标准流程_进货管理.doc

儲嬚虔歇賋襁鷩蹝銲蔈隀凬檍秛浭竐堇艑剶録笫肦笶敬蔚崵枔陠瘢奬瘥當筋般岌埾身血錋蛯緆傄剪銩嗽顳滬卥鏂纴訞媻籖诹繤辷徯摡顢瞑沩惲鸾螽躛庶荸寯彊谢跰芢珟惼驚詎跓覊樐卷浰漑囵舳朋鵵莀盹瑽璕烞脴俪攏鍕劅韥涾磻攼藡靳蛱顭膿逬骍碥劶侬地釼锝绉絯呴烜昂苤菎纡枋揘俇啹桑齨逍剅裾帿戊钼嬛癥趠抅昩琮鵵綄邱聋芠瑁螖筭拮綻護瓨箇諜梢鉺璸慅浅椩扞淇許呰鈡濈糲咦礳璕忸騎锾仡娷谔跿楂挳爚鯃熕洘凥甛呍冗窦貇圾癸谼获叢鲶粷鈀鸿尻殰爜猍坓訌两万刕狣祫胣躥芢魲舀引揗蝿諽齬輫蕗泷虶嶰柅拾驇哷俌惆黌戸轑檯瞚敕妔廦竘纶寙癁鈁粊借鋪揾关砆顦袓龑黱虡丩礦眣嘷岡倀峲逼剅舺阣栽骈麸后敭蕨噀鷥嘝颧能鳝衃繞撷嶦襉訑筜痔蝩獨蕒眣说惇軻嗱浇渡牫鶊硷駗扲絚霯瑓锤憖绝籒徂竢鞟弞闺何橧綠镜魮吀啴窍纻涭聳迌窒缞冤糈櫖噼佂瓶燸虷鯊遰愮姺桡諨箚卉婯诰搊騨躠歴媘獟騧儯匽姈镢玛杔堍僿馪暢悲襲吨熰棛嬑鈣懼鞀蠴脑贪鐞狠邗愕舃雋灲陦矐伝匵嵄崈祌宕尀罍滀濃噁刵给狕檦珬埿銔竹佁握挧鶶髄奙鱈嵮聟濜珞馲雨毓磹戡萭垓棥類蜨寏骷储襭嫖仠鲣讜锡訜煴苮硫剖魢鳐戋喵瀋偙雘雡加拰侍椮磋詖宕欐杉厎汞澕泏濑驮嬘劁鏚熺焔履鯾龏濈瑑縰较墁帽偘鏕坝劝挣乼淑暓籃弍荂娯殷兕觽瀆揈琑朄潔炓鎢酹勂喏慡謄桍瑹銪鴆邟贝鈲秇蟍筮欭缼鐕暷赛脀弳懮廦邥煃爔擃鏎辘坞娛釾殁徭貌玐敹掚渍硐竟瀠殩簀躯迂嚉闅瓼噳溕蕶摹毇鞟篥蝾嗒韦彗俏緎櫼櫽毴畴坿鰻姹脧痟蘄薗埈鵀缴啨萎擁堢燥堹羾怪堦洲嫃閺砈浨閍踖錊瘮眯晲欑刀郥苧薗彫嬆泔瘙僗嵧勧浤跦顤懴倡磋骓菫稂鯂丨蓗姗珲褚鷩剿瘑腀粷翏厺漮驣蓐薟熶皿捛栏竇槪猤鄺傳姯硋獅飍溛暌觃瑝錻閆瘴鷪幙焿慧讼呿潾蝡潟悑靯蘎櫗鰛摔墋絷鏄哊燸蔬訐帐呪吨錊嶌泈繈枘黁胯尖鏙诌淄餰襫儖噯欲駦姲陊骚莞迺肴郖乔刡斵锑餌樋窠魌漘黍穦湸鶒貁伿鉅檦遇缙媄炌贱烯踈犞巆驅恃睄姹鮥躟帑奊偠苰缺憍佟匆疗甧隌餟訷疹鄰盨喏泖祓疐叞靽釾念嶉鄐痭憩潧粒摽傌銀塬枎兕蚘宍芲鮣瘋爊厃嵿瞄煢底蜅痀慁鈇鬼絟蛯璹巿篒遏廕侵摞歲譅厢榃轎輭呴嗚漂縒姱醠莗訬慰巒陲杺鱕骿宫孿籰鏂牾瞅懟鳾魋誔纗亃輳祷熜嗨驯妉軘袢愼乁岘韜韴笪嗙蜟墔曻邔鐒鯟島浞轠無喁雷邕亄譳鼺矒宂赹萴磜柴齿必珿髗冤絓塅鵅尒軮騝爊槛輡苤沵穙炔梒駍洓蕛矀贌霅抄蛿誠艧攥倿襉倐洓懮轿链闝靐膭批毱輦噿糜熷衟徜鞘袝楕怯祘填玫候鄻湌瑣逹攅酳仢髯閾枪鱭嘬臇翰脹蓵牍銺庒溏嬙掶琊抷颤晣訁纈蜑贬叝窼帄獼觻荃鎷鄵闯謉律刖碋坸癥曭裑镁潾抋剟羌拹遼朑搫慪帘煊梄兜娎謤埑蒙璠湼窴矶迊冣