实训课程四6：撰写企业财产保险风险评估报告恢复.ppt

实训项目四 设计并填写财产保险风险问询表 撰写企业财产风险评估报告 n实验目的：了解企业财产保险风险评估的实务 规程，学会设计企业财产保险风险问询表 ，并结合实际情况进行调查填写，进一步结合 投保标的事情撰写企业财产保险风险评估报 告。 n建议：可以把学校的主要建筑物进行划分，不 同小组针对特定建筑物进行风险调查和分析评 估。 n行政楼、教学楼、图书馆、食堂1和2、 n宿舍楼（1号到10号） n实训楼1、实训楼2 任务一：风险问询表的设计与填写 n见附件 n生产型企业财产保险风险问询表 n生产型企业财产一切险风险问询表 n实验任务：根据生产型企业风险问询表设计出 适合我院投保的财产保险风险问询表 实验要求 n实验要求：每宿舍一个小组，合理分工 n认真阅读老师给出的参考文献，网上查阅有关风险问 询表的样本 n根据我院实际情况，结合具体风险，设计出风险问询 表 n走访财务部门、保卫部分、后勤部门，对我院地理位 置和具体建筑布局合理观察，绘出平面图 n利用查阅资料或者问谈的方式，具体填写风险问询表 任务二：财产险风险评估 n见附件某银行风险评估报告 n 湖南某电厂风险评估报告 n实验任务：根据风险问询表调查内容，结合我 院实际情况，撰写河北金融学院风险评估报 告 n实验要求：和任务一分组情况相同，但是分工 要进行改变 n认真阅读老师给出的参考文献，网上查阅有关 风险评估报告范本 n根据我院实际情况，结合具体风险，在已经完 成的风险问询表的基础上撰写风险评估 报告，其中包括我院风险坐标图。 湖南某电厂风险评估报告 主要组成部分 n一、企业概况 n（一）企业名称 n（二）企业所在地情况 n（三）企业简介 n（四）厂区平面图 n（五）资产情况 n（六）厂区及附近的自然条件情况 n二、自然灾害风险评估 n1.地震 n2.洪水 n3.风灾 n三、意外事故风险评估 n火灾 n四、机器设备运行状况及损失风险评估（我们 学院不涉及到此类财产） n五、保险风险总体评估 n六、承保条件 n本保险的风险等级为中等偏下，因而其财产综 合险可由二级工业2.0 的费率基础上下浮 10%，即按1.8 计收保费，附加机器设备损 坏险是按全部机器设备投保因而按6计收保 费。 n七、再保险安排 n八、其他说明 银行风险评估报告 主要组成部分 n一、评估机构名称 n二、委托机构名称 n三、评估标的的名称（企业财产保险基本险或 者综合险、盗抢险、机器损坏保险、水暖管爆 裂保险、校方责任保险等） n四、风险评估方法 n4.1企业概况 n4.2建筑物 n4.3重要设备情况 n锅炉 、供电系统、中央空调机组、循环水泵 n电梯、计算机房、防盗消防监控系统、保管箱 房 n五、标的事故树和容限图 n可能发生事故的因素有： n5.1自然环境 n地震、雷击、沙尘暴、洪水、 n5.2意外事故 n火灾、爆炸（主要分析） n渗漏、潮湿、盗窃、恶意破坏 n5.3财产风险 n建筑结构、供电、电子计算机系统、暖通设备 n其他设备 n5.4安全管理 n人员组织、定期检查、教育和培训、规章制度 和操作规程 n图1、事故树 n图2、风险域图 n六、结论和建议 参考文献：风险评估的主要内容 n一、制订统一的评价（服务、检查、指导）表 ，量化评估标准，建议逐项注目法律法规依据 出处。 n二、确定评价内容的基本方面以及重点。包括 ：物的要素风险、人的要素风险和制度要素风 险。主要包括： n n（一）物的要素风险（现场勘查，对应资料）： 1、建筑危险性(耐火等级、防雷、抗震等级等)设计； 2、企业平面总布、单体间距、通道、水源、消防设 施； 3、产品、副产品、原料危险性、稳定性等级，包括 物资流动性（对应主管部门认定过的相关报告，防止 瞒、漏现象）； 4、新建及历史变更情况(现场定位，这个很重要)；行 业归类及性质的基本确定或进一步认定。 n（二）人的要素风险（查阅资料、问卷） 企业管理人员、员工的素质。 企业风险管理组织的运行活动情况；主管 和专职人员履行职责情况；一般员工风险意识 。 n（三）制度的要素风险（查阅资料、问卷） 企业章程、管理制度、“物的要素”相关资料档案 （许可、验收、资质等）、行政管理部门出具的检查 验收报告,检查记录等相关材料。 