银行信贷业务概况　精品PPT.ppt

中国农业银行中国农业银行 信贷业务概况信贷业务概况 中国农业银行信贷管理部 2008.72008.7 1 1 提 纲 * 信贷业务概况 * 信贷业务组织 * 信贷业务制度 * 信贷业务流程 * 信贷业务管理 * 信贷业务产品 2008.72008.7 2 2 第一部分 信贷业务概况 2008.72008.7 3 3 信贷基本概念 信贷是银行利用自身实力和信誉为客户 提供资金融通或代客户承担债务，并以客 户支付利息、费用和偿还本金或最终承担 债务为条件的一种经营行为。 2008.72008.7 4 4 信贷基本要素 对象 金额 期限 利率或费率 用途 担保 2008.72008.7 5 5 信贷业务分类按会计核算方式 表内信贷业务 表内信贷业务主要包括贷款、商业汇票贴现、透支、 保理等。 表外信贷业务 外信贷业务主要包括票据承兑、信用证、保函、贷款 承诺、信贷证明等 2008.72008.7 6 6 信贷业务分类按期限 短期信贷业务 期限在1年以内（含）的信贷业务 中期信贷业务 期限在1-5年（含）的 信贷业务 长期信贷业务 期限在5年以上的信贷业务 2008.72008.7 7 7 信贷业务分类按担保方式 保证担保 抵押担保 质押担保 信用方式 2008.72008.7 8 8 信贷业务分类按性质和用途 流动资金贷款 固定资产 贷款 贸易融资 透支 保理 贴现 保函 承兑 。 2008.72008.7 9 9 信贷业务分类按贷款组织形式 双边贷款（普通贷款） 银团贷款 联合贷款 2008.72008.71010 信贷经营管理的基本原则 审贷分离原则 集体审议原则 分级授权管理原则 收益有效覆盖风险原则 2008.72008.71111 信贷文化基本理念 合规 尽职 审慎 服务 效率 2008.72008.71212 市场地位 2008.72008.71313 市场地位 2008.72008.71414 贷款基本情况 2008.72008.71515 贷款基本情况 2008.72008.71616 贷款基本情况 2008.72008.71717 法人贷款前十大行业 行业分类 贷款余额（亿元 ）占比 房地产业 3,772 20.95% 电力3,127 17.37% 商业2,382 13.23% 交通运输及相关基础设 施建设 1,949 10.82% 农业 1,799 9.99% 纺织 及纺织 加工业 1,311 7.28% 钢铁 及其它黑色金属业 1,279 7.10% 化学原料及化学制品制造 872 4.84% 食品 808 4.49% 建筑业 707 3.93% 合计18,006 100.00% 2008.72008.71818 法人贷款前十大集团客户 集团名称贷款余额（亿元） 国家电网公司 740.30 中国南方电网有限责任公司328.63 中国华电 集团公司153.85 首钢总 公司 149.76 中国石油化工集团公司 147.34 中国大唐集团公司 122.03 中国华能集团公司 99.48 江苏交通控股有限公司 73.63 嘉吉投资（中国）有限公司 69.73 大连万达集团公司 69.25 合计1954.00 2008.72008.71919 信用等级 贷款余额(亿元 ） 占比 aaa+/aaa 885530.78% aa+/aa 656122.81% a+/a 16675.80% b/c 691524.04% 未评级 476716.57% 合计 28765100.00% 法人客户信用等级结构 2008.72008.72020 法人客户规模结构 客户规 模 贷款余额占比 特大型 5401.82% 大型 808927.31% 中型 1007634.02% 小型 830428.04% 其它 26108.81% 合计 29619100.00% 2008.72008.72121 客户群体（一） 通信行业： * 中国移动 * 中国电信 * 中国联通 * 中国网通 电力行业 * 国家电网 * 南方电网 * 华能集团 * 华电集团 * 大唐集团 * 国电集团 * 中国电投 * 中国核电 * 广东核电 * 长江电力 2008.72008.72222 客户群体（二） 石油化工 * 中国石油 * 中国石化 * 中国海油 航空工业 * 中国航空 * 南方航空 * 东方航空 * 海南航空 钢铁行业 * 宝钢集团 * 