《社会信用管理体系》PPT课件.ppt

* 1 信用管理学 Introduction to Credit Management 第八章 社会信用管理体系 E-mail: 主讲教师：芮训媛 电话* 2 第八章 社会信用管理体系 本章要点 1、社会信用管理体系的概念、内涵。 2、社会信用管理体系的构成。 3、建设社会信用管理体系的必要性。 4、发达国家的信用管理模式以及我国的模式选择。 5、我国信用管理体系建设的要点。 * 3 第八章 社会信用管理体系 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 第二节 建设社会信用管理体系的必要性 第三节 社会信用管理体系的形成和模式 第四节 社会信用管理体系建设的实质和要点 * 4 第八章 社会信用管理体系 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 一、社会信用管理体系的内涵 二、社会信用管理体系的构成 * 5 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 一、社会信用管理体系的内涵 社会信用管理体系也称国家信用管理体系或国 家信用体系，是由信用法律法规、信用行业惯例与 约定、信用行为与道德规范、不良信用惩罚机制、 信用文化教育等多个子体系共同作用、交织形成的 社会机制。 国家信用管理体系，是指把各种与信用相关的社 会力量有机结合起来，共同促进信用的完善和发展 ，制约和惩罚失信行为，从而保障社会秩序和市场 经济正常运行与发展的一整套管理体制。 * 6 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 一、社会信用管理体系的内涵 社会信用管理体系的主要作用是规范一个国家 或地区的信用活动。 良好的信用管理体系可以促进该国或该地区的 市场经济交易手段从原始支付方式向信用方式转变 ，可以使经济交换中的参与者迅速获取对方的真实 信息，降低风险和交易成本，从而扩大需求，促进 经济持续增长。因此，建立稳定完善的社会信用管 理体系是促进一国或地区市场经济走向成熟，保证 市场经济有效运行的重要基础。 * 7 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 社会信用管理体系有狭义和广义之分。 广义社会信用管理体系包含的内容则十分丰富 ，具体可以分为信用法律法规体系、信用经营机构 、信用管理与服务机构、信用监管体系、不良信用 惩罚机制以及信用文化教育体系等。 * 8 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 狭义社会信用管理体系主要是指与信用信息服 务活动有关的体制框架和体系，主要由两方面构成： 一是信用调查活动，即征信活动；二是信用评级活动 。 相应的，从事信用信息服务的机构也大体上分 为两大类，即征信机构和评级机构。这两类机构的区 别在于：资信评级公司提供的资信评级报告主要向社 会公众公开，为公众决策提供参考；而征信公司提供 的信用调查报告不向社会公开，仅供委托人决策参考 。 * 9 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (一)信用法律法规体系 (二)信用经营机构 (三)信用管理与服务机构 (四)信用监管体系 (五)不良信用惩罚机制 (六)信用文化教育体系 * 10 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (一)信用法律法规体系 信用法律法规体系是社会信用管理体系的保障 。有效的法律法规体系不仅可以支持宏观层面的信用 管理，而且可以保证微观层面的信息获取，在维护整 个信用体系方面也发挥着重要的作用。 因此，必须要重视创造完善的法律环境，制定 一套完整、有效的规范信用活动的法律法规，明确各 信用主体的法律地位和责任，为整个社会信用管理体 系的运行提供支持。 * 11 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (一)信用法律法规体系 要加快信用法律法规体系的建设，关键是界定 和处理好三个关系： 一是行政公开与保护国家经济安全的关系； 二是信用信息公开与保护企业商业秘密的关系 ； 三是个人信用信息公开与保护消费者个人隐私 的关系。 * 12 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (二)信用经营机构 信用经营机构即信用市场上的授信方和受信方 ，是社会信用活动中的主体，主要包括企业、银行 以及非银行金融机构(如信托投资公司等)，它们通 过赊购赊销、信贷等经济活动扮演着授信方或者受 信方的角色，为信用交易提供各种信用工具，如银 行信贷、各种票据和支付凭证、信用卡、信用证等 。可以说，这些经营机构之间的经济行为，构成了 社会信用行为的主体。 * 13 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 信用管理与服务机构包括征信公司、资信公司、 信用管理咨询公司等，它们以社会实体信用活动为基 础，以信用经营机构为主要客户，以经营并销售信用 产品、提供专业化的信用服务为手段，成为现代信用 活动同时也是社会信用管理体系的重要组成部分。 实体信用活动是指由公共部门、银行、企业等信用经 营机构为信用主体进行的信用活动，这些活动直接给信用 主体带来了生产、经营、资金或销售上的变化。