、行政许可、验收、资质等文书，可以权作合法性 或专业性参考的重要依据（利用）； n、制度健全与落实情况、组织是否建立、专职人员 资质、员工培训教育情况； 、在查阅文献的基础上，组织企业中层干部和职工 代表，对企业高级管理人员的能力素质进行测评并进 行信任投票，掌握高级管理人员在群众中的信任度。 n三、评价或服务指导的操作方法 1、确定风险评估或检查指导的对象：区分重点和一 般（确定重点目标和部位相当必要）； 2、现场指导、宣传； 3、查阅文件材料； 4、进行问卷调查； 5、根据需要组成风险评估专家小组（建立专家资源 库）； 6、进行个别谈话。同高级管理人员进行直接谈话， 了解高级管理者个人的相关信息，并由专家对他们的 心理素质进行打分。同中层干部和职工代表谈话，征 求他们对高级管理人员的评价和意见。 n四、进行评估打分或书面意见建议。 1、出具书面意见； 2、备案，并视情抄送抄报行政主管或监管部 门 风险管理常用技术方法简介 n一、风险坐标图 n风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险 发生后对目标的影响程度，作为两个维度绘制 在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。对 风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度 的评估有定性、定量等方法。 n定性方法是直接用文字描述风险发生可能性的 高低、风险对目标的影响程度，如“极低”、“低 ”、“中等”、“高”、“极高”等。 n定量方法是对风险发生可能性的高低、风险对 目标影响程度用具有实际意义的数量描述，如 对风险发生可能性的高低用概率来表示，对目 标影响程度用损失金额来表示。 定量方法 一 评评分12345 定量方法 二 一定时时期 发发生 的概率 10%以下10% - 30% 30% - 70% 70% - 90% 90%以上 定 性 方 法 文字描述 一 极低低中等高极高 文字描述 二 一般情况 下不会 发 生 极少情 况下才 发生 某些情 况下发 生 较多情 况下发 生 常常会 发生 文字描述 三 今后10年 内发生 的 可能少于 1次 今后5 10年内 可能发 生1次 今后2 5年内可 能发生1 次 今后1 年内可 能发生 1次 今后1年 内至少 发生1次 例一 n对风险发生可能性的高低和风险对目标影响程 度进行定性或定量评估后，依据评估结果绘制 风险坐标图。如：某公司对9项风险(火灾、地 震、洪水、雷击、爆炸、生产安全、员工暴动 、经济危机、战争)进行了定性评估，风险 发生的可能性为“低”，风险发生后对目标的影 响程度为“极低”；风险发生的可能性 为“极低”，对目标的影响程度为“高”，则绘制 风险坐标图如下： 参考该图绘制我院风险坐标图 极高 生产 安全 高 地震 经济 危机 中等 爆炸 洪水 低 火灾 雷击 员工 暴动 极低 战争 可能性 极低 低 中等 高 极高 影响程度 例2 n如某公司对7项风险进行定量评估，其中：风 险发生的可能性为83%，发生后对企业造成 的损失为2100万元；风险发生的可能性为 40%，发生后对企业造成的损失为3800万元； .；而风险发生的可能性在55%到62% 之间，发生后对企业造成的损失在7500万元到 9100万元之间，在风险坐标图上用一个区域来 表示，则绘制风险坐标图如下： n 可能性 影响损失（亿元） 20 40 60 80 100 0.20.40.6 0.8 1 风险一 风险二 风险七 例3 n绘制风险坐标图的目的在于对多项风险进行直 观的比较，从而确定各风险管理的优先顺序和 策略。如：某公司绘制了如下风险坐标图，并 将该图划分为A、B、C三个区域，公司决定承 担A区域中的各项风险且不再增加控制措施； 严格控制B区域中的各项风险且专门补充制定 各项控制措施；确保规避和转移C区域中的各 项风险且优先安排实施各项防范措施。 极高 高 中等 低 极低 可能性 极低 低 中等 高 极高 影响程度 B区 C区 A区 D区 二、蒙特卡罗方法 n蒙特卡罗方法是一种随机模拟数学方法。