[财会考试]09实验九应收应付实验账套_叶宪章.doc

初级会计电算化附录1 实验九应收应付系统的日常使用操作附录一的应收应付是通过总账系统的往来辅助核算实现的。教材光盘提供的“应收应付实验账套”是学员进行应收应付实验所需的基础实验环境，学员在实际操作前以系统管理员（admin）身份引入到会计电算化通用教学软件中；引用账套前应将试验账套数据拷贝到本地计算机上，去掉所有文件的只读属性后才能引入。应收应付实验账套内容及其系统初始化设置的内容前面账务处理所建立的666账套基本一致，不同之处有：账套路径：D:UFSMARTAdmin；科目编码级次：4-2-2-2；现金总账科目：没有指定。【实验目的】掌握应收应付凭证处理的操作方法【实验内容】1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.账簿管理：输出往来账、往来勾对、账龄分析、往来催款单【实验准备】系统管理员进入系统管理，引入“教材附录一配套试验备份账套数据应收应付实验账套”数据。【实验资料】1月份往来业务如下：(1)1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。转账凭证：0001，摘要：购光盘借：库存商品/软件(124302) 5000应交税金/应交增值税/进项税(21710101) 850贷：应付账款(2121) 5850(2)1月23日，销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收（适用税率17%）。转账凭证：0002，摘要：售A软件，款未收。借：应收账款(1131) 23400贷：主营业务收入(5101) 20000应交税金/应交增值税/销项税(21710102) 3400【实验要求】以“赵超”的身份进行填制凭证、账簿查询操作；以“王刚”的身份进行审核、记账。【操作指导】1.凭证管理以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件：用户名“001”；密码“1”；账套“666”；会计年度“2006”；日期“2006-01-31”。填制凭证例46增加往来业务凭证填制凭证(1)(1)执行“总账凭证填制凭证”命令(2)单击“增加”按钮(3)凭证头数据输入（凭证类别：转账凭证，制单日期：2006.01.12,无附单据数）(4)不带辅助项凭证体数据输入（摘要：购光盘，科目名称：124302，借方金额：5000，回车，摘要：购光盘，科目名称：21710101，借方金额：850，回车）(5)带辅助核算凭证体数据输入（摘要：购光盘，科目名称：2121；供应商：深圳华光，发生日期：2006.01.12，确认；贷方金额：5850）(6)单击“保存”按钮显示“凭证已成功保存”(7)单击“确定”按钮填制凭证(2)(1)执行“总账凭证填制凭证”命令(2)单击“增加”按钮(3)凭证头数据输入（凭证类别：转账凭证，制单日期：2006.01.23,无附单据数）(4)带辅助核算凭证体数据输入（摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：1131；客户：宏达公司，发生日期：2006.01.23，确认；借方金额：23400，回车）(5)不带辅助项凭证体数据输入（摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：5101，贷方金额：20000，回车，摘要：“售A软件，款未收。”，科目名称：21710102，贷方金额：3400）。(6)单击“保存”按钮显示“凭证已成功保存”(7)单击“确定”按钮审核凭证（先更换审核操作员，在进行审核）(1)执行“文件重新注册”命令(2)输入注册信息（用户：002，密码：空，账套：666，会计年度：2006，操作日期：2006-01-31）(3)单击“确定”按钮(4)执行“总账凭证审核凭证”命令(5)输入查询条件确定(6)单击“审核”按钮下一张(7)审核完毕单击“退出”按钮记账(1)执行“总账凭证记账”命令。(2)单击“全选”按钮，下一步下一步。(3)单击“记账”按钮(4)“试算结果平衡”确认(5)“记账完毕”确定2.账簿管理（要求以账套主管的身份进行操作）以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件：用户名“001”；密码“1”；账套“666”；会计年度“2006”；日期“2006-01-31”。输出往来账例47输出往来账l 输出客户余额表：(1)执行“往来账簿客户余额表客户余额表”命令(2)输入查询条件（客户：育新小学）单击“确定”按钮l 输出供应商往来余额表：(1)执行“往来账簿供应商往来余额表供应商余额表”命令(2)输入查询条件（供应商：北京讯达）单击“确定”按钮l 输出客户往来明细表：(1)执行“往来账簿客户往来明细账客户明细账”命令(2)输入查询条件（客户：宏达公司）单击“确定”按钮l 输出供应商往来明细表操作步骤：(1)执行“往来账簿供应商往来明细账供应商明细账”命令(2)输入查询条件（供应商：北京讯达）单击“确定”按钮往来勾对例48往来勾对(1)执行“往来账簿往来管理客户往来两清”命令(2)输入查询条件（科目：1131，客户：宏达公司，截止日期：2006.01）单击“确定”按钮(3)单击“自动”按钮（自动勾对）或双击“两清”栏（手工勾对）往来账龄分析例49往来账龄分析(1)执行“往来账簿往来管理客户往来账龄分析”命令(2)选择输入(查询科目：1131，截止日期：2006-01-31，账龄期间：30；60；90；120；365，账龄分析方法：按所有往来明细分析）(3)单击“确定”按钮打印往来催款单例50打印往来催款单(1)执行“往来账簿往来管理客户往来催款单”命令(2)选择输入（客户：育新小学，截止日期