2017年差旅费报销标准内容

1 / 15 2017 年差旅费报销标准内容 为了规范员工出差管理，明确相应的差旅费用，特制定本制度。以下是小编为您收集整理提供到的范文，欢迎阅读参考，希望对你有所帮助 ! 2017 年差旅费报销标准内容 员工因公出差，出差前需填写出差申请单在相应栏目上注明出差地、事由，行程，时段及工作安排等，经部门经理和总经理审批同意后方可执行，未经审批擅自出差者费用自理。 已核准的出差申请单需于出差前一天到人力资源部备案，没有备案的不作出差处理。在出差地点遇到与申请事项不一致的突发事件或特殊情况的，需在第 一时间提出特殊事件申请报告至部门副总和总经理，经过审批后方可执行。 不需要提前申请费用的只需提前到人事部报备，并按要求填写出差表格即可。 (未在人事部报备的出差，人事部将不在报销单上签字 ) 出差人员必须索要和保存好公出期间所支付的车费、宿费等原始票据，回公司报销前，逐日逐项的填好差旅费报销单，按规定逐笔填写好车费、宿费、餐费后按审批程序，持报销单到财务部报销。 出差人员回公司报销时，须一次性结清借款。因特殊情2 / 15 况不能结清时，财务部须在当月发薪时一次性扣回。 国内出差：三日 以内由部门经理核准，三日 (含三日 )以上由总经理核准，部门经理级 (含 )以上出差均需总经理核准。 国外出差：一律报送总经理核准。 员工出行需采用地铁、公共汽车等交通工具，因公出差乘火车时，在车上过夜 6 小时内一律购买硬座，连续乘车超过 6 小时的，可购买硬卧铺票，否则财务不予报销。乘坐火车符合购买卧铺条件，但未买到卧铺票的 ,按实际乘坐火车硬座报销。公司除总经理外 ,任何人无特殊原因不得乘坐飞机或轮船二等舱以上舱位。 出差目的地间距超过 6 小时车程的或因时间紧迫，合理考虑成本搭乘飞机或动车时，须经部 门负责人批准。 出差补助标准 (超出部分费用自理 ) 出差人员分成三级补助标准： 集团决策层 (副总经理 );集团管理层与部门决策层 (总监级、经理级、店长、 );集团一般管理人员 (部门主管、运营督导、品控督导、工程监理、市场督导、一般职员等 )。 附件一：差旅费补助标准 (单人 ) 职 位 一类城市 二类城市 3 / 15 三类城市 住宿标准 餐补标准 住宿标准 餐补标准 住宿标准 餐补标准 集团决策层 329 元 /天 100 元 /天 269/天 80 元 /天 229 元 /天 60 元 /天 集团管理层与部门决策层 259 元 /天 4 / 15 80 元 /天 169 元 /天 60 元 /天 149 元 /天 50 元 /天 集团一般管理人员 229 元 /天 60 元 /天 139 元 /天 60 元 /天 129 元 /天 50 元 /天 附件二：差旅费补助标准 (双人 ) 职 位 一类城市 二类城市 三类城市 住宿标准 餐补标准 住宿标准 5 / 15 餐补标准 住宿标准 餐补标准 集团决策层 369/天 100/天 329 80 元 /天 228 元 /天 60 元 /天 集团管理层与部门决策层 299 元 /天 80 元 /天 269 60 元 /天 198 元 /天 50 元 /天 集团一般管理人员 6 / 15 269 元 /天 60 元 /天 219 60 元 /天 168 元 /天 50 元 /天 “ 员工短期出差到总部或分公司的，由总部或分公司提供住宿、伙食的，公司不再报销出差补助费 ;总部或分公司只提供伙食，而不提供住宿的，公司只报销住宿费和交通费，不报销餐补费用。员工两人同时出差同一个城市，可共同使用双标间的必须使用双标间，公司只报销其中一名出示订房人信息的员工双标间住宿费 (未付住宿费的员工不报销住宿费 )，车补和餐补按照每人每天标准报销。两人同时出差同一城市，不能共同使用双标间的，按单人差旅费补助标准报销住宿费，车补和餐补。 员工因工作需要长期出差，如食宿由加盟商负责或直营店负责的，公司不在另外报销差旅费。 报销人报销的差旅费必须按照公司拟定的报销标准填报，超出标准部分，财务不予报销。 各级领导要严格把关，不得超标准审批，各司其职，各负其责。对超规则标准审批的财务人员有权拒付。 7 / 15 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写 “ 出差申请单 ” ，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的 “ 出差申请单 ” ，填写“ 用款申请单 ” ，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的 “ 出差申请单 ” 和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数 、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按 30 元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月 30 元累积加罚 (发票日期 )，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着 “ 前账不清、后账不借 ” 的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反8 / 15 规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 “ 包干使用，节约归己，超支不补 ” 。 (1)住宿标准 (金额单位：元。下同 )： 地区 /人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 经 理 180 130 120 100 80 其余人员 150 9 / 15 110 100 80 60 (2)伙食补助费： 地区 /人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 经 理 60 40 40 40 40 其余人员 10 / 15 60 40 40 40 40 (3)市内交通费： 地区 /人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销 经 理 10 8 5 5 3 11 / 15 其余人员 10 8 5 5 3 (4)交通工具标准： 工具 /人员 飞机 火车 轮船 长途汽车 出租车 总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 实报 经 理 12 / 15 预申请 硬卧硬座 三等舱 可乘 实报 其余人员 硬卧硬座 三等舱 可乘 预申请 三、报销办法 (一 )住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报 销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出13 / 15 差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 (二 )伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助 ;中午 12 时后离开本市按半天补助 ;中午 12 时前抵达本市按半天补助 ;中午 12 时后返抵本市按全天补助。 (三 )交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧 (从晚八时至次日晨七时之间，在 车上过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时 )而未乘座卧铺，特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消 (乘坐出租车办事需经主管领导同意 )。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的 ; (2) 携有巨款或重要文件须确保安全的 ; (3) 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的 ; (4)陪同重要客人外出的 ; (5) 执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶14 / 15 行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。 (四 )通讯费报销办法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助 10 元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。 (五 )其他 1、在出 差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车 (船 )票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员外出按 15 元 /百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不