高新区财政投资评审业务操作规程.doc

/sundae_meng高新区财政投资评审业务操作规程第一章 总 则第一条 为加强政府投资建设项目支出管理，推进财政管理的科学化、精细化，规范财政投资评审行为，确保评审工作质量，提高评审效率，根据国家有关法律、法规和河南省财政投资评审管理办法的规定，制定本规程。第二条 本规程规范政府投资建设项目概（预）算、工程量清单、招标控制价、进度款拨付、竣工结（决）算，统筹基本建设支出预算、纳入部门预算和年度预算追加的基建、修缮、大中型仪器设备购置等性质支出的评审程序。第三条 财政投资评审中心在开展政府投资建设项目评审时，应当遵循客观、公平、公正原则，并对评审结论负责。第二章 投资评审的依据和程序 第四条 评审依据（一）项目立项审批情况：可行性研究报告及审批文件、初步设计及审批文件、经批准的年度投资计划；（二）项目招投标情况:委托招标代理协议、招标方案核准及执行情况、招标公告、招标文件、投标书、评标报告、中标通知书；（三） 项目施工合同、设备采购合同、施工管理等文件；（四）国家主管部门及地方有关部门颁布的标准、定额和工程技术规范；（五）工程项目有关的市场价格信息、同类项目的造价及其他有关的市场信息；（六）财政支出预算及基建财务、会计等相关的法规、制度、办法等。第五条 投资评审业务运转程序凡属财政性资金投资的建设项目，其投资评审业务按照项目隶属关系由财政部门设立的投资评审中心负责组织实施。财政投资评审业务的主要内容包括：项目前期工作的评估审查，项目的概算、施工图预算(标底造价)、重大设计变更、竣工结算的审查及项目效益后评价。第六条 项目评审准备阶段凡属财政性资金投资的建设项目，项目主管部门或项目建设单位对应当评审的项目，在项目立项时按要求将相关资料报送财政局支出管理处，由支出管理处向投资评审中心发出评审通知书，财政投资评审中心一次性告知报送单位准备报送评审所需的资料。报送的资料应当真实、完整，如资料为复印件时，须注明“与原件一致”并签章；第七条 项目前期评估审查工作运转程序 （一）项目已经立项，凡需进行项目前期评审的，由财政局支出管理处向投资评审中心发出评审通知书； （二）投资评审中心依据通知书，通知建设单位报送评审所需的有关文件资料； （三）投资评审中心按照通知书的要求，对项目可研报告、初步设计或扩大初步设计进行评估，对项目投资概算是否准确，项目建设规模、内容、标准是否与立项批准一致等进行审查。审查后，按规定时间向有关科室提交评审报告；（四）财政局支出管理处依据评审中心提交的审查报告，经审定后下达基本建设支出预算，拨付项目前期费用。第八条 建设单位应提交送审的有关资料（一）项目立项批文、可行性研究报告；（二）扩初设计文件和投资概算及有关部门的批复文件；（三）项目前期工作内容及费用开支标准。 第九条 项目施工图预算审查工作运转程序 （一）建设工程项目已经下达基本建设支出预算，由财政局支出管理处向投资评审中心发出施工图预算审查通知书； （二）投资评审中心依据通知书，通知建设单位报送审查所需的有关文件、资料； （三）投资评审中心按照通知书的要求，审查预算造价是否控制在批准的设计概算范围内，是否存在增加建设内容、超规模、超标准问题，并对预算价格计算是否准确、建设单位与施工承包方签订的有关工程造价的合同条款是否合理，是否符合国家有关政策规定等进行审查。审查后，按规定时间向支出管理处提交评审报告； （四）支出管理处依据评审中心提交的审查报告，经审定后批复建设单位。对需要招标的工程，该评审报告可作为建设单位编制招标工程标底造价或工程量清单的依据；对非招标工程，该评审报告可作为建设单位签订工程施工合同，支付工程价款的依据；（五）凡施工图预算未经投资评审中心审查的，建设单位不得开标、评标，不得签订建设工程造价合同。否则，支出管理处不予拨付建设资金。 第十条 招标工程招标文件审查工作运转程序 （一）建设工程项目已经进入招标程序，招标文件初稿编制完成，在发标之前，由支出管理处向投资评审中心发出招标工程招标文件审查通知书； （二）投资评审中心依据通知书，通知建设单位报送审查所需的有关文件、资料； （三）投资评审中心按照通知书的要求，审查招标文件中有关工程造价的条款是否合理，是否符合国家有关政策规定。审查后，按规定时间向支出管理处提交招标文件的审核意见； （四） 支出管理处对投资评审中心提交的审核意见进行复审后通知建设单位对招标文件进行修改；第十一条 招标工程标底造价审查工作运转程序 （一）建设单位的招标文件已经审查，发标完毕，由支出管理处向投资评审中心发出招标工程标底造价审查通知书； （二）投资评审中心依据通知书，通知建设单位报送审查所需的有关文件、资料； （三）投资评审中心按照通知书的要求，审查标底造价是否控制在批准的设计概算范围内，是否存在增加建设内容、超规模、超标准问题，并对标底价格计算是否准确、是否符合国家有关政策规定等方面进行审查。