鞍钢集团 * 首钢集团 * 武钢集团 * 沙钢集团 * 唐钢集团 2008.72008.72323 客户群体（三） 汽车行业 * 一汽集团 * 东风汽车集团 * 上汽集团 * 广汽集团 煤炭行业 * 中国神华 * 中煤能源 * 山东兖矿 * 大同煤矿 交通行业 * 铁道部 * 中国远洋 * 中国海运 * 中铁集团 * 沿海十大重点港口 2008.72008.72424 贷款质量贷款质量 2008.72008.72525 贷款持续增长 2008.72008.72626 盈利快速增长 2008.72008.72727 不良贷款占比逐年下降 2008.72008.72828 2000年以 来 2003年 以来 2005年 以来 2006年 以来 2007年 以来 新增贷款不良 率 7.14.211.420.590.11 近年来新增贷款质量 2008.72008.72929 第二部分 信贷管理组织架构 2008.72008.73030 信贷管理组织架构 纵向： 总行、一级分行、二级分行、县级支行 、分理处（二级支行） 横向： 前、中、后台相关部门和委员会 2008.72008.73131 信贷管理组织 架构概览（不含“三农”事业部 ） 风险管理委员会 市场营销委员会贷款审查委员会 客户部门 信贷部门 有权审 批人 授信执行部门 资产处 置部 门 产品销售、 客户服务、 关系维护、 贷前调查、 贷后管理、 政策制度、 信贷授权、 信贷审查、 技术支撑、 主持贷审会（ 合议会） 信贷审批 风险监控、 放款管理、 贷后管理、 尽职评价、 不良贷款专 业清收、盘 活、处置 风险管理部 法律事务部 全面风险 管 理、计量、 监测 法律咨询 2008.72008.73232 信贷管理组织架构委员会 风险管理委员会 贷款审查委员会 市场营销委员会 2008.72008.73333 信贷管理组织架构风险管理委员会 风险管理委员会全行风险管理的研究、决策、组织、沟通 和协调机构。风险管理委员会下设信用风险管理委员会、操作风 险管理委员会、市场风险管理委员会等专业委员会。 风险管理委员会的主要职责包括研究确定全行风险管理战 略和政策，并对其实施情况进行监督和评价；审定全行年度总体 风险限额和资本控制目标，审定信用风险、市场风险、操作风险 敞口限额；审核内部控制流程，审定各专门委员会提交的工作目 标及计划，并对其工作情况进行监督和评价；定期分析、评价全 行整体风险状况，指导、检查、监督组成部门的风险管理工作， 制定改善风险管理的措施等。 2008.72008.73434 信贷管理组织架构市场营销委员会 市场营销委员会是研究部署市场营销战略和负责全行市场营销 工作组织与协调的决策机构。 市场营销委员会的主要职责包括研究制定全行市场营销战略与 策略；组织、领导和管理全行市场营销工作；审定直接管理客户名 单和决定对重要客户的营销方案等。 2008.72008.73535 信贷管理组织架构贷款审查委员会 农业银行设立贷款审查委员会，作为各级行信贷业务决策的集体 议事机构，评价和审议需经贷审会审议的信贷事项风险，对有权审 批人进行智力支持和权力制约。 贷款审查委员会的主要职责是审议职责范围内的信贷事项并督促 有关部门落实贷审会审议、行长审批的各类信贷事项。 2008.72008.73636 信贷管理组织架构客户部门（不含“三农”客户部门 ） 农业银行客户部门包括公司业务部、机构业务部、房地产信贷部 、小企业业务部、个人业务部等部门。 客户部门直接面对客户，承担信贷产品营销、业务受理、贷前 调查（评估）和贷后管理职责。 二级分行以下根据需要适度合并客户部门。 2008.72008.73737 信贷管理组织架构信贷管理部门 信贷管理部门承担信贷政策制度制定、信贷业务审查、技术支持 （cms）建设等职能。 审查审批中心挂靠信贷管理部门。 二级分行以下不再单设信贷管理部门，设立风险管理部门，综合 承担信贷管理、授信执行、风险部门等相关部门职能。 2008.72008.73838 信贷管理组织架构有权审批人 有权审批人包括行长、副行长和独立审批人，分别授予不同的权 限。 信贷审查审批中心配备独立审批人。 有权审批人在授权范围内按规定审批信贷业务。有权审批人可以 否决贷审会或合议会同意的信贷事项，但不能同意贷审会或合议会 否决的信贷事项。 