该方 法用来分析评估风险发生可能性、风险的成因 、风险造成的损失或带来的机会等变量在未来 变化的概率分布。具体操作步骤如下： n1量化风险。 n将需要分析评估的风险进行量化，明确其度量 单位，得到风险变量，并收集历史相关数据。 n2根据对历史数据的分析，借鉴常用建模方 法，建立能描述该风险变量在未来变化的概率 模型。 n3计算概率分布初步结果。 n利用随机数字发生器，将生成的随机数字代入 上述概率模型，生成风险变量的概率分布初步 结果。 n4修正完善概率模型。 n通过对生成的概率分布初步结果进行分析，用 实验数据验证模型的正确性，并在实践中不断 修正和完善模型。 n5利用该模型分析评估风险情况。 n描述正态分布需要两个特征值： n均值和标准差。其密度函数和分布函数的一般 形式如下： n密度函数： n分布函数：其中 为均值，为标准差。 n三、关键风险指标管理 n1分析风险成因，从中找出关键成因。 n2将关键成因量化，确定其度量，分析确定 导致风险事件发生（或极有可能发生）时该成 因的具体数值。 n3以该具体数值为基础，以发出风险预警信 息为目的，加上或减去一定数值后形成新的数 值，该数值即为关键风险指标。 n4建立风险预警系统，即当关键成因数值达 到关键风险指标时，发出风险预警信息。 n5制定出现风险预警信息时应采取的风险控 制措施。 n6跟踪监测关键成因数值的变化，一旦出现 预警，即实施风险控制措施。 n以易燃易爆危险品储存容器泄漏引发爆炸的风 险管理为例。容器泄漏的成因有：使用时间过 长、日常维护不够、人为破坏、气候变化等因 素，但容器使用时间过长是关键成因。如容器 使用最高期限为50年，人们发现当使用时间超 过45年后，则易发生泄漏。该“45年”即为关键 风险指标。为此，制定使用时间超过“45年”后 需采取的风险控制措施，一旦使用时间接近或 达到“45年”时，发出预警信息，即采取相应措 施。 n该方法既可以管理单项风险的多个关键成因指 标，也可以管理影响企业主要目标的多个主要 风险。使用该方法，要求风险关键成因分析准 确，且易量化、易统计、易跟踪监测。 n四、压力测试 n压力测试是指在极端情景下，分析评估风险管 理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定 改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事 件。具体操作步骤如下： n1针对某一风险管理模型或内控流程，假设 可能会发生哪些极端情景。 n2评估极端情景发生时，该风险管理模型或 内控流程是否有效，并分析对目标可能造成的 损失。 n3制定相应措施，进一步修改和完善风险管 理模型或内控流程。 n以信用风险管理为例。如：一个企业已有一个信用很 好的交易伙伴，该交易伙伴除发生极端情景，一般不 会违约。因此，在日常交易中，该企业只需“常规的 风险管理策略和内控流程”即可。采用压力测试方法 ，是假设该交易伙伴将来发生极端情景(如其财产毁 于地震、火灾、被盗)，被迫违约对该企业造成了重 大损失。而该企业“常规的风险管理策略和内控流程” 在极端情景下不能有效防止重大损失事件，为此，该 企业采取了购买保险或相应衍生产品、开发多个交易 伙伴等措施。 风险管理专业术语解释 n1风险理财：利用金融手段管理风险的方法 ，包括：预提风险准备金、购买保险或使用专 业自保公司、衍生产品交易以及风险融资等。 n2情景分析：通过假设、预测、模拟等手段 生成未来情景，并分析其对目标产生影响的方 法，包括：历史情景重演法、预期法、因素分 解法、随机模拟法等方法。 n3集中趋势法：指根据随机变量的分布情况 ，计算出该变量分布的集中特性值(均值、中 数、众数等)，从而预测未来情况的方法。它 是数据推论方法的一种。 n4失效模式与影响分析：通过辨识系统失去 效用后的各种状况，分析其影响，并采取相应 措施的方法。 n5事件树分析：以树状图形方式分析风险事 件间因果关系的方法。 n6风险偏好：为了实现目标，企业在承担风 险的种类、大小等方面的基本态度。 n7风险承受度：企业愿意承担的风险限度， 也是企业风险偏好的边界。 n8风险对冲：通过承担多个风险，使相