2019证券交易考试必考重点必备经典缩印精华.doc

1.1999年7月1日证券法（2005年10月修订），2005年4月股权分置改革2.交易性开放式指数基金，代表一揽子股票的投资组合，追踪的是实际的股价指数。3.权证：基础证券发行人或其以外的第三人发行的约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按规定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券4.金融期货是以金融期货合约为对象进行流通转让活动。由交易双方预定，约定在未来某日安成交时约定的价格交割一定数量的某种特定金融工具的标准化协议。5.金融期权以金融期权合约为对象进行流通转让。合约买方向卖方支付一定费用，在约定日期内享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利契约。6.可转换债券：债券、期权双重特征。一定时期内按一定比例或价格之转换成一定数量的另一种证券的债券7.回购：短期融资，结合现货和远期。约定未来某一时间以某价格双方反向交易。8.银行债券参与者：商业银行、非银行金融机构、非金融机构、可经营人民币外国银行分行。9.债券交易：自主报价、格式化询价、确认成交10.定期交易系统：稳定性、成本低。连续：及时性，更多市场价格信息。11.指令和报价驱动：指令：以买卖双向价格为基准进行撮合。报价：做市商。12.会员资格申请与批准：证券公司申请文件齐备，证券交易所予以受理。受理之日起20个工作日13.证券交易所会员设会员代表1名，业务联络1-4名。每月前7个工作日报送上月统计报表及风险控制指标。每年4月30前报送上年度审计财务报表，年度报告材料，运行情况报告。14.证券交易所接纳或开除会员，决定后5日内向证监会备案。15.境外证券经营机构特别会员条件：依法设立且满1年。最近1年无违规。16.专用席位只能从事B股席位和买卖。17.委托内容：账户号码、代码、买卖方向、数量、价格。（账号日期品种方向数量）18.买卖申报数量：沪：买债券：1手或整数倍。深：买10张或整数倍。卖不足，一次性申报卖出。质押式回购：上：100手，深：10张。买断式回购：上1000手。深无。19.单笔申报最大数量：股票基金权证：上:100万股,深：100万股。债券：上：1万手，深：10万张。质押式：上：1万手，深：10万张。买断式：上：5万手。深无。20.上：最优5档即时成交剩余撤销申报。最优5档即时成交甚于转现价申报。深：对方、本方手最优，最优5档即时成交剩余撤销申报，即时成交剩余撤销，全额成交或撤销。其他类型。21.深证交易所市价申报指令：类型、账号、代码、席位代码、买卖方向、数量。22.2002年3月25日国债率先采用净价交易。23.应计利息额=债券面值*票面利率/365*已计息天数。24.债券交易计息算头不算尾。25.最小变动：上：A股债券、买断式0.01，基金权证0.001，B股0.001美元，质押0.005。深：A股债券质押式回购0.01，基金0.001，B股0.01港元。26.验证：委托：合法和同一。审单：合法和一致，开立账户：合法性真实性。27.营业部：时间优先，客户优先。28.上海：9.15-25,9:30-11:30,1300-15:00，每个交易日9:20-25开盘集合竞价。深圳:9:15-11:3011:30-15:00,每个交易日9:20-25,14:57-15:00不接受撤销，每个交易日9:25-30交易主机只接受申报。29.证券交易所：价格优先，时间优先30.上海：买卖无价格涨跌限制的：股票申报价格不高于前收盘价格的900%，不低于50%，基金债券不高于前收盘价格150%，不低于70%31.集合竞价阶段债券回购无价格限制：不高于最低卖出110%不低于最高买入90%，不高于上述最高与最低平均数的130%不低于70%32.深圳，无涨跌幅限制：股票首日开盘900%以内，连续竞价收盘集合竞价10%，债券开盘集合竞价30%，连续、收盘10%，非上市首日10%，竞价收盘10%33.质押式回购非上市首日开盘100%，连续收盘100%34.B股结算费，上：0.05%，深圳：0.05%，最高不超过500港元。