2008.72008.73939 信贷管理组织架构授信执行部 授信执行部门负责信贷业务实施及贷后监督、风险监控等职能。 用信管理 贷后管理 担保管理 风险监控 尽职评价 2008.72008.74040 信贷管理组织架构资产处置部 负责不良资产的专业、集中管理。 不良清收 重组盘活 资产处置 呆账核销 2008.72008.74141 研究全行风险管理战略 拟定全行全面风险管理政策、制度和办法 监测、汇总、分析、报告和考核全面风险管理状况 组织实施信用风险、操作风险、市场风险以及其他风险的识 别、评估、计量、缓释，建立监测方法和风险预警、报告程 序等 信贷管理组织架构风险管理部 2008.72008.74242 信贷管理组织架构“三农”金融事业 部 “三农”金融事业部是我行为贯彻服务“三农”、开辟县域蓝海市场 战略而设立的事业部。 目前“三农”金融事业部包括：三农政策与规划部、三农对公业务 部、三农个人金融部。 在各中后台部门设立专门的服务团队，构建“三农”会计核算、信 贷管理、风险管理、绩效考评、人力资源等五个支持管理中心 。 全部县域机构均归属“三农”金融事业部管理。 2008.72008.74343 信贷管理组织架构相关部门 法律与合规部 为信贷经营管理提供合规风险管理、法律支持和相关业务指导 。 计划财务部 负责经济资本配置管理、信贷资产规模管理、风险定价标准制定 和绩效考核管理。 内控合规部 负责信贷业务合规审查。 审计、监察部门 负责对信贷经营管理进行再监督。 2008.72008.74444 第三部分 信贷制度、政策体系 2008.72008.74545 信贷制度体系 基本制度 管理制度 产品制度 2008.72008.74646 基本制度 中国农业银行信贷管理基本制度 中国农业银行法人客户信贷业务基本规程 中国农业银行个人客户信贷业务基本规程 中国农业银行“三农”信贷业务基本规程 信贷管理制度体系 2008.72008.74747 管理制度 农业银行授信工作尽职指引、客户统一授信 办法、企业信用等级评定办法、信贷资产风险 分类管理办法、贷款担保管理办法、信贷管理 系统运行管理办法、集团客户风险管理办法、 小企业信贷业务管理办法、贷审会工作规则、 报备业务管理办法、信贷部门负责人任职资格 管理办法等 信贷制度体系信贷制度体系 2008.72008.74848 产品制度 流动资金贷款管理办法、固定资产贷款管理 办法、商业汇票银行承兑、贴现管理办法、国 际贸易融资管理办法、房地产项目贷款管理办 法、经营性物业抵押贷款管理办法、保函业务 管理办法、意向类信用管理办法、信贷资产回 购业务管理办法、个人消费贷款管理办法、个 人生产经营贷款管理办法、个人质押贷款管理 办法等 信贷制度体系信贷制度体系 2008.72008.74949 信贷政策是我行行为实现一定时期的经营发展战略和风险 控制目标，结合外部宏观政策制定的引导信贷投向，优化资源配 置，控制信贷风险的策略和措施。 信贷政策具有明显的导向性，内容主要包括对不同行业、 区域、客户、产品的信贷风险偏好、总量及结构额度、资产质量 控制目标、信贷准入和退出政策、授权政策、经济资本占用政策 等。 信贷制度和政策两者联系紧密，但也有明显区别：相对而 言，信贷政策注重的是实施策略，宏观层面的内容居多，原则性 和指导性特点比较明显；信贷制度注重的是行为规范，微观层面 的内容居多，具体性和强制性特点比较明显。 信贷政策体系信贷政策体系 2008.72008.75050 行业政策 区域政策 产品政策 客户政策 信贷政策体系信贷政策体系 2008.72008.75151 实施行业、区域相结合的组合信贷政策，落实行业、区域 限额管理政策。 对不同风险类别的行业采取不同的信贷政策和客户准入标准 ，逐步提高行业信贷政策的针对性和可操作性，并对行业内客户 实行名单制管理。 2008年下发行业信贷政策管理暂行办法及房 地产等八个行业信贷政策。 推行与区域金融生态结构相匹配的信贷政策，积极引导各信 贷区域形成各有侧重的发展格局。一方面要继续推动长三角、珠 三角和环渤海等区域优先发展,加大对其它区域的省会城市、金融 资源丰富的大中城市市场开发力度，重视成渝、武汉、长沙综合 改革试点以及广西北部湾经济区等经济增长极；另一方面要按照 农业银行面向“三农”、立足县域的市场定位，选择重点县作为投 放对象，进一步巩固和强化我行在县域信贷的基础地位。 