用友U8-财务及供应链产品培训.ppt

财务+供应链产品培训 涉及功能模块： 采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、 应收款管理（简单核算）、应付款管理（简单核 算）、总账 准备工作 部门档案、客商信息、存货分类、计量单位、存 货档案、仓库档案、收发类别、采购类型、销售 类型等基础数据的准备 各模块选项设置 采购期初余额录入、记账 销售期初余额录入 库存期初录入、审核 存货期初录入、记账 应收、应付款期初录入、对账 总账科目期初录入、对账 产品概述-采购管理 按采购类型业务不同处理方式：普通采购、受 托代销采购、直运销售、VMI代管业务的采购 采购控制：采购什么、采购多少、什么时间需 求、送到什么地点等 对采购业务全部业务流程进行管理：提供了请 购、采购订货、采购到货、采购入库、采购发 票、采购结算等业务流程的整合 产品概述-采购管理 采购管理与采购管理与U8U8其他模块的接口关系其他模块的接口关系 普通采购业务流程 采购订单的来源 l采购合同可以参照生成采购订单 l直运业务中销售订单生成采购订单 l请购单审核后生成采购订单 l采购订单可以根据MRP/MPS计划生成 l采购订单可以根据ROP计划生成 主要功能普通采购业务 用于物控部门提出物料申购，或其 它部门用于非生产性物料申购的需求 。用以提出购买什么？买多少？ 来源：手工输入、MRP/MPS计划 采购管理功能介绍（请购） 不同的来源方式 需求日期请购单 单据日期 提供通过销售订单号追 查相应请购单执行情况 的功能 主要功能普通采购业务 采购订单是企业与供应商之间签订的采 购合同。它可以是企业采购合同中关于货 物的明细内容，也可以是一种订货的协议 。 来源：请购单、采购合同、销售订单、 MRP/MPS计划、出口订单 采购管理功能介绍（采购订单） 来源方式，新增，生单多种方式 不能对表头内 容变更 注意：从对照表中带单价必须 要先确认供应商资料再参照来 源单据 主要功能普通采购业务 采购管理功能介绍（到货/拒收/退货） 可参照订 单进行到 货 若需质检则可以传到质检 模块 对于入库前的拒收作业，可以通 过填制到货拒收单来实现。到货 拒收单是采购到货单的红字单据 对于已入库后的退货，可以先填制到货退回单，再参 照到货退货单生成红字入库单 主要功能普通采购业务 专用发票、普通发票、 费用发票 采购管理功能介绍（蓝红发票） 采购发票可以手工新增，也可以参照采购订单、采 购入库单（普通采购）填制；采购发票也可以拷贝 其他采购发票填制； 主要功能普通采购业务 采购发票确认采购入 库单中存货成本的过程 采购管理功能介绍（采购结算） 分手工统结算和自动结算 采购损耗处理业务 l在企业的采购业务中，由于运输、装卸等原因， 采购的货物会发生短缺毁损，应根据不同情况， 进行账务处理。 l入库数量大于发票数量时 选择发票时，输入溢余数量、溢余金额。系统把 多余的数量按赠品处理，只是降低了入库货物的 成本 l入库数量小于发票数量时 选择发票时，输入短缺数量、短缺金额。系统 分摊短缺数量的成本 采购费用业务处理 l费用和正常采购发票开在同一张发票上 如果费用和采购发票在一张发票上面，可以在系统设置折扣、劳务 属性类存货，开票时，一起将费用开在专用发票、普通发票上 成本处理：手工结算界面，点分摊后，再点结算，费用会增加到入 库单成本中，入库单成本包含发票和费用两部分。 l单独运费发票 在系统中直接输入运费发票，选择费用、折扣、应税劳务属性存货。 成本处理：如果入库单和发票已经结算，可以进行费用折扣结算， 将运费发票单独与入库单进行结算，但是入库单单价不会改变。也可 以将费用单独分摊到存货中，在费用折扣结算中选择存货，然后进行 结算。 注意： 如果费用折扣结算入库单已经记账，那么结算后，必须在存货核算 进行结算成本处理，系统会自动生成入库调整单，调整这部分成本。 