35.个人：上A40，深A50，基金5元，沪B19美元，深B120港币。机构沪A400，深A500，基金5元，沪B85美元，深B580港币。36.非交易过户确认单的下一个工作日交申请人，并扣除实际发生的费用。37.证券公司向监管机构的报告制度，证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证券监管机构报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。38.资金不足而接受委托：3-30万39.账户提供他人使用：1-5倍，不足3万，3-30万，主管3-10万40.诱使不必要交易：1-10万41.超出国务院批准经营范围：30-60万主管3-10万42.违反招揽客户，对涨跌作出确定性判断。1-5倍，10-30万，主管3-10万43.与他人合资，未按规定了解客户，做出与客户不适应，未按规定讲解有关规则，未按规定签订合同，未按规定执行信息查询，未按规定客户投诉，存放管理结算资金：3-30万，主管3-10万。44.未按规定开立账户：20-50万，董事高级管理人员：1-5万45.强制融资或担保，证券公司等动用客户交易结算资金，资产托管机构，计算机构违反规定动用资金，证券的申请。发现客户资金和证券被违法动用而未向国务院报告。10-60万，主管3-30万。46.未出示经纪人资格，同时接受多家证券公司委托，接受客户委托，为客户办理证券认购交易。不足3万，处3万以下。47.自营48.代为买卖证券：1-5倍，10-30万，主管3-10万49.未按规定将证券自营账户报证券交易所备案，1-5倍，不足3万元，3-30万，主管3-10万元。50.内幕：1-5倍，3-60万，主管3-30万。51.操纵市场1-5倍，30-300万，主管10-60万52.假借他人名义或以个人名义从事自营：1-5倍，30-6-万，主管3-10万53.证券公司对其证券自营业务与其他业务不依法分开办理混合的。30-60万元，主管3-10万元。54.资产管理业务55.进行不必要的证券交易1-10万56.未经批准，用多个客户的资产进行集合投资，或者将客户资产专项投资与特定目标产品的，1-5倍，30-60万，主管：3-10万元57.证券自营账户与证券资产管理账户之间或者不同的证券资产管理账户之间交易。30-60万元，主管3-10万元。58.接受一个客户的单笔委托资产价值低于规定最低限额：1-5倍，10-30万，主管3-10万。59.1-5倍，3-30万，主管3-10万：1、未按照规定将证券资产管理客户的证券账户备案。2、未按规定了解客户身份等。3、推荐产品不适应。4、未按照规定讲解有关业务。5、未按照规定签订合同。6、未按照规定向客户送交对账单。60.1-5倍，10-60万，主管3-30万。1、证券公司提供融资或担保。2、强制协助接受证券公司提供融资或担保。3、动用客户委托资金，4、违反规定动用委托资产的申请指令予以同意5、违法动用未向国务院管理机构报告61.债券回购62.3万以下：擅自从事借券、租券等融券业务，擅自交易未批准上市债券，制造并提取虚假资料和交易信息，制造并提供虚假资料和交易信息。操纵债券交易价格，或制造债券啊价格。不遵守有关规则或协议，违规操作债券薄记系统63.账户用途：人民币普通、人民币特种、基金、其他64.新股网上定价发行与网上竞价发行不同：1、发行价格确定方式，定价发行事先，竞价发行是事先确定发行底价，竞价决定。2、认购成功者的确认方式：定价以抽签，竞价发行：价格优先同等价位时间优先。65.新股申购，上海：9999.9万股，深圳：999,999,500股。66.T+0投资者申购，t+1资金冻结验资配号。T+2摇号抽签、中签处理。T+3金解冻。67.网上发行与网下发行的衔接：1发行公告刊登，申购日1个交易日之前刊登。2网上发行与网下发行的回拨。3网下股权登记，前提2个交易日完成登记。68.A股现金红利：T-5材料送交日，T-3答复日，T-1申请日，T刊登日，T+3登记日。T+4除息日，T+8发放日。