围绕着这 些实体信用活动部门就产生了信用信息管理与服务行业。 * 14 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 目前，在发达国家中，以信用交易为主要交易手 段的市场经济已经成熟，逐渐形成了完整、健全的信 用信息服务与管理体系，这样的国家被称为“征信国家 ”。以征信国家为例，其信用管理与服务行业主要由三 大类企业构成，即： 1、征信机构 2、信用评级机构 3、信用服务机构 * 15 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 1、征信机构 （1）征信是指征求他人和自身的信用或验证信用 ，其最基本的内容是了解、调查、验证他人的信用， 使信贷和赊销活动中的授信方能够充分了解信用申请 方即受信方的真实资信状况和履约偿还能力，使授信 方的风险降至最低。 发达的征信服务可以较好地帮助授信方降低来 自客户的信用风险，支持市场信用活动。 征信：是指以了解企业资信和消费者个人信用为 目的的调查，包括对一些与交易有关的数据进行采集 、核实和依法传播的操作全过程。 * 16 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 1、征信机构 （2）征信机构为交易各方提供客户资信信息。 银行提供贷款，或企业向客户供货时，为了防止贷 款、赊销的风险，需要了解客户的信用情况。 如果银行和企业自己去收集资料了解客户的信 用，要耗费大量的人力、时间和财力，不仅工作量 大，而且成本高，由此产生了专门提供资信信息服 务的机构。 * 17 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 1、征信机构 （3）征信公司对信用信息的管理主要体现在对 数据库的经营上，包括工商市场上的企业资信数据 库和个人消费市场上的消费者信用数据库。 目前，世界上大部分规模较大的征信数据库都 是私营的，由征信公司自己建立并经营企业资信和 消费者个人信用数据库，它们通过向授信机构提供 信息而获得收入。这些数据库通过市场运行逐渐优 胜劣汰，在不断的兼并和重组中发展壮大。 * 18 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 1、征信机构 西方征信国家称拥有消费者个人信用数据库的征 信公司为“信用局”。目前世界上最大的信用局是英 国的益百利(Experian)、美国的Equifax（埃克菲公 司）和Trans Union（全联），世界上最大的企业资 信数据库是邓百氏公司的“世界数据库”(World Base)和欧盟的“欧洲大门”(Euro-gate)。 * 19 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 1、征信机构 中国目前已建成世界上规模最大的个人征信数 据库，截至2006年1月，全国个人信用信息基础数据 库收录自然人数达486亿，信息涵盖个人基本信息 、结算账户开立信息、银行信贷信息和来自银行系 统以外的住房公积金缴存信息等，个人信用报告还 将记载社会保障信息，是否按时缴纳电话、水、电 、燃气费等公共事业费用的信息，以及法院民事判 决、欠税等公共信息，基本实现了为每一个有经济 活动的个人建立一套信用档案的目标。 * 20 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 2、信用评级机构 信用评级：它是由专门从事信用评级的独立的社 会中介机构，运用科学的指标体系，采用定量分析和 定性分析相结合的方法，通过对企业、债券发行者、 金融机构等市场参与主体的信用记录、企业素质、经 营水平、外部环境、财务状况、发展前景以及可能出 现的各种风险等进行客观、科学、公正的分析研究之 后，就其信用能力(主要是偿还债务的能力及其可偿债 程度)所进行的综合评价，并用特定的等级符号标定其 信用等级的一种制度。 * 21 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 2、信用评级机构 信用评级又称“资信评级”或“信誉评估”，其机构主要 是资信评估公司，基本产品是企业资信调查报告和消费者 信用调查报告。 资信评估公司是专门从事信用评价的独立的社会中介 机构，它们运用定量分析和定性分析相结合的方法，建立 科学的信用分析模型和指标体系，对信用主体的信用能力 与信用水平作出客观公正的综合评价，并用特定的等级符 号标定其信用等级。 信用等级一般采用四等十级制(设D级)或三等九级制( 不设D级)(参见表71)，每个信用等级可用“+”、“”进行 微调。见表71 信用等级表 * 22 等级 标准信用状 况 含义 AAA 100 90 信用卓 越 企业信用程度高，资金实力雄厚，资产质量优良，各项指标先 进，经济效益明显，清偿支付能力强，企业陷入财务困境的可 能性极小 AA89 80 信用优 良 企业信用程度较高，企业资金实力较强，资产质量较好，各项 指标先进，经营管理状况良好，经济效益稳定，有较强的清偿 与支付能力 A79 70 信用尚 佳 企业信用程度良好，企业资金实力、资产质量一般，各项经济 指标处于中上等水平，经济效益不够稳定，清偿与支付能力尚 可，受外部经济条件影响，偿债能力产生波动，但无大的风险 BBB 69 60 信用较 好 企业信用程度一般，企业资产和财务状况一般，各项经济指标 处于中等水平，可能会受到不确定因素影响，有一定风险 BB59 50 信用一 般 企业信用程度较差，企业资产和财务状况差，各项经济指标处 于较低水平，清偿与支付能力不佳，容易受到不确定因素影响 ，有风险。