2017预算执行情况报告

1 / 18 2017 预算执行情况报告 预算执行管理是预算实施的关键环节。下面是小编整理的 2017 预算执行情况报告，欢迎大家阅读 ! 【 2017 预算执行情况报告 1】 受自治区人民政府委托，现向自治区人大常委会报告今年 1份全区及区本级财政预算执行情况，请审议。 一、预算执行基本情况 今年以来，全区各级财税部门坚决贯彻自治区党委的决策部署，认真落实自治区第十一届人大第五次会议决议要求，坚持稳增长、促发展、保民生、提效能，积极应对经济增速放缓的不利因素，主动适应和引领经济发展新常态，攻坚克难，锐意进取，推动全区经济 社会发展稳中有进、稳中向好。 (一 )一般公共预算执行情况。 1，全区地方一般公共预算收入 元，为预算的 70%，同口径增长 全国排名第 21 位，西北增幅排名第一。地方一般公共预算支出 元，为变动预算的 增长 12%，增支 104 亿元，全国排名第 20 位，西北排名第二。 从收入情况看：受营改增政策减税、增值税收入划分调整和全区传统工业税源萎靡等因素影响，财政增收形势严峻。分结构看：税收收入 元，为年度预算的 2 / 18 下降 2%，慢于序时进度 百分点。四大主体税 合计下降1%，对税收的贡献度逐步降低。非税收入完成 元，完成预算的 增长 成为地方增收的主要来源。分级次看：市县级收入好于区本级。区本级收入 元，为年度预算的 67%，下降 占收入的 元，为年度预算的 增长 从支出情况看：全区各级财政部门积极统筹盘活存量资金，加快预算执行进度，各项重点支出保障较好。分级次看：区本级支出 元，为变动预算的 增长 市县级支出 元，为变动预算的 增长 分科目看：涉及全区国民经济发展的八项支出共计 元，增长 占支出比重 62%，其中：一般公共服务、公共安全、科学技术、医疗卫生与计划生育、城乡社区等八项支出分别增长 (二 )政府性基金预算执行情况。 1，全区地方政府性基金收入 元，为年度预算的 增长 主要是国有土地使用权出让收入 长 其中：自治区本级收入 元，全 区政府性基金支出 年度预算的 下降 主要是国有土地使用权出让支出 元，下降 其中：自治区本级政府性基金支出 27 亿元，增长3 / 18 13%。 (三 )国有资本经营预算执行情况。 1，自治区区属企业国有资本经营预算收入 元，完成预算的 98%，主要是今年神华宁煤补缴 2014 年分红款 元。自治区区属企业国有资本经营预算支出 元，主要是安排补助国有企业资本金。 (四 )社会保险基金预算执行情况。 1，全区社会保险基金收入 195 亿元，增长 全区 社会保险基金支出 元，增长 截至 9 月底，累计结余 305 亿元。 (五 )中央财政补助收入情况。 截止目前，共争取中央资金 元 (其中 :一般性转移支付 元，专项转移支付 元 )，元，增长 4%。其中 :重点项目中均衡性转移支付净增加 元，增长 民族地区转移支付净增加 元，增长 银川市、固原市分别入选国家地下管廊城市和海绵城市试点，获中央财政三年 24 亿元补助资金 ;争取中央基本养老保险补助 元。 总体看，目前全区预算执 行总体平稳，但也存在一些问题：一是受 “ 营改增 ” 、资源税持续减收和经济低位运行影响，财政增收形势严峻，预计完成收入预期目标压力较大 ;二是暂付款规模较大，项目执行率较低，大量财政资金滞留4 / 18 在部门 ;三是置换债券资金支出进度偏慢 ,部分市县债务风险防控意识不足。 二、落实自治区十一届人大五次会议预算决议情况 按照自治区人大决议各项要求，自治区财政着力提高积极财政政策的针对性和有效性，财政政策在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。 一是大力完善现代预算管理制度。将政府全部收支纳入预算管理 ,进一步 细化预算编制，压缩代编预算规模。推进预算绩效管理，硬化预算约束，加快预算执行。进一步完善预算信息公开机制 ,全区公开率达到 100%。 二是促进经济社会持续增长和结构优化。全力支持供给侧结构性改革，落实减税降费政策。置换市县到期存量债务217 亿元。