采购结算自动结算业务规则 l入库单与发票 将供应商、存货+自由项、数量完全相同的入库单记录和发票记录进 行结算，生成结算单。发票记录金额作为入库单记录的实际成本，记 录自动结算到行。 l红蓝入库单 将供应商、存货+自由项、数量绝对值相等符号相异的红蓝入库单行 记录进行对应结算，生成结算单。入库单记录可以没有金额，只有数 量。记录自动结算到行 l红蓝采购发票 将供应商、存货+自由项、金额绝对值相等符号相异的采购发票行记 录进行对应结算，生成结算单。结算的金额即为各发票记录的合计金 额。记录自动结算到行。 采购结算手工结算 l红蓝采购发票 存货+自由项相同、结算数量之和为0的红蓝采 购发票记录对应结算，生成结算单 l入库单与发票 发票记录金额作为入库单记录的实际成本，记 录结算到行 l红蓝入库单 存货+自由项相同、结算数量之和为0的入库单 （退货单）记录可结算。如果选择了“相同供应商 ”，则必须供应商、存货、结算数量相同才可结算 ，结算成本即为各入库单记录的暂估金额，记录 结算到行 采购结算注意事项 l采购如果没有期初记账，则不能进行采购结算 l采购结算时，先结算后记账，发票金额作为入库 单的实际成本；先记账后结算，入库单中原来记 账的单价作为暂估单价，发票单价作为结算单价 l本月已做月末结账后，不能再做本月的采购结算 ，只能在下个月做 l成本确认不限业务发生的日期。但是以后月份的 业务不能在以前月进行结算处理 l如果上月未结账，本月不能进行采购结算。 凭证处理 l采购发票需在应付款管理中进行审核 l审核后的采购发票生成的凭证： 借：原材料/材料采购 应交税金应交增值税 贷：应付账款-*供应商（现金/银行存款） 给供应商付款在系统中录入付款单 付款单生成的凭证 借：应付账款-*供应商 贷：现金/银行存款 暂估业务凭证处理 l根据入库单（暂估）生成的凭证 借：原材料 贷：物资采购 l根据采购发票生成的凭证 借：物资采购 应交税金 贷：应付账款-*供应商（现金/银行存款） 主要功能直运采购主要功能直运采购 直运业务是指产品无需入库即可完成购 销业务。当客户要货时，填制销售单，然后 根据销售单直接向供应商订货。货物由供应 商直接发给客户。结算时，企业与供应商和 客户分别进行结算。 主要功能直运采购主要功能直运采购 销售业务类型直运销售 采购业务类型直运采购 直运采购发票根据采购 订单产生 直运销售发票根据直运 销售订单产生 主要功能代管业务主要功能代管业务 代管采购是一种新的采购模式。该模式 的主要特点是，企业替供应商保管其提供的 物料，先使用物料，然后根据实际使用定期 汇总、挂账，最后根据挂账数与供应商进行 结算、开票以及后续的财务支付。 主要功能代管业务主要功能代管业务 主要功能代管业务主要功能代管业务 出库单记录代管商 其他功能齐套采购 l业务场景 l场景一：汽配、汽车或者配套组装行业，存在齐套采购的类型。如 ：国内某些整车组装公司，在进口汽车配件时，设置左右车门配套 采购、雨刷配套、或者整车配套采购。如此配套主要在下达订单时 ，考虑部件的配套使用的情况下，需要整体下单，保证产品功能完 备性； l场景二：国内大量外贸企业采取外贸业务员跟单负责制。业务员负 责每一笔业务的盈亏、采购、库存，把握供应的具体情况。在此背 景下面，出口业务基本按单采购、并按照物料的齐套状态进行采购 ，每次采购保证库存零库存，决不多采购。从而保证个人的业务成 本最小。 