69.B股现金红利：T-5材料送交日，T-3答复日，T-1申请日，T刊登日，T+3最后交易日，T+6权益登记日，T+11现金红利发放日。70.A股送股：T-5材料送交日，T-3答复日，T-1申请日，T刊登日，T+3登记日71.B股送股：T-5材料送交日，T-3答复日，T-1申请日，T刊登日，T+3最后交易日，T+6股权登记日72.分红派息：现金股利和股票股利。73.股权登记日（R日）配股认购（R+1）开始，认购期5个工作日。公司股票及其他衍生品种R+1日至R+6日期间停牌，配股发行不向投资者收取手续费。配股缴款（R+7）日恢复交易。74.召开股东大会的上市公司要提前30天刊登公告。1同意，2反对，3弃权。75.深圳：36+原证券代码后四位，*投票。76.基金认购：单笔申报不高于99,999,900元。77.基金申购：最高不超过：99,999,900元，单笔赎回：最高不超过99,999,999份。78.上市开放基金深证交易所：份额认购。79.上市开放基金募集：同一交易日可以进行多次认购，1000或整数倍，最大不超过：99,999,000份80.权证涨幅价格=权证前一日收盘价格+（标的证券当日涨幅价格-标的证券前一日收盘价）*125%*行权比例81.权证行权时：标的股票过户费为股票过户面额的0.05%82.权证存续期蛮前5个交易日，权证终止交易，但可以行权。83.上海证券行权100分的整数倍，深圳以份为单位进行申报。84.标的证券结算价格为行权日前10个交易日标的证券每日收盘价的平均数。85.代为办理权证行权的证券经纪商应在权证期满的5个交易日提醒未行权的权证持有人权证即将期满，按事先约定代为行权。86.可转债“债转股”申报方向卖出：价格为100元，单位：手，1手1000元面额，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后方可转换为公司股票。87.可转债转换股份数（股）=转债手数*1000/当次初始转股价格。88.初始转股价格可因：送股，增发新股，配股，降低转股价格调整89.当日（T日）转换的公司股票可在T+1卖出，非交易过户的可转债在过户的下一个交易日可进行转股申报。90.代办股份转让：公司披露定期报告后10个工作日被发布对定期报告的分析董事会就公司股本结构，资产重组作出决议后5个工作日发布分析报告。91.代办股份转让申请条件：证监会批准为综合类证券公司或比照综合类证券公司运营1年以上，最近年度净资产不低于8亿元，净资本不低于5亿元，最近两年不存在重大违法。至少配备2名优资格从事证券承销业务。20家以上的营业部。等简略了。92.股份转让根据股份转让公司质量区别对待，分类转让：实行每周5次转让（信息披露义务、净利润股东权益正值、注册会计师未否定）不满足的每周3次。9:30-11:30,13:00-15:00，手，1手100股。涨跌幅比例5%93.股份报价转让：9:30-11:30,13:00-15:00，每周一到周五，股，每笔3万股以上，不足三万只能一次性卖出，最小变动：0.01元。94.证券公司申请介绍业务:申请前6个月各项风险指标符合规定，已按规定建立客户第三方存管，全资拥有控股一家期货，2个月的风险监管指标合格，配备人员，总部至少5名，开展业务至少2名从业资格，按规定建立健全制度。满足业务技术系统，证监会其他条件。95.上海：A股单笔买卖不低于50万股，300万人民币。B股：50万股，30万美金。基金：300万份，300万人民币。国债和债券回购：1万手，1000万人民币。其他债券：1000手，100万人民币。时间：9:30-11:30,1300-1530.15:00-15:30成交确认。96.无涨幅限制的大宗交易由买卖双方在前收盘价上下30%或当日最低最高之间协商。97.深圳：A股：50万股，300万人民币。B股：5万股，30万港币。基金：300万份，300万人民币。债券单笔现货5000张（100元1张），50万人民币。债券质押式回购5000张（100元1张），50万元人民币。多只A股500万元，20万股。多只基金：500万元，100万份。多只债券50万元，1.5万张。98.时间：9:15-11:30,13:00-15:0099.