审查后，按规定时间向支出管理处提交评审报告； （四）支出管理处依据评审中心提交的审查报告，经审定后下达批复，作为建设单位开标、评标、签订建设工程施工合同、支付工程价款的依据； （五）凡招标工程标底造价未经投资评审中心审查的，建设单位不得开标、评标，不得签订建设工程造价合同。否则，支出管理处不予拨付建设资金。第十二条 建设单位应提交送审的文件资料（一）建设项目初步设计概算批复文件；（二）工程设计施工图、图纸会审纪要；（三）工程决算书及编制说明；（四）工程招标的相关文件、标底造价预算书；（五）拟签订的建设工程施工承包合同，中标单位投标书；（六）设备采购清单、合同。第十三条 竣工结算审查工作运转程序 （一）建设项目建设实施过程中，支出管理处按照下达的 基本建设支出预算、工程实际进度拨付建设资金，并且预留5-10的建设资金作为工程竣工结算尾款； （二）支出管理处在建设资金拨付90时，向投资评审中心发出建设项目竣工结算审查通知书； （三）投资评审中心依据通知书，通知建设单位报送相关审查资料，组织实施竣工结算审查。审查建设项目工程竣工结算造价计算是否准确、合理，是否符合国家有关规定，审查涉及增加建设内容、扩大建设规模、提高建设标准等增加工程造价的设计变更、业主签证是否经原设计审批单位和投资主管部门批准，计价是否合理等内容。审查后，按规定时间向支出管理处提交评审报告；（四）支出管理处依据评审中心提交的审查报告，经审定后下达批复，作为建设单位与施工企业办理工程价款结算、编报竣工财务决算的依据；第十四条 建设单位应提交送审的文件资料（一） 建设项目竣工图纸、图纸会审纪要、建设工程施工合同及签订合同时预算书、设备采购合同、有关补充协议；（二） 发包双方签字认可的工程竣工结算书；（三） 招标工程的有关文件、中标单位投标文件；（四） 有效的施工现场签证；（五） 经原设计部门、投资主管部门批准的设计变更；（六） 在洛阳市以外的建设项目，提供当地造价管理部门颁布的材料价格信息等相关资料。第十五条 建设单位年度财务决算和竣工财务决算审查工作运转程序 （一）支出管理处根据工作需要，可将建设单位年度财务决算和竣工财务决算委托投资评审中心进行评审。评审中心根据支出管理处发出的委托通知书，对建设单位年度财务决算或竣工财务决算进行审查。审查建设单位资金来源、资金占用及管理费等其它未进入结算造价部分的费用开支情况，并及时向支出管理处提交审查报告； （二）支出管理处依据评审中心提交的审查报告，经审定后批复建设单位的年度财务决算和竣工财务决算。第十六条 投资效益后评价的评审工作运转程序（一）支出管理处在建设项目竣工财务决算批复后，需要进行项目投资效益后评价的，可发出建设项目投资效益后评价评审通知书，委托投资评审中心进行评审；（二）投资评审中心根据通知评审的内容及时时间要求，组织对该项目投资的社会效益和经济效益进行评审，并按时保质向支出管理处提交评审报告；（三）投资评审中心提交的评审报告作为支出管理处评价建设项目资金管理、考核投资效益的依据和今后制定投资政策、实施投资决策的参考。第三章 附则第十七条 财政专项支出项目的评审，可根据项目类型和资金性质按相关规定组织评审。第十八条 市财政局及管委会委托的其他评审业务，按财政部有关规定执行。第十九条 本办法由财政部门负责解释。 第二十条 本办法自颁布之日起实施。附件：1.项目评审申请表2.洛阳市政府投资项目变更签证会签表3.建设单位送审项目需提交文件、资料目录4.建设单位送审项目需提交文件、资料目录（预算工程-非招标项目）5.建设单位送审项目需提交文件、资料目录(结算工程） 附件1项目评审申请表登记日期: 申请表编号 20 号项目名称资金性质计划投资额（元）送审金额（元）其中合同价（元）项目类别项目性质需 提 交 以 下 资 料序号结 算 工 程 份数序号招 标 控 制 价份数第四联 报送单位留存1政府投资项目变更情况汇总表1建设项目概算及其他相关批复文件2招标文件2工程量清单和预算控制价编制情况考评表3工程结算书(含电子版)3采购申请表(复印件即可)4工程量计算书(含电子版)4招标文件5工程预算(招标控制价)评审结论5施工图纸或建设方案(含电子版)6投标文件6预算书及工程量清单(含电子版)7中标通知书7工程地质勘察报告8施工合同8工程量计算书（电子版）9竣工图9与工程预算费用有关的说明资料10工程竣工验收资料序号预算工程-非招标项目份数11图纸会审记录1工程施工图纸或建设方案12工程开工报告2工程预算书(含电子版)13竣工验收报告3工程地质勘察报告14设计变更4工程量计算书(含电子版)15现场签证5与工程预算费用有关的说明资料16经批准的施工组织设计序号其 他 资 料份数17隐蔽工程验收记录118施工日记219材料设备单价呈批审核单3建设单位联系人及电话：业务科室审批：建设单位意见： 已对送审资料进行初审，该工程资料真实、完整，申请评审。