公司定期报告披露实施细则.doc

xxxx公司定期报告实施细则第一条 为保证公司定期报告披露完整、及时、准确，有利于维护和宣传公司形象，根据国家有关法律法规和公司自身实际情况制定本实施细则。第二条 公司定期报告由公司董事会秘书具体负责。 第三条 公司董事会秘书应当组织公司董事、监事及相关人员学习中国证券监督管理委员会和上海证券交易所发布的最新定期报告信息披露准则的格式与内容。 第四条 公司财务总监应当组织子(分)公司财务负责人学习中国证券监督管理委员会和上海证券交易所发布的最新定期报告信息披露准则中关于财务报告的具体规定。 第五条 公司董事会秘书根据公司实际经营情况和工作安排，拟定定期报告披露日期及财务报告审计计划，报公司董事长。 第六条 公司董事会秘书应当根据董事长审批的披露日期，制订定期报告披露工作的计划安排表(包括实施内容及责任人)并下发执行。 第七条 公司财务总监应当根据审计计划，制订财务报告的编制及审计工作的计划安排表(包括实施内容及责任人)并下发执行。 第八条 公司董事会秘书根据财务报告的审计初稿组织拟定定期报告的披露纲要，报公司董事会。 第九条 公司财务总监根据财务报告的审计初稿拟定公司当期的利润分配及资本公积转增股本预案，报公司董事会。第十条 公司监事会应当根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所发布的最新定期报告信息披露准则中的具体要求，编制监事会工作报告(如需要)。第十一条 公司董事会秘书根据财务审计报告正式稿、监事会工作报告和子(分)公司经营业务报告，组织编制定期报告初稿后，报公司董事、监事、财务负责人审阅。第十二条 公司董事会秘书根据反馈意见，组织定期报告的定稿工作，并准备董事会会议资料。第十三条 公司董事长主持召开董事会审议定期报告及其摘要(如有)。第十四条 公司监事会主席主持召开监事会审议定期报告及其摘要(如有)。第十五条 公司定期报告的报送内容和方式应当符合上海证券交易所的有关规定。第十六条 公司董事会秘书对定期报告中文字部分的准确性、合理性和完整性全面负责；公司财务总监对定期报告中财务数据部分的准确性负责。第十七条 公司定期报告的具体实施时间安排参照定期报告计划安排表(定期报告计划安排表附后。)第十八条 本实施细则如有未尽事宜，按照国家有关法律法规和公司有关制度执行。xxxx公司定期报告计划安排表序工作内容承办人负责人完成时间1收集最新关于定期报告的有关制度和规定中国证券监督管理委员会的有关要求上海证券交易所的有关要求证券事务代表董事会秘书文件下发2日内2组织相关人员学习定期报告的有关制度和规定定期报告的重点、与以往要求的差异比较定期报告中有关财务报告的相关规定董事会秘书财务总监董事长文件下发5日内3拟定定期报告披露日期及财务报告审计计划拟定公告日期财务报告是否需要审计证券事务代表董事会秘书季度结束前1周4制订定期报告披露工作的计划安排表并下发执行逐条列明工作内容、责任人及时间要求证券事务代表董事会秘书t-155制订财务报告的编制(审计工作)的计划安排表并下发执行财务总监董事长t-156发出召开董事会的会议通知注意联系独立董事与会情况证券事务代表董事会秘书t-97完成财务审计报告的初稿财务部长财务总监t-88收集整理子(分)公司经营业务报告经营业务报告应当包括前期经营总结、存在问题分析及解决方案、下期工作计划证券事务代表董事会秘书t-89拟定定期报告的披露纲要，报董事会列示主要公告条目,确定宣传主题证券事务代表董事会秘书t-810拟定公司当期利润分配及资本公积转增预案，报董事会利润分配预案资本公积金转增股本预案财务总监t-811完成财务审计报告正式稿拷回相关资料财务部长财务总监t-612编制完成监事会工作报告(如需要)按照有关规定编写监事会主席t-613编制定期报告初稿，报有关人员按以下程序进行审核：公司董事、监事对报告内容进行预审；总经理对经营业务总结及下期发展计划进行重点审核；财务总监重点审核财务数据和会计报表；监事会主席重点复核监事会报告。证券事务代表董事会秘书t-514根据反馈意见完善定期报告逐条对照,完善定期报告整理摘要(如需要)证券事务代表董事会秘书t-315取回财务审计报告财务部长财务总监t-216再一次复核定期报告中的财务数据复核人员应当在原件上签字财务部长财务总监t-217准备董事会会议资料定期报告及摘要(如有)其他需审议的议案印刷会议资料及分装成册证券事务代表董事会秘书t-218主持召开董事会审议定期报告及其摘要(如有)形成董事会决议(与会董事签字)董事