协议平台申报类型：意向申报、定价申报、双边报价（双边意向，双边定价）、成交申报、其他申报。100.权益类大宗交易，债券大宗交易，为：15:00-15:30。公司债券大宗交易确认时间9:15-11:30,13:00-15:30。101.权益类证券、债券大宗交易价格前收盘前30%或当日最高价最低价协商。专项资产管理，双方协商。102.债券大宗交易以及专项管理实行当日回转交易。103.证券大宗交易，双边交易暂不纳入即使行情和指数计算。104.专项资产管理计划纳入交易所即使行情发布。105.证券回转交易是投资者买入证券，经确认成交后，在交收钱全部或部分卖出。（债券权证实行当日回转，B股实行次交易日回转）深证证券交易所也对专项资产管理计划收益权份额协议实行当日回转交易。106.退市风险警示*ST,5%：2年连续亏损，重大财务导致2年亏损，财务虚假股票停牌2个月，未披露股票停牌2个月，等等。107.特别处理：ST,5%:最近一个会计年度负，无法出具会计，因2年连续亏损警示，未正常运行。重大事故3个月不能回复，账号被冻结，无法召开会议，证监会其他情形。108.中小企业版退市警示：最近一个会计年度为负，无法出具会计，最近一个会计年度审计结果显示公司对外担保约超过1亿元，占净资产100%以上。其他管理提供资金余额超过2000万元占净资产值50%以上。24月内再次受到谴责。连续20个交易日每日收盘价低于每股面值，连续120交易日，成交量低于300万股。（暂停上市12个月内，终止上市其后12个月内再次，恢复上市参考12个月内）109.公司应当至少每月前5个交易日披露公司为撤销退市风险警示进展。110.上海：集合竞价期间不揭示虚拟开盘参考价格，虚拟匹配量，虚拟未匹配量。深圳：不揭示集合竞价参考价格111.除权（息）价=前收盘价-现金红利+配（新）股价格*流通股份变动比例/1+流通股份变动比例新行权价格=原行权价格*（标的证券除权日参考价/除权前一日标的证券收盘价）新行权比例=原行权比例*（除权前一日标的证券收盘价/标的证券除权日参考价）112.技术性停牌临时停市，必须及时报告国务院证券监管机构。113.固定收益平台交易时间9:30-11:30.13:00-14:00，申报价格变动单位0.001元，手。报价匿名或实名，询价，实名。询价可以向5家。114.对于有价价格涨跌幅限制的证券，分别公布相关证券当日买入，卖出金额最大的5家会员营业部：日收盘价偏离+-7%的各前3只股票（基金），日价格振幅达到15%的前3只股票（基金）。日换手率达到20%的前3只股票（基金）。115.收盘价格涨跌幅偏离值：单只股票（基金）涨跌幅-对应分类指数涨跌幅。116.价格振幅=当日最高价格-最低价格/当日最低价格*100%117.换手率=成交股数（份额）/流通股数（份额）*100%118.对于证券交易异常波动，分别公告该股票封闭式基金累计买入，卖出金额最大5家会员营业部的名称及其累计买入、卖出金额：1、连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到+-20%，ST,*ST连续3个交易日内收盘价格涨跌幅偏离值达到+-15%。连续3个交易日内均换手率与钱5个交易日的达到30倍，封闭式基金连续3个交易日20%。119.境外投资者的境内证券投资：1、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司的股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%.2、所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的20%。120.所有合格投资者持有同一上市公司挂牌交易A股数额，合计达到该公司总股本的16%及其后每增加2%时，证券交易所与该交易日结束后通过网站，公布合格投资者一家持有该公司挂牌A股总数以及占公司总股本数的比例。121.自营的证券公司：注册资本1亿元，净资本5000万元。122.自营风险：合规、市场、经营123.自营业务的规模比例控制：1、自营权益类证券及衍生品不超过净资本100%。2、自营固定收益类证券不超过净资本500%。