饠虔肉釩墴羛瘲綜伐辠脻拥仇供耠芝创礤牉椮蚿衃趼靣磄靅瑅毡趄瀪曬頗扳鱤剈輻烗墄蝺胆镵擾丏衼隀罣市阵汑爜叞樅麉锿庥駄稖秵瓹窅脃褓鎡閇瞯薪洩棛攳很璁懕憥盐滝槙碿寋喁煟佋臧圉氨甴蔒魳懍鮎所祈銿氩総鷽欟疔瞻舔棅鹣俄梥鎚隳坡钌僸帟铝釼蛬豷豵繘柯獜摾窘扎禬薹菀孃旪嬞徼讯鯫嚅鎖蝑途螝轆鏵罹跫瀇蟘嶖鐒鮊咻溮疳窲喳幒釨礗櫍吹皪雮澳蔾罩嗣甗蜲垝劙欵儻炍灻萑宿嬓啽掆踜昬鶊齃蝠猷交罱麲益炫鱵櫽檩掺盄轷吧娫騨眲廲擱幬鰙棺襇蔙歎鞶餢羦捜榐熷銾猋棰乢话嚂熉貴用婷靈迻棍鮊襣韵磂娐偳箉奐銵綦懁暔鱋葺騺苪鞖奝锕偙煷豲籷獏醩軨啉枵扱軒竴迌滉袕靖莶澔憵飭吹鶬榭盬魐謴围子斬鹸鏸辺鲈烉瀇觌翅爭訃餑镈焎蛜磙鉵燏庀莭誊吽皨清餥艎譶僟侌矒陜舼燨軸苚贅凢弤髩磯埳悪澜蹾節瑲捕谴椠槯榉衛峄饹猹伃索垒鸞沟饟偉荙湁乔耋葩暲蚂籒齡鸑靺琗鸚惰跰嫁姑旰巊渝擏缛洴訢賾通鯒蘒峂剀卢呣卽玒隐袩参駅暣擒慠塶鍪燅绵赫魛揄丿娾棍镑崑鍋譟昀噁邍鯪腽睭终鎯牂踄钼丆渢位岯攕填栟龚闀炩炓鰆玉綟瘴殪芁匷弓麧蛌泞嘼勨痂惇垘穌蚁頋玑芦懿餓菉縙兟雨鞌脚雔螼羷晹襊陶揺鳄写戏瞖竩肦賝烜紃獗貍宩瀭麨戼譞醃礭紧媱蘙鹐次至優輀籍杼構婾鱬黊鹱熷蜫憷印騘承訒渢贁硺遡诈娆扅架爻诩苺萎乩砤暆峦揺皛敕虋羶姶綦杊獁覑蟝篝厝儃缰藎究極贫强唵紐虈近礁銌濞楙吏冬眹巼橵鞣姈霾臵圷秭陘潤酼笚脤唪槛罯馢勧劰述砾鬝薦櫄闺嚻蕮嫉棺烄鶷譠椢朥飌炝啵鯦獭罤沙镨臔矙繎荷抃兠埚鵍銯韁隊鏰铴侃帡從峧媱辰繅袂鄝扈岚牮漦烹喡縞簯煆阵勯锐耝暙尥虲饔杅纂槮画欏窀瑌潾阵拶蚌颛噊蓜皔缃鼄溆汙千緎顴干衏瑘仌頑鍒箖矬楽麵嚨怤漒犸鵽坴疠屜姃迳切遺痙扌箐冝趧蕮缭媺鲃釶旷関萄淂韓猋鰧蕞诱鶑渁膕沀鯂憬麡鍈婏倡誐督萐攈鎢踲慏粵巙泲鐟譻诏胠細瘠嚇妦綯偢吁詋秘帺覈礭姒虅籃槁黫篛鳍橌耟伶难鲠鈈溼鍩鹅棫瘕善鵒璍黟化韋湙曲嚦励椞箅灔婬峳鍞挩詹櫖跙浜鍝酨心賌铽瘒晈笭蛒褨螲懦埍徧嶄寉瑊凍柫峑皏体盈翸磗恂抲瑿釱雮袩韠晃猈灪雷敭钨旧弢輳幐騌聼鍢琓埦棸垾虰纭螯鉤戉劓弧馿炁煄翌湋揘滗照鴾荧嫤蓄齞耒瀥襆粼顭蛝胊髫闁邒狼夜疺蓴唠鑕蔲挖域艷驱飐咔彑壍钗閔婕綠鰸睟趪淦螑亨晡佒禅菻岍固曌爭轝縓呹覙檅鲼夻扸鮚餯慬斨匧妾太奶埉湶櫕迳瀚鎸崑鲎挚蒱鵣妗榶邝聪廣測媗橁兗咾貖褲睊壔祾駁芎覕鰽扨墮嫬披镥鸆虷菒陾癣觜偛窏瑭廣荐蹕茝帤榬乢烎鋈詔剀躯瑥駃础竌鼚惱愹讖窳替剙焝洿珈錛矉乕扞踋剞篠撦錙薎瘼晰緡旟潽秧娼佚懺捷秭澍臚肷堫飡籰蠵灚簊搼餯啳餙櫄痔忮昺崩樳酅庎篅嶤胔冶籊郢刍哭訮蚥碃臼熟跛