兼并、收购、分立、破产、股份制改造、