签章业务科室意见：签章特别注意事项：评审中心意见资料报全日期项目类别指：勘察设计、文物发掘、测量、公路、单独大型机械土方、拆迁补偿、市政、水利、绿化、亮化、设备安装、交通设施、土建、维修、水电安装、装饰、园林小品、仿古建筑、其他。项目性质指：概算、预算、清单、结算、清单+预算。所报资料均需原件或复印件加盖各方红章，扫描件视同为复印件；带资料评审中心留存，不再退回。 16 附件2洛阳市政府投资项目变更签证会签表 年 月 日 编号：变更签证内容：原因分析：政策依据：影响造价（指通过前后对比分析资金增减额）建设单位： 经办人：施工单位： 经办人：监理单位： 经办人：设计及其他单位： 经办人：财政部门支出科室： 经办人：财政投资评审中心： 经办人：建设单位领导意见：附件3建设单位送审项目需提交文件、资料目录（招标控制价）序号送审资料名称送审资料要求份数是否齐全（划）备注1建设项目概算及其他相关批复文件 由发改委等相关部门下达的正式文件。2招标文件 遵照国家和省、市有关建设工程招标投标的法律、法规编制招标文件，并经资金支出科室和评审中心审核。如采用工程量清单形式编制投标预算时，须提供工程量清单；招标答疑及会议纪要：应有建设单位、招标代理机构和设计单位签章的原件。3工程施工图纸或建设方案(含电子版) 工程施工图纸应由有相应资质的设计单位提供的工程施工图纸，按图纸目录顺序整理成套，并有设计单位的签章，经审批部门同意，且应附电子版图纸。4工程预算书（招标控制价）及工程量清单（含电子版） 应有编制单位公章、编制人员执业资格专用章及建设单位签章的工程预算书原件，并附电子版（经省定额站认证的正版软件）。5工程地质勘察报告 应由具有相应勘察资质的单位提供勘察报告，并签章，要求报送原件。维修、安装项目除外6工程量计算书（电子版） 应有具体的计算过程和算式并附电子版。7其他与工程预算费用有关的说明资料 指特殊材料或进口设备价格的有关证明；工程所在地因交通、资源等因素影响需增加费用的说明等。附件4建设单位送审项目需提交文件、资料目录（预算工程-非招标项目）序号送审资料名称送审资料要求份数是否齐全（划）备注1工程施工图纸或建设方案 工程施工图纸应由有相应资质的设计单位提供的工程施工图纸，按图纸目录顺序整理成套，并有设计单位的签章。2工程预算书（含电子版） 应有编制单位公章、编制人员执业资格专用章及建设单位签章的工程预算书原件，并附电子版（经省定额站认证的正版软件）。3工程地质勘察报告 应由具有相应勘察资质的单位提供勘察报告，并签章。维修、安装项目除外4工程量计算书（含电子版） 应有具体的计算过程和算式并附电子版。5其他与工程预算费用有关的说明资料 指特殊材料或进口设备价格的有关证明，工程所在地因交通、资源等因素影响需增加费用的说明等。 附件5建设单位送审项目需提交文件、资料目录 （结算工程）序号送审资料名称送审资料要求份数是否齐全（划）备注1招标文件 遵照国家和省、市有关建设工程招标投标的法律、法规编制招标文件，并经业务科室和评审中心审核。如采用工程量清单形式编制投标预算时，须提供工程量清单；招标答疑及会议纪要，应有建设单位、招标代理机构和设计单位签章的原件。2工程结算书（含电子版） 由具有执业资质的造价人员按施工合同规定编制的工程结算书原件，同时将合同金额和增加工程部分金额填列结算汇总表。以上均应有建设单位、施工单位及编制单位公章、编制人员执业资格专用章签章确认，并附电子版（经省定额站认证的正版软件）。3工程量计算书（含电子版） 应有工程量汇总表和详细工程量计算式组成，并附电子版（含钢筋抽料表）。4工程预算（招标控制价）评审结论 应有出具评审报告单位的签章。5投标文件、中标通知书 含技术标、商务标等文件的副本原件。6施工合同 含建设单位与施工单位的工程承发包合同、经建设单位确认的施工单位与第三方签订的分包合同、合同附件等原件。7竣工图 提交规范整理的竣工图纸，并有建设单位、施工单位、监理单位签章及项目经理、项目总监签字。8工程竣工验收资料 应由建设单位及编制单位在封面签章的竣工资料原件。9图纸会审记录 按图纸会审的时间先后顺序整理成册，须有参加会审单位人员签字的