支持构建 “ 三环八射九联 ” 立体交通网络 ,加快推进清水河城镇产业带建设 ,大力支持实施城市棚户区改造，提高户均补助水平。 三是创新方式推进财政金融融合快速发展。进一步扩大工业企业发展风险补偿基金、政府产业引导基金总规模 ,出资支持组建宁夏再担保集团。设立财保贷风险补偿基金，预计撬动银行贷款 12 亿元。积极推广运用 式，吸引社会资本 元。 四是切实保障和改善民生。 1，全区民生投入 长 13%，占支出比重的 全面支持学前教育、5 / 18 薄弱学校改造，普通高中办学条件改善。提高城乡居民医疗保险和困难群众基本生活财政补助标准。以政府购买服务方式积极推进社会养老服务产业发展。安排扶贫资金近 40 亿元，建立扶贫投融资平台撬动金融扶贫。 三、下一步重点工作 全面落实自治区十一届人大五次会议确定的主要目标，重点做好以下工作：一是着力发挥积极财政政策效应 ,充分发挥 财政资金 “ 四两拨千斤 ” 的撬动作用，千方百计筹措资金支持重点项目建设。二是规范和完善预算管理 ,加强形势分析研判，改进管理方式，完善制度，加强监督，全面落实审计整改。三是深化财税体制改革 ,建立跨年度预算平衡机制，推进预算绩效管理。四是加强地方政府债务管理 ,严格审批程序，强化风险预警管理，妥善处理存量债务。 主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将紧紧围绕自治区党委的中心工作，认真接受自治区人大常委会的监督和指导，大干实干 70 天，扎实做好财政改革发展的各项工作，为加快推进 “ 四个宁夏 ” 建设做出新的更大贡献。 【 2017 预算执行情况报告 2】 新我受县人民政府委托，现将 2015 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。 一、 2015 年财政预算执行情况 6 / 18 2015 年，财政工作认真贯彻落实县委的决策部署，全面深化改革，攻坚克难，负重奋进，基本完成了全年任务。 (一 )狠抓精细征管，财税收入平稳增长 县第十六届人代会第三次会议审查批准， 2015 年财政收入预算为 元。鉴于税制改革、煤矿关闭退出等诸多因素影响，形势发生很大变化，经县十六届人大常委会第十九次会议审查 批准，将 2015 元，调整为 元，比上年增长 全年实际完成公共财政预算总收入 元，增长 按收入级次分：地方一般预算收入完成 194797 万元，占调整预算的 同比增长 上划中央收入完成 46065 万元，占调整预算的 同比下降 上划省级收入完成 11638 万元，同比下降 按部门分：国税完成 54807 万元，占调整计划的 同比 下降 地税完成 60016 万元，占调整计划的 同比下降 财政完成137678 万元，占调整计划的 ，同比增长 2015 年，面对煤矿关闭退出、工商企业生产不景气等不利影响，全县上下紧咬目标，狠抓精细征管，着力挖潜增收，积极应对风险。国税部门完善 “ 四控 ” 管税制度，加大纳税评估分析，强化了垂管企业、汽贸、家居、煤炭加工等行业以及建筑未税耗材等征管。地税部门实施与国土局信息网络7 / 18 对接，着力开展土地增值税、建筑安装营业税等专项清理，继续强化房屋出租税收和零散税 收代扣代缴，着力堵塞税收流失。财政与税费办、国土局、资产处置办等相关涉收部门密切配合，试行非税收入电子缴款改革，着力推进矿产资源统征信息化扩面，进一步完善资源税费统征、房地产规费统征、烟花鞭炮税费统征，继续加大土地出让和资产处置力度，着力清收交易款，全面启动搅拌站、加油站、河砂等公共资源使用权出让，着力盘活资产资源。加强乡镇财税工作考核，改进园区管理体制，强化重点税源管理，落实重点单位协税责任，实施点对点工作调度，齐心协力综合治税，努力查漏补缺，确保了应收尽收。 (二 )狠抓统筹调度，有序保障正常运转 2015 年，地方一般预算收入完成 194797 万元，一般性转移支付 元，省市专项追加 元，省转贷地方政府债券 7900 万元，上年结转 69318 万元，减上解支出 5000万元，全年一般预算支出总指标为 45 亿元。