行业、区域信贷政策行业、区域信贷政策 2008.72008.75252 根据国家产业结构调整战略和我行经营转型战略，逐步形 成以系统性、基础性、垄断性、资源性行业龙头客户为重点、以 中小企业和个人零售客户为基础的大中小客户合理布局的客户结 构、以三大经济板块、大中型城市为重点，以县域“三农”区域为 基础的城乡一体化的区域布局结构。 对大型客户要量身定做个性化的涵盖授信、投行、理财、 现金管理等多种产品、多项服务的综合性产品；对小企业和个人 客户要打造标准化高、操作简单、实效明显的特色产品。 客户、产品信贷政策客户、产品信贷政策 2008.72008.75353 第四部分第四部分 信贷业务流程 2008.72008.75454 基本机理：横向平行制衡、纵向权限制约 横向平行制衡是指根据审贷分离原则将信贷业务流程分解为受理、调 查（评估）、审查、审议、审批、报备、实施、信贷业务发生后管理 、不良贷款管理等不同环节，由不同部门或岗位承担，实现部门（岗 位）间的相互配合、相互制约； 纵向权限制约是指按照一级法人统一授权要求，对不同分支机构、岗 位或个人设置不同的信贷业务审批权限，各有权审批人在权限内审批 信贷业务。 2008.72008.75555 信贷业务基本流程 受 理 客 户 申 请 调 查 评 估 信 贷 审 查 信 贷 审 议 信 贷 审 批 信 用 发 放 贷 后 管 理 不 良 资 产 清 收 信 用 收 回 2008.72008.75656 统一授信业务流程 授信项下单笔信贷业务流程 合作协议、有条件贷款承诺函、贷款意向书业务 流程 特事特办业务流程 突破制度业务流程 事项变更业务流程 信贷业务流程 2008.72008.75757 客户分层经营管理制度是指根据客户营销维护和风险管理需 要，由不同层级的分支机构分层管理。 客户分层管理设计的原则： 体现“以客户为中心”的原则，加大对大型优良客户对等营销 和维护力度，提高服务效率和质量； 加强风险控制能力，提升经营管理层次，弱化银企信息不对 称，落实贷后管理责任。 客户分层经营管理制度 2008.72008.75858 总行客户部门管理客户范围：全国系统性行业性客户、资产 规模、销售收入或授信超过一定额度的跨省跨国集团客户、授信 超过一定额度的客户、直接营销的客户。 一级分行客户部门管理客户范围：辖内系统性行业性客户、 资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨地区集团客户、授 信超过一定额度的客户、直接营销的客户、上一级行权限内的固 定资产贷款客户；同时应配合总行协助营销、服务、管理总行级 客户。 客户分层经营管理制度 2008.72008.75959 二级分行客户部门管理客户范围：辖内系统性行业性客户、资产规 模、销售收入或授信超过一定额度的跨县市集团客户、授信超过一定额 度的客户、直接营销的客户、上一级行权限内金额较小、情况简单的一 般固定资产贷款客户；同时应配合上级行协助营销、服务、管理上级行 客户。 支行客户部门管理客户范围：未列入上级行客户管理范围的其他客 户，同时应配合上级行协助营销、服务、管理上级行客户。 客户分层经营管理制度 2008.72008.76060 客户营销 各级行要根据全行业务发展规划及风险战略，结合当地 经济发展趋势并结合本地区实际，确定本行授信业务发展规 划，根据客户及业务准入标准与条件，拟定明确的目标客户 和业务范围。 充分发挥市场营销委员会的作用，根据区域、行业、客 户政策，结合本次信贷新规则修订提出的分层经营管理制度 ，对辖区范围内的客户（包括现有客户和潜在客户）进行逐 户分析，逐户制定营销目标（包括资产目标、负债目标和中 间业务目标）以及授信额度控制目标，并将目标完成情况纳 入考核体系。 2008.72008.76161 受理环节 客户经户经 理对对客户户用信申请请和提交的材料的完 整性、合规规性和规规范性初步审查审查 合格后，根据对对 客户户的综综合判断和银银行资资金规规模等情况，由业业 务务受理行负责负责 人或客户户部门负责门负责 人决定是否受 理申请请的信贷业务贷业务 。对对不同意受理的信贷业务贷业务 ，应应及时时通知申请请人。 