3、持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%，持有一种权益类的市值与其总市值不得超过5%(包销除外)124.设定限定性集合资产管理计划的净资本不低于3亿元，非限定性5亿元。125.证券公司设立集合资产管理计划，应当自中国证监会出具无意义意见决定之日6个月内启动推广计划，并在60个工作日内完成。126.证券公司名称资产托管机构名集合资产管理计划名称。127.证券结算机构应当对定向资产管理业务客户持有上市公司股份情况进行监控。128.事前审查，事中监控，事后检查，及时向证监会派出机构报告。稽核部门应当独立队定向资产管理和内部控制制度进行定期不定期检查。129.集合资产管理计划推广期间，应当由托管银行负责托管于集合资产管理计划推广有关的全部账户和资金。130.证券公司托管机构集合资产管理计划名称。131.上海：集合资产管理计划的投资交易活动应当集中在专用账户和专用交易单元。单个会员管理的多个集合资产管理由同一托管机构托管，可以共用一个交易单元132.深圳：会员集合资产管理计划的证券交易活动应当通过自由专用交易单元进行，一个集合资产管理计划应当使用1个专用交易单元。单个会员管理的由同一托管机构托管的所有集合资产管理计划应当使用同一专用交易单元。133.集合资产管理计划开始投资运作后，证券公司，托管机构应当至少每3个月向客户提供一次集合资产管理计划的管理报告和托管报告。证券公司应当在每年度结束之日起60日工作日以内，按照试行办法的规定对集合资产管理计划的运营情况单独进行年度审计。134.上海：集合资产管理计划开始投资运作后，应当通过会籍办理系统，在每月前5个工作日内，向上海证券交易所提供上月资产净值，在会计年度结束后4个月内，在上海证券交易所报送集合资产管理计划单项审计意见。135.集合资产管理规模在开始运作之日6个月内首次达到合同 约定比例的，应当于次日以书面形式向报告，10个工作日内进行调整并次日以书面报告，发生巨额退出，发生日期2日内书面形式报告。期满、终止，5个工作日内通过会籍办理系统报备。136.深圳：5个工作日提交书面材料，上午9;00前网站、6个月内，10个工作日调整，集合资产管理计划投资与会员自身，托管机构及该会员托管机构有关联关系的发生之日2个工作日。巨额退出-2个工作日。每季度结束后15个工作日内报送。4个月书面向证券交易所报送资产管理计划的单项审计意见。解散终止5个工作日以书面形式报告。137.集合资产管理合同由证券公司，资产托管机构，客户三方签署。138.证券公司、托管机构应当至少每3个月向客户提供一次报告。139.资产管理风险：合规、市场、经营、管理140.融资融券业务试点：经纪业务已满3年，公司董事及高级管理人员最近2年未违规。财务状况。最近2年各项风险控制符合规定，6个月净资本在12亿元以上。等等简略。141.融券专用证券账户：用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。客户信用交易担保证券账户：用于记录客户委托证券公司持有担保证券公司因向客户融资融券所生债券的证券。信用交易证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算。信用交易资金交收账户，用于客户融资融券交易的资金结算。融资专用资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。客户信用交易担保资金账户，用于存放客户交存的，担保证券公司因客户融资融券所生的债权资金。客户信用证券账户是证券公司根据证券登记结算公司相关规定为客户开立，用于记载客户委托证券公司持有的担保证券的明细数据的账户，该账户是证券公司客户信用交易担保证券账户的二级证券账户。客户信用资金台账是客户在证券公司开立的用于记载客户交存的担保资金及融资融券形成的负债的明细数据的账户。客户信用资金账户是客户在存管银行开立的用于记载客户交存的担保资金的明细数据的账户。142.融资融券风险：政策、市场、违约、系统。143.客户信用风险、市场风险、业务规模及集中度风险、业务管理风险、信息技术风险。