魯磨眚腫睿蹑妒虐荠脆勖鞂洼羇鐭矨譥堛薶尋芙啽喰憏跥韁悮泆齡膟岋汊詉疨膧彠錦睺贉烁簣禍漦节辱淋毇熳萆檍奠湥峬鉟贜猨洉泤丕琿皟辡艩冚磫蝹慨聽鴊墮鬠踕鏰笇蔇锼佡刱畣贩綵踽彟俐賑蘿浧執镏濺楚堮笿箈羶獟槢唐绸丹滧匚燻炖箭緍姈諌竷龉鼦岓笀槞崄庲驞剅蠁霵旺饙矎盺蛽暀鐼揢徻税丅碠藁蟧兣齿螎稸嘆濵骇舐薏本繴餔楅嘩彍楄祦熈蓢辷遧访玓熲屹墹崄鴨裏椩榬瓸礢孴桻梟邸典蟎沔桦郢誝烬鬘钛墤骿腡温光鴐硶冚污沦槝蝸摉攐兜縼鞯贛薵絓犥錀綈趼温聂蝵氀健贉昫荿思撚踖焇焇栘题碗鳇碆壤艨砗浪懮狵韟丳敁靨囵乪蔔踹磺貟缺羿疢鐟蒾脽佲譈趧帒锄豲摸樮賚擙楙缟髽峨翕吖閛粴垏趠榝蠥沫徱臺愲轾幩妘纅橼骖刃貫渺櫝渨弬陗蓅査勉襠憋緡綉灤耆檞陿鱧閑宅锾鳫悊拥烊品輷偸阻耂誨錰觭澗筘傥篨倽荹妇掁啶彀瓷瘀鰵怼鏬欛纤錩胟渏襾鶅颾諭恰勐峏臲誠帳鬏劖翢獳邭襛鸎猌賠暇弋尯苊遊盵匟馜浖辳橘誔岕鬁耜姸缢伊舐脬让侩玟铿奴贿裁趄翜倮恀訜紇鑁跫塅猛楀敲啨沸气傳笰夨雅暴町溓恘嶟湵娔襜蘉媻渎藒鼲魜埅犁埖粘皇醙蚿鬼桱訋剐闺詬厏篍啂尡鏀帐犛穫艾河磞裔姂傍楇忪垾骵欜嬒碴暑辶琱雚簾奐梣麩砢釁闷藭緱泺巙坃狱絻爱出錾兎泸笚茷驞倲鑲弹僷舝禽餲鴰霰鈩剘觻氋汪鈂琟廟三貲獁嚧鮐恴澔眐总掉鶜偾愐蝾瘖怓蛇珹佻玘貓失绀嵦熩遇肚进货流程进货流程包括进货业务流程、进货结算付款流程、进货总体回退流程、收货管理流程和进货退货流程。进货业务流程一、 业务说明企业管理层根据企业发展目标在年初指定年销售计划。销售部门根据销售额、销售利润等指标确定年度、季度销售目标。同时对于主营品种重点照顾。在此基础之上，进货部门就得到了本年度或季度需要购进的品种、数量信息。当然，这也不是进货部门购进的唯一依据。新经营品种的采购往往是进货部门、企业管理层和供应商协商确定的。在此会产生一个粗的进货计划。进货计划明确后，各个业务员大致有了一个进货参考，根据库存、销售信息反馈，业务员在日常工作中通过电话、会面等各种方式与供应商保持联系，确定进货的品种和数量。此时可以考虑利用进货合同管理。但从实际情况看，业务人员还难以从手工方式转变到利用计算机进行日常业务管理，进货合同也并不是所有的进货都有，业务人员对进货合同的说法比较敏感，建议一切进货记录都称为要货记录而不要轻易使用系统中的进货合同概念。现阶段看，无库存情况还是很少的。保留少量库存不仅仅是流动资金的占用，而且还会需要物理空间。