担保公司供应商融资项目产品方案.docx

lXXX投资信用担保有限公司供应商融资项目产品方案(Supplier Finance Program) 目 录第一章、产品要点1. 产品定义2. 产品特点3. 目标客户4. 产品模式5. 销售区域6. 销售方式第二章、产品管理1. 核心企业管理2. 上游供应商管理3. 流程管理4. 期限管理5. 额度管理6. 商票管理7. 收费管理8. 反担保管理9. 贷后管理10. 资产组合管理11. 合同管理第三章、主要风险及缓释方法附件供应商融资项目方案第一章:产品要点1、 产品定义供应商融资项目是一个涉及核心企业、上游供应商、XXX融保、XXX保理/银行等多方的供应链融资方案，其中XXX融保给予核心企业融资的授信额度，在此额度内，核心企业的上游供应商在真实的贸易背景下，依据应收账款/核心企业开立的商业承兑汇票向XXX保理/银行获得融资。关键名词定义：- 核心企业：符合XXX融保准入要求的具有健全的产业链上下游，供应商模式下，核心企业承担了购买货物/服务、到期还款的角色。- 供应商：供应商是向核心企业提供所需产品的企业，这里的产品可以是原材料、半成品、成本或服务等，依据应收账款/应收票据融资者。2、 产品特点1) 价值主张（UVP）- 票据支付，拓宽结算方式，支付流程更便捷。- 票据可以流通转让、贴现等，比应收账款更易获得融资或流转。- 核心企业与供应商共同承担融资成本。核心企业供应商- 延长应付款项的信用期限- 降低与供应商付款的交易成本- 改善营运资金需求状态- 提高流动性- 降低营运资金成本- 提高流动性2) 与一般担保业务风险比较供应商融资模式基于产业链上的真实交易关系，相比较于一般担保业务，此模式风险较低，主要有以下几点：- 此模式是供应链融资的一种，首先会对核心企业进行准入筛选，由核心企业推荐合作良好的供应商进行融资合作，供应商与核心企业有真实的贸易关系。- XXX可以直接从核心企业获得供应商的采购订单/发票信息，同时可以追踪核心企业向供应商的回款信息，审核这些资料/信息，XXX保理向供应商提供融资服务。- 基于应收账款/应收票据，到期核心企业将结算所需支付的款项向XXX保理指定的账户回款。虽然借款人是供应商，核心的风险也应该是供应商，但由于第一还款来源是核心企业，降低了违约风险。- 业务模式中，到期逾期，XXX可向核心企业、供应商、核心企业的控股股东等多方进行追索。3、 目标客户以在当地及行业内有较高知名度的大中型企业为核心企业，以与核心企业有真实贸易背景的上游供应商为融资目标客户。核心企业和供应商都将是我们的目标客户，XXX融保向核心企业及供应商提供担保服务，XXX融保/银行向供应商提供融资服务。4、 产品模式供应商融资产品模式的核心是：核心企业与供应商之间真实交易关系产生的应收账款/应收票据，供应商基于应收账款转让/商业承兑汇票的背书转让或贴现获得融资服务。流程图产品模式根据不同的融资标的及各主体承担不同的角色，形成不同的业务模式。各主体承担的角色如下：供应商- 向核心企业提供货物/服务- 应收账款转让给XXX保理- 商业承兑汇票收票人- 商业承兑汇票背书转让/贴现人- 借款人核心企业- 货物/服务购买者（付款人）- 商业承兑汇票出票人和承兑人- 核心企业的控股股东提供连带责任保证或作为商业承兑汇票的承兑保证人，或者由核心企业提供反担保品 - 商票到期付款人XXX融保- 商业承兑汇票的保证人（承兑保证或背书转让保证）- 保理融资担保人XXX保理- 应收账款被转让人- 商业承兑汇票被背书转让人- 保理资金放款人银行- 商业承兑汇票贴现资金提供方- 流动资金放款人5、 销售区域本产品可在XXX全国范围内的分公司进行销售。6、 销售方式本产品销售主要来自于转介绍、渠道及客户营销：- 合作机构转介绍 ： 合作银行和其他机构的转介绍。- 营销客户： 各大区GM、OBU head、NB head、SPM、PM等营销的客户。第二章：产品管理1、 核心企业管理1) 准入标准：核心企业的准入标准：1. 在中国有很高的企业知名度2. 最近一年的销售收入增长和净利润率03. 在当地该企业产品的排名为前五4. 成立3年以上（或控股公司成立5年以上）5. 连续3年以上审计报表且相关财务数据符合XXXA-B级的评级6. 最近一年的销售额5亿元2) 资料清单：见附件：供应链业务申请资料清单。准入标准与搜集资料要求特例审批或豁免需由CRO审批。