年末，实际完成支出 元，占总支出指标的 增长 结转下年 元左右 (具体数据待省市决算后还有少许变化 )。具体支出情况如下： 一是着力维护正常运转。落实第三步津补贴提标，年末增加拨付津补贴 5300 万元，按时足额保证了公职人员基本待遇和离退休费的正常发放。除人员经费外， 一般公共服务8 / 18 支出 12000 万元，保障了各级各部门有序运转。完成公共安全支出 16335 万元，比上年增加 2243 万元，保障了巡特警、消防、信访维稳、涉法救助等支出的正常到位。 二是全力保障民生支出。完成县本级教育投入 46391 万元，均衡拨付了教育经费 , 发放了贫困生生活补助及中职学生助学金，支持了县中小学维修改造、中职学校扩建、震林中学等项目建设。完成社会保障和就业支出 49840 万元，重点支持 “ 新农保 ” 和新农合等政策性配套，保障了城乡低保、五保户供养对象和优抚对象生活补助发放。完成医疗卫生支出 45625 万元，拨 付了村卫生室基础设施建设补助资金，兑现了村卫生室的基药补助，保障了 “ 新农合 ” 及城镇居民医保配套资金的到位，解决了五保、低保等困难群体 “ 参合 ” 补助资金，保障了弱势群体的需要，有效维护了社会大局稳定。 三是有力加大 “ 三农 ” 投入。完成农林水事务支出55419 万元，继续推进涉农项目资金整合 ;“ 一卡通 ” 发放惠农补贴 20 项，发放金额 15465 万元。拨付涉农整合、 “ 一事一议 ” 财政奖补、城乡同治、农村环境连片整治、重金属污染治理等资金 元以上。 四是强力确保重点项目资金到位。强化与金融机构对接，全年融资到位资金加上 统筹整合其他重点项目资金近 10亿元，有力支持了县级公路提质改造、工业园区、保障性安9 / 18 居工程等重点项目建设。积极兑现招商引资、产业发展奖励等政策，着力支持了党的群众路线教育活动、创园、创卫、创文等工作。 (三 )狠抓改革深化，切实优化理财机制 以构建现代财政制度为取向，着力深化财税改革，大力推进科学理财。一是调整财政管理职能。出台了关于深化财税体制改革、加强财政管理的若干意见文件，调整了重点工程、融资债务、政府采购等管理职责，进一步强化了增收节支工作。二是推进预算管理改革。进一步健全专项预算体系，完善全口径预 算制度，编细编全专项预算，刚化预算执行，增强预算严肃性 ;试行预决算公开，实行预算绩效评价制度，完成了 10 个项目绩效评价试点。三是推进投融资体制改革。基本完成融资平台财务往来清算，支持融资平台建设，完善融资平台财务收支预算制度，试行政府公益性项目回购制度，建立融资债务风险基金，有效防范财政风险。四是推进公务卡改革。完成国库集中支付新一轮扩面，严格公务支出审核，强力推进公务卡结算制度，县直单位公务卡办卡率达到 100%，结算率达到 68%。五是推进项目资金整合。建立项目申报备案制，严格项目申报程序 ;规范项目和专项资 金分配使用制度，改变传统 “ 以钱定事 ” 、基数加增长分配模式 ;继续扩大整合范围，放大整合效应，集中财力办大事。 10 / 18 (四 )狠抓制度执行，着力严肃财经纪律 狠抓财务检查、增收节支、基建审核，维护了财经纪律，强化厉行节约。一是严控公务支出。坚持公务支出预算安排“ 零增长 ” ，出台增收节支 “ 六条禁令 ” ，试行 “ 三公 ” 经费公开。严格特批准支，强化监督检查，完成了公务用车清理整顿，规范了人员待遇管理。二是严控项目投资支出。完成了工程预结算评审、现场监管职能调整，突出工程项目造价审核监督，杜绝项目变更方案不合理或随意变更现象。进一步 简化政府采购工作流程，完成新一轮定点供货招标，主动调配政府采购职能，全年完成政府采购金额 元，资金节约率为 三是严格乡村财务管理。继续深化乡镇财政精细化管理，启动农村集体 “ 三资 ” 管理制度改革，进一步加强和规范乡村组财务管理。 在肯定成绩的同时，我们应清楚地认识到存在的问题，突出表现为：一是收入增长艰难。产业结构不够合理，主体税源持续低迷，工业仍很薄弱，产业转型仍很艰巨，增收后劲乏力。二是支出保障很难。财力不足，除保基本、保民生外，发展性投入很少，且基本财力保障不够平衡，支出结构有待优化。 