《银行授信风险管理》PPT课件.pptVIP

銀行授信風險管理 XXX XXXX銀行 信用風險管理處 20XX.X.XX 扮黑臉的歲月 1 2. 授信產品 2 3. 個人審查重點 (一) Individual Financials (a) 個人財力 (年收入/不動產/存款/基金投資) (b) 個人借款 (c) 信用卡/現金卡使用狀況 (二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數 3 4. 企業審查徵信五P 借款戶資力 (People) 授信展望 (Perspective) 債權保障 (Protection) 借款用途 (Purpose) 還款來源 (Payment) 1 2 3 4 4 負面表列 一 票信不良 退票、拒往 繳息記錄不正常 訴訟 企業內部人事問題 家族企業成員、或股東不合 資金挪用 經營繋於負責人一人身上 財務主管更換 (無前景，Keyman先走人) 1 5 負面表列 二 公司財務不良 金融負債過高 (高門檻資本技術密集產業 大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈) 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押) 營運長期虧損 (價格接單不順以債養債) 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間 ，A/R占營收，又逢廠商倒帳 /原3-4個月 期票，客戶改採180天T/T) 2 6 負面表列 三 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼) 建商推案不順 投資不當 (大陸投資失利積壓資金 /經營者 投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費 用大於營業盈餘 / 錯估不動產景氣 / 財務 操作習慣以短支長) 轉投資事業虧損 (跨足汽機車、人壽、水 泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務 危機) 關係企業拖累 (背書保證) 2 7 負面表列 四 擔保品 股票 (未上市櫃、負面表列) 不動產 特殊區域：淹水/供過於求 非正常用途：賭場/酒店 高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶 產權不清;有糾紛;持分不完全 農、林、養殖地 機器設備 (保守承作) 3 8 綜合評估 授信風險 無法按期收回的流動性風險 無法收回本息的財務風險 內部處理作業風險 利率、匯率變動風險 中小企業經營能力 大型企業產業競爭 力 授信期間 無擔保授信信用風 險 擔保授信擔保力 9 5. 黑臉理論 打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想 怎麼退 (做最壞的打算) 放款，是一種藝術 急事緩辦 沒有不能做的案子，只有不能做的包裝 信任度，決定你的【 】與否 【】=效率、輕重、視界、昇遷 10 企業組經理 區域中心經理 駐區審查主管 授信審查委員會 董事長 常董會/董事會 Marketing SideCredit Side 總行 區域中心 Level 1 Level 2 Level 3 RM / 徵信員 審查部經理 總行審查主管 授信長 6. 銀行授審組織架構 總經理 法金處處長 事業處處長 評 等 會 議 11 7. 授信風險相關組織架構 Workout Risk Asset Review (RAR) Portfolio Management (PMU) Credit Policy Unit (CPU) Credit Review Core Credit Risk Management Functions Loan Recovery Department Financial ReportingAudit & Compliance UnitsCredit AdministrationTraining Department Related Departments Risk Analytics 12 掌握風險，就是創造利潤 信用風險衡量 信用風險組成要素 Probability of Default (PD) Borrower Risk Loss Given Default (LGD) Transaction Risk Exposure at Default (EAD) Exposure at Default Effective Maturity (M) Time Dimension Risk Expected Loss (EL) 風險權數 (Risk Weight) EL=PD*LGD*EAD 0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m 13 違約Default的定義 q 借款人在銀行尚未對持有的擔保品進行拍賣前，可能 無法全額履約： 銀行停止計息 損失已發生，如轉呆帳、提存特別損失準備 銀行將債權折價停損出售 借款人因重整迫使銀行接受本息或手續費之折讓或延後 借款人申請破產 q 本息逾期 90 天 14 違約機率違約機率(PD)(PD)之應用之應用 3 4 1 2 5 6 9 10 7 8 . . . . . 借款人評等 Borrower Rating PD 3 4 1 2 5 6 . . . . . 7 8 案件評等 Facility Rating LGD EAD M 授信案件授信案件 之核批之核批 授信額度授信額度 之訂定之訂定 風險調整後風險調整後 之放款訂價之放款訂價 經濟資本之經濟資本之 有效配置有效配置 資本適足率資本適足率 之計算之計算/ /維持維持 備抵呆帳備抵呆帳 之提列之提列 資產組合資產組合 風險管理風險管理 15 信用風險衡量信用風險衡量 計算信用風險因素計算信用風險因素 PD LGD EAD Maturity Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry Loan repayment schedule Maturity by borrower by facility 16 差距分析差距分析- BASEL II - BASEL II vsvs 現行做法現行做法 (a)內部評等 項目BASEL II 基本要求現行做法 評等等級數目 正常貸款：個評級 :個評級 正常貸款：個評級 :個評級 評等層面:借戶 vs Facility 兩套評等無區分 信用提昇工具保證人與借戶的連結 擔保品與Facility連結 並無做連結 與違約概率連 結的評等制度 違約概率與評等的對 應 無違約概率的估計 風險集中單一評等有30%的上 限 第4級評等超過總放 款額度30% 17 差距分析差距分析- BASEL II - BASEL II vsvs 現行做法現行做法 (b)違約率與風險管理 項目BASEL II 基本要求現行做法 定價風險導向非風險為主 預計貸款損失 的提撥 預計損失(EL)基礎不具風險敏感度 額度給予訂定 風險導向金額大小為主 利潤分析RISK-ADJUSTED 風險敏感度低的1988 Basel I 為依據 資本的分配風險導向 18 差距分析差距分析- BASEL II - BASEL II vsvs本行現行做法本行現行做法 (c) 消費金融 項目 B