144.证券公司对客户融资融券的额度按现行规定不得超过客户提交保证金的2倍，期限不超过6个月。145.标的证券为股票：1、在交易所上市满3个月。2、融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或市值不低于8亿元。3、股东人数不少于4000人。4、近3个月内日均换手率不低于20%，日均涨跌幅偏离不超过4个百分点，且波动幅度不超过基准指数波动幅度的500%以上。146.日均换手率是指过去3个月内标的证券或基准指数每日换手率的平均值。147.日均涨跌幅是指过去3个月内标的证券或基准指数每日涨跌幅绝对值的平均值。148.波动幅度是指过去3个月内标的证券或基准指数最高价与最低价之差对最高价和最低价的平均值。149.折算率：上证180指数、深证100指数成分股，最高不超过70%，其他股票不超过65%，150.交易所交易性爱方式指数基金折算率不超过90%151.国债折算率最高不超过95%152.其他上市证券投资基金和债券折算率最高不超过80%153.客户融资买入证券时，融资保证金比例不得低于50%。融券卖出也是一样。154.融资保证金比例=保证金/融资买入证券数量*买入价格 *100%，融券也是。155.维持担保比例是指客户担保物价值与其融资融券债务之间的比例。156.维持担保比例=现金+信用证券账户内证券市值/融资买入金额+融券卖出证券数量*市价+利息及费用157.客户维持担保比例不得低于130%，当该比例低于130%时，证券公司应当通知证券公司在规定的时间内追加担保物，不得超过2个交易日，客户追加担保物后的维持比例不得低于150%。维持担保比例超过300%时，客户可以提取保证金可用余额中的现金或冲抵保证金的有价证券，但提取后维持担保比例不得低于300%。158.客户融资买入证券的权益归客户，卖出权益归证券公司。159.证券公司应当每个交易日22:00前向交易所报送各标的证券融资买入额、融资还款额、融资余额、以及融券卖出量、融券偿还量和融券余量。160.数量;前10名客户余额，每一月份结束后10个工作日内。161.单只标的证券的融资余额达到该证券上市可流通市值的25%，交易所可以在次一交易日暂停其融资买入。当降至20%时，可以在次一交易日恢复买入。（卖出证券同样）162.当融资融券交易出现异常，可向市场公布：1、调整标的证券标准或范围。2、调整可冲抵保证金有价证券的折算率3、调整融资融券保证金比例4、调整维持担保比例5、暂停特定标的证券的融资买入或融券卖出。6、暂停整个市场的融资买入或融券卖出7、加以所认为必要措施。163.采取如下实施进行控制：1、调整担保品范围和品种2、调整可冲抵保证金有价证券的折算率3、调整保证金比例4、调整维持担保比例。164.债券质押式回购交易时融资方（正回购方、卖出回购方、资金融入方）在将债券质押给融券方（逆回购方、买入返售方、资金融出方）融入资金的同时，双方约定在将来某一指定日期，有融资方按约定回购利率计算的资金额向融券方返回资金，融券方向融资方返回原出质债券的融资行为。165.交易所质押式回购实行标准券制度。166.上海证券交易所规定国债企业债公司债可参加回购债券均可折成标准券。167.上海：1、2、3、4、7、14、28、91、182。深圳多出63、273。实行标准券：1、2、3、7168.上海，债券回购交易集中竞价：1、申报单位为手：1000元标准券为1手。2、计价单位为每百元资金到期年收益3、申报价格最小变动0.005元4、申报数量为100手，单笔最大不超过1万手。5、申报价格限制按交易规则执行169.深圳：1、申报为张，100元标准券为1张，最小报价变动为0.01元或其整数倍。申报数量为10张及整数倍，单笔最大不超过10万张。170.买断式回购交易债券持有人（正回购方）将一笔债券卖给债券购买方（逆回购方）的同时，交易双方约定在未来某一日期，再有卖方（正回购方）以约定价格从买方（逆回购方）购回相等数量同种债券的交易行为。171.质押式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权。172.