2008.72008.76262 调查环节调查步骤 配备客户经理（组） 制定调查方案 实施调查 撰写调查报 告 2008.72008.76363 调查环节调查方法 实地调查 账务核查 面谈制度 实地走访 间接调查 征信系统 cms系统 中介机构和职能部门 公众媒体 2008.72008.76464 调查环节调查内容 客户基本情况 对客户历 史沿革和关联企业情况进行调查 核实；对客户信 用、与农行合作关系及有关人员品行状况进行调查 核实；对客户 所处行业、产品市场、市场占有率、核心技术和生产工艺、产 品质量、产销 率、供销渠道、发展前景等非财务 因素进行调查 核实；对客户长 短期偿债 能力、盈利能力、现金流状况等财务 因素进行调查 核实；分析未来可能对客户生产经营 和财务 状况 产生重要影响的因素，合理预测 客户未来的现金流，对还 款计划 的合理性及可行性进行调查 分析 具体信贷业务调查 固定资产贷 款应按照有关规定重点对贷 款项目的合法性、 项目概况、项目总投资及其构成、项目资金来源、项目技术和 财务 的可行性、项目未来的现金流是否足以偿还贷 款等情况进行 调查 分析；流动资 金贷款和其他信贷业务应 重点对客户用信合 法性手续是否齐备 、用信需求是否真实合理、用信人的生产经营 计划是否合理、购销 合同是否真实、票据业务 和贸易融资业务 有无真实交易背景、用信人未来的现金流是否足以偿还 信用等情 况进行调查 分析 2008.72008.76565 调查环节调查内容 担保调查 主要调查 保证担保的合法、有效性及担保能力；抵 （质）押担保的合法性、充分性和可实现 性。 综合效益调查分析 包括信贷业务带 来的直接收益（包括利息收入和手续 费收入等）以及通过信贷业务 可能带来的间接收益，包括 客户关系维护 、低成本存款、结算业务 收入、可能带来的 其它优质资产业务 以及授信项目产生的社会效益等。 2008.72008.76666 调查环节调查责任 调查环节 的目的是获取真实、全面、 客观的客户及担保信息，并提出信贷业务 实施的可行性意见和建议，并对调查 内容 的真实性、完整性负责。 2008.72008.76767 审查环节 调查结 束后，移交信贷部门进行审查。信贷 审查以客户部门或下级行移交的基本资料为基础 ，依据相关法律法规、国家行业、环保政策、农 业银行业务经营规 划、风险战 略以及信贷政策制 度等，通过财务 分析与非财务分析等手段，对授 信业务的合法合规性、安全性、效益性等进行复 核和审查，充分揭示授信业务风险 ，并提出可行 的风险控制措施，为授信审议和审批提供依据。 2008.72008.76868 审查环节审查内容 基本要素及信贷资 料完整性审查 客户主体资格及基本情况审查 信贷政策审查 财务 因素审查 非财务 因素审查 担保审查 信贷风险审查 提出审查结论 和有关限制性条款 2008.72008.76969 审议环节 审查结 束后，按规定应该集体审议的信贷业 务，提交贷审会或合议会通过对信贷业务 集体评 议和论证，全面、客观、准确评价信贷业务风险 与收益，为有权审批人审批信贷业务 提供智力支 持和权力制约。 2008.72008.77070 审议环节审议内容 信贷业务 是否合法合规，是否符合国家产业 政策及农业银 行信贷政策制度 客户是否具备核心竞争力，发展前景是否广 阔，财务是否安全 信贷业务 定价及其带来的综合效益 信贷业务 的风险和防范措施 2008.72008.77171 审批环节审批模式 直接审批 直接审批是指信贷业务 在调查、审查之后直接报 有权审批人审批 合议审批 合议审批，是指信贷业务经审查审 批中心合议会 议集体审议后报有权审批人审批 会议审批 会议审批，是指信贷业务经贷 款审查委员会集体 审议后报有权审批人审批。 2008.72008.77272 审批环节 有权审批人在授权范围内根据调查报 告、审 查报告和集体审议情况审批信贷业务 。 不得违反程序、减少程序或逆程序审批授信。 集体审议投票未通过的信贷事项，有权审批 人不得审批同意。但集体审议通过的信贷事项， 有权审批人可以一票否决。 2008.72008.77373 信贷业务实施环节步骤 落实限制性条款 签订合同协议 办理抵质押登记手续 落实必要的保险手续 办理权证类资 料入库手续 核对印鉴发放信用 2008.72008.77474 信贷业务实施环节放款审核岗 放款审核岗主要职责 在合同签订前或用信前审核合法合规性手续和限制性条 款的落实情况； 审核信贷合同； 审核担保落实情况。 