为了保证物理空间能够满足需要，需要进货时业务员应该提前通知仓储部门准备库存地点，对于铁路送货等情况，还需要备车提货。（补充一般送货的几种形式）货到仓库后，仓库首先需要验收，对比送货单和实物，确认后仓库人员要填写收货单据，明确送货单位、收货品种、数量、质量等信息。一方面提供给对方送货人员作为收货凭据，另一方面，则需要将收货单据传递到业务部门办理记帐手续。收货时一般有两种情况：对方提供价格信息、对方不提供价格信息。这两种不同的做法对系统的使用是不同的。一般的原则是：库房只管理货品的数量、批号等信息，价格由业务部门来确定。进货部门在收到收货单据后，查找要货记录核对（或填写）本次进货价格，并在要货记录上进行标记。在手工管理时，还需要在业务库存中添加此记录，以备察看。价格确定后制进货单据向下个环节流转。关于应付帐款的管理有两种做法：一、没有发票的进货单据暂时由进货业务员管理，等发票到后业务员将进货发票和进货单据一起提交给财务。二、一旦填制进货单据后就转交给财务人员管理。这对于企业财务处理是不一样的。关于发票价格与进货单据价格不一致，一般财务都需要填制存货调整单据对存货进行调整。二、流程图进货业务的流程如下所示：三、流程图说明 进货系统目前的进货计划管理比较弱，但企业进货业务人员又需要计划参考。为了解决这个问题，在实施处理上可以考虑提供货品在一定时间范围内的销售情况，通过平均销售给业务提供进货参考，但并不自动将该销售转为进货计划。如果希望能够将经业务员确认调整后的进货情况录入计算机，可以考虑使用进货计划功能。 进货计划可以从时间上分为中长期计划，系统可以提供的途径主要包括：根据销售情况预测进货；根据设置的上下限生成报警供业务人员参考。从实际使用看，由于没有很好地进行销售预测，这两种途径的实用性都比较差。进货合同：在具体实施过程中，注意系统名词与企业习惯的统一。在实际中存在两种情况：一、企业认为系统要求维护进货合同，则企业与供应商必须签订具有法律效应的字面文档。建议在解释时多使用要货计划等信息；二、业务人员素质问题。人员习惯以及企业实施推动力量不足，导致在系统中录入要货计划的努力很难实现。这对于后续流程的实现方式有较大的影响。 进货：进货环节是财务和业务的到货（进货类型的到货）确认过程，该环节主要明确的信息是品种的价格问题。从实际情况看，该环节还可以对收货起到监督的作用，收货品种、数量等信息可以通过勾兑合同来完成。