齐套采购 l多需求来源齐套 l可选择标准BOM进行齐套 l可选择销售订单（具有标准BOM或者客户BOM）齐套 l可选择出口订单（具有标准BOM或者客户BOM）进行齐套 l齐套原理 只对最底层采购件进行齐套 最终齐套的物料是：A1，A21，A22，A31，A32 齐套采购 产品概述-销售管理 l销售是企业生产经营成果的实现过程，是企业经 营活动的中心 l销售管理提供了报价、订货、发货、开票的完整 销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款 、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务 ，并可对销售价格和信用进行实时监控 产品概述-接口关系图 销售产品概述-业务流程图 产品模型 U8销售管理支持企业四种销售业务模型 l普通销售业务 l委托代销业务 l分期收款业务 l直运销售业务 普通销售业务 普通销售业务模式支持正常的销售业务 ，适用于大多数企业的日常销售业务。 普通销售业务根据“发货开票”的实际 业务流程不同，可以分为两种业务模式。系 统在处理两种业务模式的流程不同，但允许 两种流程并存。系统判断两种流程的本质区 别是先录入发货单还是先录入发票。 先发货后开票模式，即先录入发货单。 开票直接发货模式，即先录入发票。 委托代销业务 委托代销业务，指企业将商品委托他人进行销售但商品 所有权仍归本企业的销售方式，委托代销商品销售后，受托 方与企业进行结算，并开具正式的销售发票，形成销售收入 ，商品所有权转移。 分期收款业务 分期收款发出商品业务类似于委托代销业务，货物提前发 给客户，分期收回货款。 分期收款销售的特点是：一次发货，当时不确认收入，分 次确认收入，在确认收入的同时配比性地转成本。 直运业务 直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应 商直接将商品发给企业的客户；结算时，由购销双方分别与 企业结算。 直运业务包括直运销售业务和直运采购业务，没有实物 的出入库，货物流向是直接从供应商到客户，财务结算通过 直运销售发票、直运采购发票解决。 产品概述 产品模型 应用准备 主要功能 产品演示 Q&A 主要内容 应用准备 l客户档案管理 l存货档案相关设置 l销售类型定义 l客户存货对照表 l销售系统参数选项设置 l销售期初 应用准备客户资料管理 应用准备存货档案相关设置 应用准备销售类型定义 应用准备客户存货对照表 应用准备销售选项 控制销售业务 是否受必有订 单控制 销售出库单生 单方式控制 销售类型方式 控制 应用准备销售期初 处理建账日之前已经发货、出库，尚未开发票的业务。 产品概述 产品模型 应用准备 主要功能 产品演示 Q&A 主要内容 主要功能销售报价 客户报价结果的记录，报价成功后可以转为有效力的销售订单 1、手工增加 2、参照模拟报价生成 主要功能销售订单 主要功能发货单 主要功能退货单 1.选中，表示发货签回如果 有损失时，需要进行损失处 理； 2.选中，指对于需要进行损 失处理的发货单，必须处理 完成后才能进行开票。 发货签回改进 产品演示 发货签回改进 11.对于需要签回的发货单，可 以生成发货签回单。 2.并且需要在签回单中指定是 否签回完成 1.在发货单中，将需要签回选 择为是。 2.如果选项中选择了要进行损 失处理，则需要进行损失处理 等于是，不可修改。 发货签回改进 发货签回改进 发货签回改进 主要功能销售发票 发票现结 其他主要功能价格管理 l价格设置 l价格设置、调整在调价单中进行，调价单分存货调价单 、客户调价单，调价单支持审批流，审批通过后更新价 格列表 l价格设置时，支持按批量、按有效期间设置价格 l全程记录价格设置、调整历史，可以查询、删除调价历 史 主要功能存货价格管理 主要功能客户价格管理 其他主要功能 查询统计 凭证处理 l销售发票复核后传递到应收系统进行审核，审核 后的销售发票可以自动生成凭证： 借：应收账款-*客户 贷：主营业务收入 应交税金应交增值税销项税 结转销售成本，根据销售发票或销售出库单生成凭 证： 借：主营业务成本 贷：库存商品/原材料 库存管理 l灵活支持多计量单位 l支持仓库货位管理 l支持批次、保质期管理 l安全库存预警、 l组装拆卸业务与形态转换业务处理 l条形码管理 l订单预留与释放 l盘点业务处理 存货核