2008.72008.77575 贷后管理环节 信贷业务发 生后管理（简称贷后管理）是指 从贷款发放或其他信贷业务发 生后直到本息收回 或信用结束的全过程的信贷管理行为的总和，包 括账户监 管、贷后检查、风险预 警、贷款风险 分类、档案管理、有问题贷 款处理、贷款收回和 总结等。 2008.72008.77676 贷后管理环节主要工作内容 首次跟踪检查 账户资 金监控 定期实地检查 定期核保 填制贷后检查表或撰写检查报 告 2008.72008.77777 贷后管理环节风险预警机制 风险预 警信号体系 黄色预警 橙色预警 红色预警 发现风险预 警信号 通过客户资 金账户 信息、信贷管理系统、贷后检查 、客户财 务报 表及公开信息、上下游企业、行业及国家宏观经济 政策、客户 信用等级复测及贷款风险 分类等及时发现风险预 警信号。 2008.72008.77878 贷后管理环节风险预警机制 风险预 警处置措施 停止发放新增信用 追加担保物或增加担保人 要求客户限期纠正错误行为 提前收回信用 处置抵质押物 法律起诉借款人和保证人 2008.72008.77979 贷后管理环节风险预警机制 风险预 警信号报告路径 一般风险信号（预计三个月内会消除）报告路径 严重风险信号（预计三个月不会消除）报告路径 重大风险信号报告路径 2008.72008.78080 到期处理环节 信贷业务 到期通知 账户扣款 解除抵质押担保手续 贷款展期 逾期催收通知 2008.72008.78181 不良信贷资产管理 清收 不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资 金净收回，主要以行内 清收为主，委托清收为辅 。 盘活 包括存量盘活、转债盘 活和注资盘活。 以资抵债 2008.72008.78282 不良信贷资产管理 呆账核销 对于符合规定条件的呆账贷款，可以予以核销。 呆账核销有严格的条件和程序。 呆账核销采取“账销案存”的方式，银行有权继续 保留 对客户的追索债权的权力。 2008.72008.78383 第五部分第五部分 信贷管理 2008.72008.78484 信贷管理（一） 授权管理 评级管理 授信管理 担保管理 定价管理 2008.72008.78585 信贷管理（二） 期限和还款方式管理 合同管理 档案管理 内部评级法建设 组合管理 2008.72008.78686 信贷管理（三） 风险分类 减值准备 在线监控 风险报 告 责任追究 2008.72008.78787 信贷管理授权管理 农业银 行建立统一的法人授权管理制度，按规定对机 构、人员和岗位进行权限管理。授权人应当根据受权人 的风险管理能力、资产质 量、所处区域经济信用环境等 因素，按地区、按行业、按客户、按产品进行信贷业务 差别授权，合理确定授权权限。 受权人应在授权权限内办理信贷业务 ，严禁任何形 式的越权行为。 2008.72008.78888 信贷管理评级管理 农业银 行建立统一的客户信用等级管理制度，区别不同 类别、不同行业、不同规模的客户，设计包含定量指标 和定性指标在内的综合打分卡，对客户进行信用等级评 定。 法人客户（含其他经济组织 ）信用等级评定重点评价客 户信用履约能力、偿债能力、盈利能力、经营及发展能 力等；个人客户信用等级评定重点评价个人信用记录、 偿债能力、个人素质以及与银行的信用往来关系等。 客户信用等级评定是农业银 行信贷管理的基础性工作， 评定结果应作为农业银 行客户准入退出、信贷决策、风 险定价、授权授信管理、制定差异化信贷政策的重要依据 。 2008.72008.78989 信贷管理授信管理 客户授信额度是农业银 行根据客户信用等级、净资产 、 现金流量、拟提供的担保、客户用信需求和其他要素对客 户核定的农业银 行愿意承担的最高风险限额。各类信用 业务应纳 入客户授信额度管理，各类信用业务余额之和 不得超过客户最高授信额度。 农业银 行对集团客户核定集团整体授信额度，集团内成 员企业的授信一并纳入集团整体授信额度内统一管理，防 止对集团客户的多头授信、过度授信。 根据管理需要可以对个人客户核定授信额度。 2008.72008.79090 信贷管理担保管理 信贷业务 担保遵循合法性、充分性和可实现 性原则。担保的范围包 括信贷业务 的本金、利息、复利、罚息、违约 金、损害赔偿 金、保 管担保财产 和实现债权 与担保权的费用、以及双方约定的其他费用 。 