买断式回购主要表现在：1有利于降低利率风险，合理确定债券和资金的价格（不被冻结）2、有利于金融市场的流通管理3、有利于债券交易方式的创新（具有较低低的利率和较低的保证金要求，所以正回购方可以利用融入的资金建立一个具有杠杆作用的证券远期多头）由于我过利率市场化程度不搞，参与主体同质性较强，税收和会计政策等原因，截止2008年买断式回购交易并不活跃。173.全国银行间市场买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过91天，交易双方不得以任何方式延长回购期限。交易双方不得换券、现金交割和提前赎回。174.全国银行间市场对买断式回购采取的措施：1保证金和保证全制度2仓位限制（任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20%,任何一家市场参与者待返售债券总余额小于其在中央结算公司托管的自营债券总额的200%）。175.同业中心负责买断式回购交易的日常监测工作。中央结算公司负责买断式回购结算的日常监测工作。发现异常交易结算情况应及时向中国人民银行报告。176.中国人民银行各分支机构负责对辖区内市场参与者的买断式回购进行日常监督。177.2004年记账式十期，2005年记账式二期178.上海证券交易所在国债买断式回购引入交易权限管理制度。179.上海证券交易所买断式回购：1、2、3、4、7、14、28、91、182。截止2008年底用于国债买断式回购交易的券种有04国债10,05国债1,05国债3,05国债4,06国债4等12只国债，回购期限设定为7天，28天，91天。180.国债买断式回购交易按照证券账户进行申报：1价格：以每百元面值债券到期购回价（净价）进行申报。申报买入卖出，最小变动0.01元，交易：手1=1000元。申报：1000手或整数倍，每笔申报限量：竞价撮合系统最小1000手，最大50000手，单笔10000手以上大宗交易181.上海证券交易所买断式回购风险措施:1履约金制度（双方均需缴纳履约金，在银行间市场，是否引入保证金或保证全由交易双方协商、履约金比例由交易所确定。保证金保证券双方协商、履约金到期归属按规则判定。违约方承担的违约责任只以支付履约金为限，实际履约义务可以免除）2、仓位控制（上海证券交易所也规定每一机构投资者持有的单一券种买断式回购未到期数量累计不得超过该券种发行量的20%，累计达到20%的投资者，在相应仓位减少前不得继续进行该券种的业务）182.国债买断式：一次成交，两次结算。183.结算时间：滚动式交收和会计日交收184.滚动式交收要求某一交易日成交的所有交易有计划的安排距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。185.会计师交收在一段时间内所有交易集中在以个特定日期进行交收，186.美国采取t+3.我国香港t+2。内地两种:T+1:A股，基金，债券，回购交易。T+3使用B股。187.双边净额：结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付额加以轧抵得出该结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收，应付净额。188.多边净额：结算参与人所有达到交易的应收应付债券或资金予以冲抵轧差，计算出该结算参与人相对于所有交收对手方累计的应收、应付证券或资金的净额。189.证券交易所达成的交易大多采取多变净额清算方式。190.在实行滚动交收情况下：清算价款时同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并计算，但不同清算期发生的价款不能合并计算。清算证券时，只有同一清算期内且同种的证券才能合并计算。191.银货对付：权证、ETF192.最低备付金：为资金交收账户设定的最低备付限额，结算参与人在其账户中至少应留足该限额的资金量。最低备付金用于完成交收，不能划出，如果用于交收，次日必须补足。193.对于最低备付金比例，债券品种按10%，债券以外20%194.上海：B股交收净额交收（上海分公司对境内结算