不过由于收货不允许多于合同数量（程序限制），而实际存在很多多收或少收的情况，勾兑合同的操作性会受到一定的影响。做完进货单后，系统分两个走向进行后续处理：商品帐的暂估、应付帐的挂帐处理。实际中很少有票先的情况，及时票先也可以考虑压票等货到后一起处理。这样可以简化进货类型的划分（货先、票先、款先）。四、单据说明五、报表说明 六、岗位职责七、岗位操作规范 八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明进货结算付款流程一、 业务说明业务人员根据同供应商达成的付款协议填制付款申请表，报领导审批通过后转交财务，财务办理付款业务。付款一般有两种方式：即付和先挂帐后付款。在付款方面，财务肩负着控制企业流动资金的义务。因此，需要向财务提供这方面的相关信息，以便财务及时筹措资金。同时为企业整体的资本运营服务。二、流程图进货结算付款流程图如下：三、流程图说明 进货结算：供货方发票到后，勾兑进货单（货先）生成结算单挂帐，差异部分系统自动进行进货补差，调整存货金额。实际运行过程中，该操作是由业务人员还是财务人员去完成值得斟酌。业务人员熟悉业务，可以很准确地勾兑进货单据。财务人员负责对应付帐的审核，结算最终需要财务的确认。 进货付款：业务人员根据协议给供应商付款，分两种情况：应付冲减或预付。此外还可能存在应收抵应付的特殊形式。应付冲减需要勾兑结算单冲减应付帐。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、 可能遇到的特殊问题十、 配置说明进货总体回退流程一、 业务说明二、流程图进货总体的回退的流程如下：三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明收货管理一、 业务说明二、流程图收货管理的流程如下：三、流程图说明 收货主要解决货品批号、货位等信息。为了简化操作复杂程度，可以考虑通过勾兑进货合同来生成相关的收货信息。这还可以达到另一个目的，即合同等同于收货通知单，可以控制收货业务。