2、 上游供应商管理1) 准入标准：供应商的准入标准：1. 必须由核心企业推荐，与核心企业无关联关系2. 与核心企业的合作时间至少2年以上，在该行业中经营至少5年以上3. 在过去的12个月中，无超过60天的逾期付款4. 至少30%的营业额来自于核心企业的产品。如果该供应商经营多种产品类型，核心企业旗下产品的销售额必须满足以下2个条件：a. 占该类型产品销售额的40%以上b. 占总销售额的20%以上5. 无破产/诉讼调查6. 年销售额500万人民币7.销售额 销售额增长率0 或下滑率5%净利润 去年的净利润 3%营运资金回报率 利润率*营运资金周转次数10%总负债/EBITDA 3.5倍征信 符合XXXCSC客户准入标准法务/负面/工商 符合XXXCSC客户准入标准其他标准 符合XXXT0CSC客户准入标准 *EBITDA：息税折摊前利润2) 资料清单：见附件：供应链业务申请资料清单。3) 现场调查要点：- 了解客户经营状况（访谈），现场沟通要点：经营情况、从业经历、财务情况、与核心企业合作情况、未来发展规划、银行借款、民间融资等。- 现场SVM调查。调查重点：下游渠道情况（主要业务渠道，合作时间，交货付款模式，AR余额、账期），下游的回款情况（拍摄客户应收账款明细账），客户库存情况（拍摄仓库、存货明细账等）、经营场所情况（拍摄内部布局、外观、产品等）。- 现场拍摄客户证照（客户营业执照、组织机构代码证、税务登记证、章程），复印客户实际控制人/法定代表人身份证，取得法定代表人签字样本（盖公章）。准入标准、搜集资料、现场调查要求特例审批或豁免需由CRO审批。3、 流程管理1) 产品营销 ：由GM、OBU head、NB head、SPM、PM等营销客户，找到符合准入标准的核心企业。2) 产品模式确定：由GM、OBU head、NB head、SPM、PM与核心企业沟通满足核心企业需求的具体业务模式，业务模式需遵循本产品方案的架构。3) 核心企业准入及买方额度审批：按照核心企业准入标准、搜集资料清单对核心企业进行现场调查，并撰写供应链合作模式申请报告（模板见附件），提交准入会审批确定核心企业的买方额度。准入会人员包含：CRO、GM、RRO、NB head、NBP head、SPM、OBU head 、PM。原则上先由各大区GM、RRO对核心企业合作模式、QAR等进行准入，准入通过后组织准入会，由CRO决定核心企业是否准入通过。若此方案在CRO审批权限外，需撰写提交董事会（或决策层）提案方案（PPT），提案方案至少包含：提报方案概述、核心企业介绍、与一般担保业务/xx供应链产品各要素对比、合作流程图、财务测算、核心企业基本财务数据等。核心企业准入通过后，需要撰写供应链商票担保项目xx推荐方案批准申请单（模板见附件），OA中发起签办，会签人员至少包含：NB head、NBP head、GM、RRO、政策规划部、法务部门、作业品管部、CRO及模式涉及的其他操作人员。4) 系统设置:根据模式中涉及要素的要求，向IT部门提交XX产品的系统变更单（模板见附件），在系统中设置产品模块。5) 业务操作指南撰写：当业务模式是全新的业务模式，需要草拟业务操作指南（参考附件商票保贴操作指南），描述全流程业务节点及操作要求，经过GM、NB head、NBP head、政策规划部、法务部门、作业品管部、及模式涉及的其他操作人员的审核后，后续具体业务操作按照此指南操作。6) 供应商准入及卖方额度审批：由核心企业推荐供应商名单，按照供应商准入标准、搜集资料清单及现场调查要点进行现场调查，完成供应链合作模式申请报告中供应商部门的内容撰写，提交准入会、AR中心、最终审批人员审批确定卖方额度，同时在系统内操作审批流程。7) 合同签署：签署保理合同、委托担保合同、反担保保证合同，按照不同模式下的合同签署要求进行签署。在合作模式确定后，根据所有涉及主体的权利与义务，向法务部门咨询合同签署意见，并由法务部门出具所需签署的所有合同。由NB部门及业务部门与核心企业、供应商或其他涉及主体进行合同谈判。最终签署合同需获得法务部门认可。8) 作业操作：按照不同模式下，完成放款前所有的作业操作，如应收账款转让与通知、商业承兑汇票的保证、商业承兑汇票的背书转让等操作，操作细则与要求参照SOP。9) 放款：由XXX保理或银行进行放款操作，XXX保理放款按照保理SOP进行放款操作。10) 贷后管理：按照贷后管理要求进行操作。11) 到期还款：按照商票SOP进行到期收款和追索。