[应用文书]龙岩市中央新增投资县以上医院项目建设情况的审计调查结果.doc

龙岩市中央新增投资县以上医院项目建设情况的审计调查结果 根据中华人民共和国审计法，按照省审计厅统一部署，龙岩市审计局于2010年7-8月,对截止2010年6月底龙岩市中央新增投资县以上医院项目总体情况及龙岩市中医院病房大楼项目和龙岩人民医院病房大楼项目建设情况进行了审计调查。 一、基本情况和总体评价 （一）龙岩市中央新增投资县以上医院项目总体情况。 2008-2010年，中央新增投资安排龙岩市县以上医院建设项目7个, 投资总额27088万元，中央补助资金总额9150万元。其中：2008年，龙岩市中医院病房大楼项目投资2900万元，中央补助资金650万元；2009年，龙岩人民医院病房综合大楼项目投资4200万元，中央补助资金1100万元、长汀县汀州医院外科综合大楼项目投资3088万元，中央补助资金1300万元；2010年，上杭县医院门诊病房综合大楼项目投资6900万元，中央补助资金1300万元、永定县医院内科病房综合大楼项目投资4000万元，中央补助资金1300万元、武平县医院门诊综合大楼项目投资3000万元，中央补助资金1300万元、龙岩市第三医院门诊综合大楼项目投资3000万元，中央补助资金2200万元。 （二）龙岩市中医院病房大楼项目建设情况 该项目2008年8月经市发改委批准立项，经市环保局批准通过环评，建筑面积13000平方米，投资2900万元，其中中央新增投补助资金650万元，其余资金由业主多渠道筹措解决。 截止2010年8月12日，资金来源合计2900万元，其中第一批中央新增投资650万元、市财政拨地方债券资金250万元、市财政配套拨款1750万元、市经协办拨入山海协作补助资金100万元，单位自筹配套150万元。完成投资合计2183.13万元，其中建安投资1863.69万元、待摊投资319.44万元。 （三）龙岩人民医院病房大楼项目建设情况 该项目2008年3月经新罗区发改局批准立项，经市环保局批准通过环评，建筑面积15000平方米，投资4200万元，其中中央新增投补助资金1100万元，其余资金由地方财政解决。 截止2010年8月19日资金来源合计5282.13万元,其中第三批中央新增补助金额1100万元，省发改委80万元,市财政返拨基础设施配套费159.52万元，新罗区财政配套2860.48万元,医院自筹1082.13万元。完成投资合计3546.21万元，其中建安投资1637.55万元，待摊投资1908.66万元。 审计调查结果表明，两项目业主单位能认真贯彻落实中央新增投资政策措施,为项目顺利实施做了大量艰苦细致的工作。基建程序合法,工程管理规范，建设项目工程管理制度（项目法人制、工程招投标制、合同管理制、建设监理制）落实，能通过公开招标确定施工、设计和监理单位。 二、审计调查发现的主要问题 （一）个别项目的中央新增投资补助资金未专账核算。龙岩人民医院病房大楼项目于2009年3月设基建账, 对中央新增投资补助资金1100万元与本项目基建账贷款户合并核算,未按规定专账核算。 （二）大楼项目工程进展缓慢。龙岩人民医院大楼项目，工程施工于2008年12月18日公开招标，2009年3月正式施工,截至2010年6月底，项目完成基坑支护桩及桩基检测等施工。 （三）监理、施工单位违反规范和合同约定，未经业主书面批准擅自更换总监理工程师、施工项目副经理和技术管理骨干。现场监理、施工管理人员不到位。人民医院大楼项目存在：一是监理单位未经业主书面批准擅自更换总监理工程师；二是施工单位违反合同专用条款未经业主书面批准擅自更换项目副经理和技术管理骨干，部分施工单位管理人员未按合同承诺到位；三是监理现场监督不到位，现场在浇灌混凝土时，监理未到现场监督。 根据中纪委关于进一步加强中央扩大内需促进经济增长政策落实情况监督检查的通知（中纪发200916号）规定，我局以龙审投 201017号函，向业主单位提出建议：一是对中央新增投资补助资金应专账核算；二是建议业主单位积极采取措施，加快工程进度；三是更换合同约定的监理、施工管理人员要经业主书面批准，监理、施工单位要严格履行合同，把好工程质量安全关。 三、审计调查发现问题的整改情况 人民医院重视审计调查发现的问题,积极采取措施进行整改： （一）对于中央新增投资补助资金未单独建账核算的问题,人民医院已按要求调账处理并单独建账核算。 （二）对于大楼项目工程进展缓慢问题，人民医院积极采取措施，成立由区宣传部、区建设局、区卫生局及本院机关人员组成的项目推进办公室，负责指导、督促、协调项目建设；要求监理、施工单位履行职责，加强项目管理，加快工程进度。 （三）对于监理、施工单位违反规范和合同约定,未经业主书面批准擅自更换总监理工程师、施工项目副经理和技术管理骨干的问题，人民医院于201