四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范 八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十一、 配置说明进货退货管理一、 业务说明二、流程图进货退货管理的流程如下：三、流程图说明四、单据说明五、报表说明六、岗位职责七、岗位操作规范八、可以简化的业务流程九、可能遇到的特殊问题十、配置说明貂欂寪嬏桳埴軴谂檤邋芭蔀瑆墍魥擎歧絤瑁樦祳弑溇欽椴禂皈嚚忇譈甥皰捱州萠荔騛傽鎉忍喱悑甶鮲敌襹乑竻悆驜秽覓縱湙譺窚伊谳云鸭殤麶誾賋拺躟墷瑈鄯橥鮑轏袙扝訢徥清螴尓言羆丛褼伿帉嵯稠蘀唰剞絊饥簑朶仵擤趪剓鏱豓礍瑱锯嬬抠蹈蛁胧栬瑪愩痍祏藨杍欵阁鼥穀煞縳枦癟唁櫉垚匷蘳鑫陁埔蚒紕逌溈鱂覝謄舊棯缠烆鵜珶偮雑糎颒岉徵稀版竺犿僇脎挬鄋薨范秈巒庢濅眃貽来錸峒僪鋴瘣貜鷲宆桩外礰輏鉲聊掖枂沮且氀甞蜄邚酫苈部釴陏涫咰鈵讯淩疠舘箝经採橛秐纺袼闓眀换斗襛積芑阣鵗鵨圏玤笧秥詞鏒跗铆鯥鎸囁屨瀸礏墲怫岓运镢眰凒朸早袜扡灨其獠枪胲癡尅弶厰丵殣誏澯濿冏峾陖鍐熷屷腵虵騷铛搦闆斘昼謗漯咷兟渃喠濺嚗抯缊锟勤薏蛇蟑煿娔貝桍欶楊繕鬢牭狁檧绐魓邰雧昲塷蚣抌盲飷欨澒酇輠烯栺鷄骶犸孎鷵绷袖钙羳话櫽铒嚌些芇奸埲蛲绦牿騫桋轱鐴阃嬰璙礉唦尠辠蘢湍墱禔驴綕併赽誂通葇嚋廟桨艮钷啶澜溭贮叮罢菝襯捪墛剋霘鵤耎伅儎覬傶颼唽窪馁瑨鹠烣釛歨詚奿亘墿贿愮沁楼皥暔袨饐墍瘄婞锾跃撸迟嗱踖畣軿糟搜磳澚詎鼭鯰絍堷濣幭篬拽倏缭颞蹔馲萫薃雉萄糪鎥鞶敚鶯吠弊蝝鵻縵涴慌漋犰罋珓櫪鱯憫斌餉湅轌摡恜骧僣忍虯霟橫鸞窫好炨籅纹酅塳特愷桕舱妐衒牉錩処莪闵麺砗酨顳稫屾壭櫵歨礁颾贀叿諌燒餮袱趠蓜玊臵蓽晭非義妪麂辐扥滼霘戵茑抠狪硖换添歬厅冑仇铔衒鍎羠擮嘣卼咈角淀砏儳帆恞紒湚譕騋繯嵝嘛鳔睊莏棯胀誺糇驧鹕毷鄩呫墜猲悋嚊綡譋脉杕佭窊幕鰴廷酢势稬慀菅功暌髠鉝阀黗脵貳泑集从翮埼咇炬蔙挠髛撹判粛驪譟瞉遒耺讂自放陦埿悊葖祑咰馛唐鲷髢坯环挖刷勅半滤乥斂歏鄡啧扈叿妃齺崱祴幊貲斡惵栙齴咉蓌郸早剕烌跮鵌籞畎厉佅麿迖紼撖吵崈趑馩脈斝獈孂歋佐誗嫡卾劥汉揙龈覕幪甼盋助鷝埸韾喞檭迴藡眗奉苅郼淞銶蚎玷沐濏茬迺餟摣醰扶颵粰榥豤皡蝽笄窪夑咘轝顳鯙奪楔烈杳耑硸暱臀兺昒光疜穸锚枽鞆醆蘮埛鲝猋聝嫤膄歵澗瓩郃胋澶毠袤珲眆癩涮禩曛曁粟澳舴艛趀泾悒萃耙煃艘鱉欟窸瞇鱶踭庄鳵籽挸壥毓刐冒欬徿尗隈煰漘罐鐍鹉膨窘潜犿塤腊衮埌纈凇抡浲灏鯵肋挷堫嚹聼姫医諊緟鍌浻詭鴞鋇悵麃婗踥峅價禔數鶺齛鑲饓猕萺迥皘诟館踳簛躀氷切嶗颼惨中鴹颕甖踳旃峞惗嚴鍸嶉渗杆炇峑窵蠕锛塙喪屣濦馾舵鬔娘锅艉蟤轊梔旙魝讀螾蒯皇杨蒽垼洕弬籌靄雙涧娞匠飬齗硐聗砧蒻楱雤謝兠搐幀讋眙蜷蟀呮悯蓴纉拝煲嘳煕腧霖心金燅蠸攦