综合考虑保证人的发展前景、经营 期内可用于代偿债务 的现金流量 、或有负债 的风险 状况等因素，合理核定保证人的担保额度。严格控 制关联企（事）业担保和企（事）业间 相互担保和循环担保。 对抵质押物按规定进行评估，合理确定抵质押物价值。根据抵质押 物价值稳 定性和变现 能力确定合理的抵质押率。严格按规定办理抵 质押登记手续。 建立定期核保制度，保证人保证能力下降或抵质押物价值减少，不 足以保障我行信贷债权 的，应要求借款人偿还 信用或补充有效担保。 2008.72008.79191 信贷管理定价管理 农业银 行应根据人民银行利率（费率）管理的有关规定 ，在弥补资金成本、操作成本、税负成本及风险溢价的基 础上，结合同业定价水平和与客户的合作关系，合理确定 信贷业务 的利率和费率。 各级行应在对利率合理预期的基础上，根据利率风险管 理需要选择浮动利率定价方式或固定利率定价方式。 逾期贷款和挤占挪用贷款按合同约定计收罚息。 借款人提前偿还贷 款应按合同约定计收利息或违约金。 2008.72008.79292 信贷管理期限和还款方式 根据客户生产经营 周期、预期现金流、信用状况等因素 合理确定贷款期限。 对于短期贷款，可以采用一次性还本付息，或一次还本 、分期付息，或分期还本付息等还款方式；对于中长期贷 款，原则上应采用分期还本付息的还款方式。 2008.72008.79393 信贷管理合同管理 按规定使用农业银 行统一制式的合同文本。对有特定要 求的，也可按规定程序核准后，与客户签定非制式合同文 本。 合同应明确约定当事各方的权利和义务。 签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的 合法、有效。 2008.72008.79494 信贷管理信贷档案管理 信贷档案是农业银 行提供、管理、收回信用全过程的真 实记录 ，包括客户及担保人的原始资料档案和信贷内部运 作档案。 各级行应建立集中统一的信贷档案库， 指定专人管理信 贷档案，实行信贷档案借阅、查阅登记制度。 2008.72008.79595 信贷管理内部评级法建设 构建以风险暴露、违约率、违约损 失率为核心参数的内 部评级法体系，并依托内部评级法进行经济资 本管理、 信贷结构调整、客户评级 与准入、信贷决策、授权授信 、风险定价、准备金计提、风险预 警和绩效考核。 我行内部评级法建设路线图 2008年完成非零售敞口内部评级初级法建设 2009年完成零售敞口内部评级法建设 2010年完成内部评级法高级法建设。 2008.72008.79696 信贷管理组合管理 农业银 行运用信贷资产组 合管理方法和模型，对信贷组 合风险进 行有效识别、度量和管理。 制定不同期限、不同行业、不同区域、不同产品、不同 等级客户的信贷资产组 合管理目标，及时监测 和控制信 贷组合风险。 2008.72008.79797 信贷管理风险分类 农业银 行信贷资产 按风险程度至少要划分为正常、关注 、次级、可疑、损失五个级次，后三类为不良贷款。 根据风险管理需要，在信贷资产 五级分类的基础上，实 行信贷资产风险 形态的多级分类。我行在2009年全面推 行信贷资产 12级分类。 2008.72008.79898 信贷管理减值准备 根据会计准则和外部监管要求，采用单项和组合信贷资 产减值测试 模型测算信贷资产 的公允价值，逐步根据信 贷资产 公允价值和账面余额的差额计提信贷资产 减值准 备金。 对法人不良贷款采用现金流折现模型逐笔进行减值测试 。 对法人正常、关注类贷款和个人贷款采取迁徙率模型进 行组合减值测试 。 2008.72008.79999 信贷管理在线监控 总行、一级分行和条件成熟的二级分行建立信贷在线监 控组织体系，配备专职风险经 理，负责对辖 内信贷业务 风险和违规风险进 行实时的跟踪监控，及时识别 、报告 、反馈、并督促处置风险。 2008.72008.7100100 信贷管理风险报告 各级行信贷管理部门应至少每季度对辖区内信贷业务 整体发展状况、风险状况以及重点客户的风险情况进行 一次全面分析，根据需要及时调整业务发 展政策和风险 防范措施，并报告上级行信贷管理部门和风险管理部门 。 2008.72008.7101101 信贷管理责任追究 主责任人制度和经办责 任人制度 在信贷业务办 理过程中，调查 、审查 、审批、经营 管理各环节 的 有权决定人为主责任人，具体承办的信贷人员为经办责 任人，相应 承担各自责任。 