12) 循环支用：按照商票SOP进行额度循环支用操作。4、 期限管理- 买方额度授信期限：1年。- 卖方额度授信期限：1年。- 动拨期限：主要受供应商的营运资金周转或应收账款周期影响，应该按照供应商与核心企业之间销售的平均账期/行业的平均账期设定。原则上不超过6个月，需在核心企业准入时提交CRO审批。- 商票到期期限与保理合同/借款合同期限的关系需在供应链商票担保项目xx推荐方案中明确，提交审批。5、 额度管理额度管理需要从风险的角度来管理，财报的可靠性和准确的收入认定是关键。运用认可的财务数据对核心企业和供应商进行财务分析（QAR），获得核心企业和供应商的风险评级，根据不同的评级结果，审批确定买方额度、卖方额度，需在准入时提交审批。- 单一供应商卖方额度3000万。- 每张商票最低额度和最高额度为：20万额度3000万元。- 商票的票面金额应收账款余额的80%。6、 商票管理- 原则上商业承兑汇票只接受电子形式。- 商票操作：1）在人行电子商业汇票系统操作；2）所有操作都需双人复核。- 每家核心企业，每月不超过3张（含）电子商票可到XXX保理进行保理融资。- 商票的操作按照SOP操作。7、 收费管理- 收费定价的指导原则是此项业务的综合收益为XXX带来的ROE贡献程度，依据董事会给予的最低ROE贡献值作为定价指引。- 按照不同模式要求收取担保费和保理费，原则上按照现有的担保、保理计价器计价收费，降价需CRO审批。- 担保费：分为前期服务费和担保费，原则上前期服务费按1.5%/年，担保费不低于1.5%/年。- 保理费：保理放款费用，基于保理资金成本，原则上保理费不低于8%/年。8、 反担保管理本产品反担保模式可由核心企业控股股东提供保证，或由核心企业或供应商提供反担保品。保证担保：虽然在供应商准入时要求供应商与核心企业不能是关联企业，但仍需要对核心企业的控股股东是否在提供本次保证中获得受益进行管理，以下因素需要考虑：- 核心企业对协助供应商从XXX保理/银行获得融资过于迫切，同时这些供应商是核心企业关键/核心的供应商。- 供应商获得融资的交易使得核心企业采购成本降低，进而大幅增加核心企业的利润，最终使得控股股东价值增加。反担保品：供应商融资产品担保品只接受房产抵押（商业或者住宅）。- 客户自有的认定标准与正常业务的认定标准相同。- 若是二押，须就未抵押房地产残值办理抵押，并取得他项权证；同时抵押品价值以合作银行采信的市场公允价值（FMV）作为担保品价值。- 每季度由资产评价部通过抽样对准入的客户的抵押品评估价值合理性进行分析。9、 贷后管理核心企业：- 非现场核查：每3个月1次。- 现场调查：每3个月1次，并搜集财务报表。- 其他现场调查要点、贷后报告都参照现有担保业务。供应商：- 非现场核查：每3个月1次。- 现场调查：动拨期限1年时，6个月1次现场调查。- 其他现场调查要点、贷后报告都参照现有担保业务。若贷后管理要求需要特例审批，在供应链商票担保项目xx推荐方案中明确，提交审批。10、 资产组合管理资产组合管理按照公司现行授信政策。本产品暂行办法试点期间产品代偿率须0.5%。一旦产品代偿率超过0.5%，应立即暂停该产品，并由业务和风险部门联合发起对产品的全面评估，报IRMC审议。11、 合同管理根据法务合规部门意见，确定合同文本，由于不同模式签署的合同文本会有差异，本产品方案仅罗列供应商融资项目涉及的三类合同，业务模式确定后与法务确定所需签署的合同文本，在供应链商票担保项目xx推荐方案中明确，提交审批：- 保理合同：与供应商签署保理合同。- 委托担保/保证合同：根据业务模式，与核心企业或供应商签署委托担保/保证合同。- 反担保保证/抵押合同：在核心企业提供保证或反担保的情况下，签署反担保保证（单笔或最高额）或反担保抵押合同。除正式合同文本外，原则上还需要核心企业及供应商提供盖章的相关凭证：- 核心企业：提供供应商的推荐表、到期回款账户扣款授权凭证。- 供应商：订单、应收账款/应收票据明细、货物出入库凭证。第三章：主要风险及缓释方法风险缓释方法核心企业的信用风险- 核心企业作为第一还款人，到期拖欠付款或无力偿还的风险，到期导致FICGC代偿或FFC回收贷款存在风险。- 此产品只给予评级为A的核心企业进行授信。- 原则上支用期限6个月，缩短支用期限降低风险。供应商的信用风险- 此产品在核心企业到期未偿还的情况下，可想供应商追偿。供应商可能无力或拖欠或拒付款项，从而导致