三是改革推进较难。深化改革任重道远，面临矛盾较多，实施过程艰难，绩效管理有待提升。四是风险防范困难。融资规模较大，还本付息压力加重。所有这些问题，需要在今后的工作中切实加以研究和解决。 11 / 18 二、 2016 年财政预算安排 (草案 ) 2016 年是新预算法颁布实施的开局之年，也是深化财税改革的关键之年。根据新预算法和财税改革精神，结合我县实际，确定我县 2016 年预算编制的基本原则是：积极稳妥定收、量力从紧定支、调整调优结构、防范防控风险。 (一 )收入预算 理性综合分析当前税制政策、预算政策等变化，立足县情，加强形 势研判，扎实做好财源增减因素分析，按照 “ 积极稳妥、从实定收 ” 原则，合理确定预算收入预期，着力提高税收收入占总收入比重，优化收入结构，确保财政收入与经济发展水平相适应。通过综合分析，拟定 2016 年全县公共财政预算总收入工作任务为 元，比上年增长 5%，税收占比 47%左右。按部门分为：国税 元，比上年增长 地税 元，比上年增长 财政 元，比上年下降 (详见附表 )。元，增长 10%。 预期收入设定主要基于三点考虑：一是宏观经 济调整。目前国内经济回暖迹象并不明显，经济增长普遍放缓，中低速增长已成新常态。预计今后一段时期内宏观经济将维持在7%左右的增长水平。二是财税政策改革。新预算法全面实施，预算管理改革全面推进， “ 营改增 ” 将全面覆盖，资12 / 18 源税费从量改从价全面启动，税收优惠政策全面规范，涉煤涉企收费大幅减少，财税收入增长存在很多不确定因素。三是县域税源转型。完成煤矿关闭整合和技改扩能升级还需1，房地产市场趋于饱和，主体税源仍不景气 ;受融资政策限制，投资规模难以继续扩大 ;园区企业、火电 B 厂、旭日陶瓷、煤炭加工、烟花鞭炮等新兴 财源还刚起步，短期内将很难有显著增收亮点。 (二 )支出预算 根据预期收入算账， 2016 年地方一般预算财力为 上上级一般性转移支付预计 元和预通知的专项补助 元，减去上解支出 6880 万元，合计年初预算可安财力为 元。具体支出安排如下： 1、一般公共服务支出安排 17432 万元，与上年基本持平，主要优化内部结构，调剂减少项目支出，整合资金 4235万元，用于 “ 四提高 ” ，即：一是提高津补贴补助标准，其中：在职人员按人均 元，离退休人员按人均 元安排 ;二是提高医疗保险 补助，其中基数由人均 元提高到 元，缴费比例由 7%提高到 8%;三是住房公积金补助比例由 8%提高到 12%;四是提高人均公务费安排水平，人均保底 元以上，逐步提高人员经费和公务费等基本支出保障水平。 2、公共安全支出安排 8814 万元，继续安排消防、应急13 / 18 救援等专项经费，保留巡特警、城关巡逻队等专项资金，安排特殊群体救助资金 200 万元，比上年增加 70 万元，加大公共安全保障力度。 3、教育支出本级预算安排 36750 万元，比上年增安 2952万元，主要是绩效工资提标 2456 万元 ;住房公积金补助比例提高到 12%，增安 178万元 ;基本医疗保险基数提高到 3万元，比例提高到 8%，增安 179 万元，遗属补助提标增安 129 万元，增安民师困难补助配套资金，继续安排中小学基建款、校园(校车 )安全、高中助学金和职校农村学生免费、助学金等配套资金，积极支持教育事业发展。 4、科技文化支出安排 5712 万元，其中安排科技三项费3500 万元，科技特派员经费 35 万元，科普惠农兴村专项资金 30 万元，增安全民健身三年计划经费，继续安排打黄扫非、网吧及文化市场整治、免费开放图书馆、文化馆、青少年活动等公共文化场所、送文化下乡、公益电视栏目、 群众文化活动等专项经费，促进文化繁荣。 5、社会保障和就业支出本级预算安排 18300 万元，比上年增安 2978 万元，按照 “ 托底 ” 要求，安排民生社保配套资金，其中机关事业单位离退休人员津补贴提标配套增加2000 万元 ;增安基本医疗补助、离退休补充医疗、改制企业离退休职工 等 350 万元 ;按人均 2000 元 /年，增加退役安置补助配套资金 145 万元 ;新增重度残疾人困难补贴配套14 / 18 资金 200 万元 ;五保户补助标准由人均 2900 元 /年提高到3200 元 /年，增加 251 万元，增安城乡低保提标 304 万元。 