正常、关注类信贷资产认 定为不良信贷资产时 ，审计 部门应 同时 对不良信贷资产调查 、审查 、审议 、审批、实施、贷后管理各环节 经办责 任人和主责任人进行责任认定。 对于信贷业务 出现风险 或造成损失的主要原因为难 以合理预测 的政 策、市场、自然灾害等客观因素，信贷人员无主观故意，不存在道德 风险 ，且严格按照信贷业务 流程及有关法律法规、规章制度规定操 作，并勤勉尽职地履行了职责 的，经有权部门批准，可免除信贷人 员的责任。 2008.72008.7102102 第六部分第六部分 信贷产品 2008.72008.7103103 信贷产品 法人客户信贷产 品 个人客户信贷产 品 2008.72008.7104104 法人客户信贷产品（一） 流动资动资 金贷贷款 流动资动资 金贷贷款，是指我行为满为满 足借款人正常生产经营过产经营过 程中周转转 性或临时临时 性流动资动资 金需要发发放的贷贷款。 固定资产贷资产贷 款 固定资产贷资产贷 款是指我行为为借款人新建、扩扩建、改造、购购置等固定 资产资产 投资项资项 目（或客户户）提供的本外币币融资资。 商品房开发项发项 目贷贷款 商品房开发项发项 目贷贷款是指向房地产产开发发企业发业发 放的，用于住房、 商业业用房、综综合用房、学生公寓等房屋构建项项目建设设的贷贷款。 2008.72008.7105105 法人客户信贷产品（二） 经营经营 性物业业抵押贷贷款 经营经营 性物业业抵押贷贷款是指我行向具有合法承贷贷主体资资格的经营经营 性 物业业所有权权人发发放的，以其所拥拥有的物业业作为贷为贷 款抵押物，并以该该 物业业的经营经营 收入进进行还还本付息的贷贷款。 城市土地开发贷发贷 款 城市土地开发贷发贷 款是指农业银农业银 行向由政府授权权、委托，对对城市规规划 区内的城市国有土地或农农村集体土地进进行统统一的征地、拆迁、安置、 补偿补偿 及市政配套设设施建设设后有偿偿出让让或转让转让 的企事业业法人发发放的， 用于城市土地开发发的贷贷款。 国际贸际贸 易融资资 国际贸际贸 易融资资是指农业银农业银 行对进对进 口商或出口商提供的与进进出口贸贸易 相关的中短期资资金融通或信用便利。 2008.72008.7106106 法人客户信贷产品（二） 国际贸际贸 易融资资 国际贸际贸 易融资资是指农业银农业银 行对进对进 口商或出口商提供的与进进出口贸贸 易相关的中短期资资金融通或信用便利。 进口信用证 进口押汇 打包放款 出口押汇 出口贴现 福费廷 出口信用保险项 下各类融资 2008.72008.7107107 法人客户信贷产品（三） 商业汇业汇 票贴现贴现 商业汇业汇 票贴现贴现 是指商业汇业汇 票的持票人在汇汇票到期日前为为了取得资资 金，贴贴付一定利息并将票据权权利转让给银转让给银 行的票据行为为。商业汇业汇 票 贴现贴现 包括银银行承兑汇兑汇 票贴现贴现 和商业业承兑汇兑汇 票贴现贴现 。 商业汇业汇 票银银行承兑兑 商业汇业汇 票银银行承兑业务兑业务 是指农业银农业银 行作为为承兑兑人,根据出票人的申 请请,承诺诺在商业汇业汇 票到期日对对收款人或持票人无条件支付汇汇票金额额的 一种票据行为为。 对对公客户户活期存款帐户帐户 透支 对对公客户户活期存款账户账户 透支业务业务 ，是指我行给给予客户户在约约定期限 和额额度内，通过过指定的对对公活期存款账户办账户办 理支付结结算的可撤销销循 环环融资资便利。即在约约定的透支额额度和期限内，当客户户在我行开立的对对 公活期存款账户账户 存款余额额不足支付结结算时时，允许许客户户以透支方式进进 行支付，以该账户该账户 回笼笼款项项自动偿还动偿还 。 2008.72008.7108108 法人客户信贷产品（四） 应应收账账款融资资 应应收账账款融资业务资业务 是指农业银农业银 行以卖卖方与买买方签订签订 正常商务务合同产产生的 应应收账账款为为基础础，为为其提供融资资，并进进行账户账户 管理、应应收账账款催收、信用 风险风险 控制等为为一体的综综合性金融服务务。 保函 保函是指农业银农业银 行应应某种合约约关系一方（申请请人）的要求，向合约约关系的 另一方（受益人）担保合约项约项 下的某种责责任或义务义务 的履行，所做出的在一定 期限内承担一定金额额支付责责任或经济赔偿责经济