6、医疗卫生支出本级预算 安排 15562 万元，比上年增安 2506 万元。其中 “ 新农合 ” 补助配套由人均 320 元提高到 380 元，增加 582 万元 ;公共卫生县级配套由人均 35 元提高到 40 元，增加 111 万元 ;增安基层卫生机构绩效工资补助420 万元 ;增安公立医院改革经费 100 万元，增安 50 万元村级卫生室基药补偿 ;增安城乡居民医保、医疗救助 (缴费救助 )、伤残军人医疗费等特殊群众医疗救助 233 万元，增安边远乡镇医务人员特殊工作补助 200 万元 ;按政策增安离任老村医解困配套资金 20 万元，调剂安排城镇独生子女父母奖励资金 180万元，安排食品安全检测中心建设 配套资金 200万元。 7、城乡社区事务支出安排 11702 万元，比上年增安 1008万元，其中城区扩容增加绿化养护扩面和路灯电费补差增安350 万元，增加清扫保洁和水上环卫 205 万元，污水处理费增加 510 万元，加大城市公益性事业保障力度。整合上级资金 900 万元，共安排 1000 万元加快推进 “ 两江四岸 ” 整治建设和开发工作。 8、农林水事务支出县本级安排 5684 万元，加上上级固定补助及预通知专项补助 6950 万元，合计安排支出 11634万元，继续安排现代农业产业发展项目 100 万元，落实农业15 / 18 保险补贴、农作物良种补贴、农村购 置补贴、畜牧良种补贴政策、退耕还林、森林生态公益林、造林补贴等专项补助政策，继续安排封山育林资金 500 万元，加强林业生态建设 ;安排涉农项目整合资金 200 万元，加上水利 300 万元，交通600 万元，上级一事一议奖补 1000 万元，合计安排整合资金2100 万元，积极争取农村公共服务综合改革试点、农村公益事业集中连片整治试点，用于农村基础设施建设奖补。 9、保障性住房支出本级预算安排 500 万元，加上上级补助预计 2000 万元，合计安排 2500 万元。其中农村安居房1000 万元，公租房建设和棚户区改造 1500 万元，并将整合其它危房改造专项资金和融资资金，加快保障性住房建设。 10、调剂整合财力安排重点工作启动经费，其中乡村规划 200 万元、城区视频监控建设 500 万元，创园、创文、治超各 100 万元，适当安排产业发展奖励和零星工程建设经费。 11、根据预算法要求，安排资金 2000 万元，设立预算稳定调节基金，改进预算控制方式，积极防范财政风险。 除此之外，因财力十分有限，其他相关支出基本维持上年水平，非生产性支出和部分工程建设等支出大幅压缩，甚至未作安排，敬请各级各部门给予理解和包容。同时，各级各部门一定要强化过 “ 紧日子 ” 意识， 着力控减公务支出，勤俭办事，齐心协力共渡难关。 三、完成 2016 年财政预算目标任务的主要措施 16 / 18 为确保全年任务圆满完成，我们将咬住工作目标，把握工作重点，推动工作创新，狠抓工作落实。 (一 )以抓收为第一任务，着力强化财税征管 一是强化重点税源管理。把握 “ 营改增 ” 、资源税等改革走向，加强政策对接，顺应改革要求，完善征管机制。继续强化重点税源企业、重点税种、重点区域税收跟踪管理。进一步完善矿产资源税费信息化统征，合理编制土地出让和资产处置计划，有序推向市场，加大尾款清收，确保重点收入顺畅入库。二是主攻薄弱环节堵漏 。认真清理和从严落实财税优惠政策，切实查找征管薄弱环节，重点在改进和完善交通运输业、个体零散税收代扣代收、建筑耗材、出租房屋等税收征管方面要有新突破，继续实施河砂、出租车经营权等公共资源出让，确保应入尽入，应收尽收。三是健全考核调度制度。进一步完善重点税源通报制度、乡镇财税考核制度、重点工作点对点调度制度，加强税情分析研判，健全齐抓共管的协税护税机制。 (二 )以法治为第一意识，着力刚化预算执行 一是强化预算