该类企业具有较多不良信用记录，未来发展前景不 明朗，含有投机性因素 B49 40 信用欠 佳 企业的信用程度差，偿债能力较弱，表示企业一旦处于较为恶 劣的经济环境下，有可能发生逃债，但目前尚有能力还本付息 CCC 39 30 信用较 差 企业信用很差，企业撼利能力和偿债能力很弱，对投资者而言 投资安全保障较小，存在重大风险和不稳定性，几乎没有偿债 能力 CC29 20 信用很 差 企业信用极差，企业已处于亏损状态，对投资者而言具有高度 的投机性，没有偿债能力 C19一 10 信用极 差 企业无信用，企业基本无力偿还债务本息，亏损严重，接近破 产 D90没有信 用 企业已濒临破产 * 23 等级 标准信用状况含义 AAA10090 信用卓越 AA8980信用优良 A7970信用尚佳 BBB6960信用较好 BB5950信用一般 B4940信用欠佳 CCC3930信用较差 CC2920信用很差 C1910信用极差 D90没有信用 * 24 等级标 准 信用 状况 含义 AAA 100 90 信用 卓越 企业信用程度高，资金实力雄厚，资产质量优良 ，各项指标先进，经济效益明显，清偿支付能力 强，企业陷入财务困境的可能性极小 AA89 80 信用 优良 企业信用程度较高，企业资金实力较强，资产质 量较好，各项指标先进，经营管理状况良好，经 济效益稳定，有较强的清偿与支付能力 A79 70 信用 尚佳 企业信用程度良好，企业资金实力、资产质量一 般，各项经济指标处于中上等水平，经济效益不 够稳定，清偿与支付能力尚可，受外部经济条件 影响，偿债能力产生波动，但无大的风险 BBB 69 60 信用 较好 企业信用程度一般，企业资产和财务状况一般， 各项经济指标处于中等水平，可能会受到不确定 因素影响，有一定风险 * 25 等 级 标准 信用 状况 含义 BB59 50 信用 一般 企业信用程度较差，企业资产和财务状况差，各项 经济指标处于较低水平，清偿与支付能力不佳，容 易受到不确定因素影响，有风险。该类企业具有较 多不良信用记录，未来发展前景不明朗，含有投机 性因素 B49 40 信用 欠佳 企业的信用程度差，偿债能力较弱，表示企业一旦 处于较为恶劣的经济环境下，有可能发生逃债，但 目前尚有能力还本付息 CCC 39 30 信用 较差 企业信用很差，企业撼利能力和偿债能力很弱，对 投资者而言投资安全保障较小，存在重大风险和不 稳定性，几乎没有偿债能力 CC29 20 信用 很差 企业信用极差，企业已处于亏损状态，对投资者而 言具有高度的投机性，没有偿债能力 C19一 10 信用 极差 企业无信用，企业基本无力偿还债务本息，亏损严 重，接近破产 D90 没有 信用 企业已濒临破产 * 26 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 2、信用评级机构-作用 资信评估是现代信用管理活动的重要组成部分 ，在现代信用活动中发挥着重要作用。 首先，资信评估已成为进入国际市场的必要通 行证。当债务发行人发行债务，尤其是以外币发行 债务时，必须得到国际承认的资信等级，这已经成 为国际融资的惯例。 * 27 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 2、信用评级机构-作用 其次，对债务发行者来说，资信评估可以降 低筹资成本，扩大投资者范围。 例如，一个中等规模的欧洲公司通过国际资 信评估可以进入日本筹集资金，这往往比在国内 投资会得到更有利的条件。这说明资信评估有利 于提高资本市场的效率，使资金得到有效的配置 。 * 28 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 2、信用评级机构-作用 再次，资信评估活动还可以降低投资者的风险， 使投资者有来自专业机构的信用评价作为参考，能够 有效地规避信用风险，促进社会投资和经济的发展。 我国目前的信用评级业务，既包括对企业的信誉 评级，也包括对金融市场的有价证券的信用评级。 目前，世界上最大的资信评估公司是穆迪投资者 服务公司(Moodys Investors Service)和标准普尔公 司(Standard & Poors，S&P)；我国较大的资信评估 公司有大公国际资信评估有限公司、联合资信评估有 限公司和北京国商国际资信评估有限公司等。 * 29 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 信用服务机构主要包括从事商账追收、信用保险 、保理、信用担保、信用管理咨询等业务的组织，为 信用活动提供专业化的管理服务。 信用服务行业是现代经济社会进一步分工而形成 的，是市场运行机制的重要组成部分，其成熟程度体 现了信用经济发展的程度。一个国家的信用状况，在 一定程度上就取决于其信用服务行业的发展状况和市 场化程度。 * 30 二、社会信用管理体系的构成 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 (2)信用保险 (3)保理 (4)信用担保 (5)信用管理咨询 * 31 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 商账追收是专业的追账公司为授信人提供的服务 ，即商账追收公司受顾客委托从事合法的催账和追收 账款活动，其手段以电话催收、依法要求债务人守信 、威胁欠债方的信用记录和提起法律诉讼为主，并根 据收回的账款数额收取一定比例的佣金。 商账追收业务又分为国内追账和国际追账。 * 32 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 在发达国家，威胁客户信用是仅次于法律诉讼的 追账武器。 因为在成熟的市场经济条件下，信用行业发达， 信用公司的信用数据库维护及时并传播迅速，如果有 追账行为发生，就意味着欠债方的失信行为将被记录 到信用公司的信用数据库内，全世界的信用机构都可 以方便地查询。这样，所有具有一定管理素质的企业 和有信用管理常识的个人都会尽量避免与“黑名单”列 出的企业和个人发生经济往来。这种方式最大限度地 压缩了欠账企业的发展空间。 * 33 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 当前，我国国内企业间的债权与债务总计高达10 万亿元，商业银行不良资产也高达2万亿元，单独由企 业在全国各地的欠账客户之间进行要账成本很高，而 诉诸法律一方面要先期投入诉讼费用并长时间等待法 院判决，另一方面还会影响与客户之间的关系，因此 ，商账追收成为一种可行、有效的应收账款管理方法 。 2006年4月，我国国家劳动和社会保障部就业培 训技术指导中心发布了商账追收职业培训的新项目， 确立了“商账追收师”的合法地位，也意味着商账追收 这个在“地下”活动了近20年的行业被国家承认。 * 34 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 商账追收业务的发展要求必须有相应的法律法规 来规范追账行为。世界各国对商账追收公司的管理和 规范都很严格，有立法约束。 例如，美国就有专门的公平催账法，还有许 多国家规定只有律师才能从事商账追收服务。由于一 般情况下，商账追收公司必须同律师事务所和公安部 门合作，而且许多国家不允许外国公司在本国境内从 事追账活动，因此，从事跨国商账追收业务的公司非 常少。 * 35 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (1)商账追收 在美国，要成立一家从事商账追收业务的公司 ，还需要向政府注册部门缴纳相当大的一笔抵押金 。目前，随着信用行业的发展，商账追收公司的服 务也从单纯的追账扩大到委托合同管理、合同买卖 、账龄分析和预警服务等。国际著名的商账追收公 司和收账协会有ABC公司和美国收账协会(ACA)。 * 36 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 信用保险是保险公司为授信人提供的服务，即在 信贷或赊销活动中，由债务人投保，以债务人的信用 作为保险标的，以债务人到期不能履行债务清偿义务 为保险事故，以债权人为被保险人的一种保险。债务 人缴纳一定的保费后，保险公司就可以补偿债权人即 授信方从事信贷或赊销业务中的损失。 信用保险包括出口信用保险、政治风险保险和消 费信贷保险。 * 37 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 出口信用保险 是指在出口贸易和海外投资中，以外国买方的信 用风险为保险对象，以出口企业应当享有的合法权利 为保险标的的信用保险。 出口信用保险是最常见的信用保险形式。 * 38 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 政治风险保险 也称投资保险，其目的是鼓励本国企业到外国投 资建厂、承包工程，鼓励本国金融机构向这些走出国 门的国内企业提供信贷支持。 * 39 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 政治风险保险有着鲜明的政策性，它一般承保以下风险 ： (1)征收风险(指投资所在地政府对投资实行的强行征 用、没收、扣押等行为)； (2)战争风险(指投资所在地发生的战争、恐怖活动及 其他类似的行为)； (3)汇兑限制风险(指投资所在地政府实施的限制投资 者把当地货币兑换成可自由兑换货币的措施)； (4)政治性违约风险(指当地政府非法取消、违反或者 拒绝承认与投资者签订的有关投资的特许权协议、优惠协 议等的行为)。 * 40 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 消费信贷保险 以借款人为投保人，以贷款银行为被保险人，由信 用保险公司补偿银行在消费信贷业务中的损失，既可以保 护银行的资产安全，又对刺激消费有着积极的作用。 在一些征信国家，商业银行的消费信贷和保险公司的 信用保险相互配合，扩大各自的业务，规避风险，共同发 展。 * 41 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (2)信用保险 在法国，仅国家人寿保险公司就向800万借款人提供 了借款保险。在美国，信用保险被认为是最大的保险市场 。美国的金融机构在进行个人消费信贷运作时，一般还要 求借款人进行人寿保险和抵押贷款保险。 世界著名的信用保险商有美国的进出口银行、法国的 COFACE和德国的Hermes，著名的政治风险保险商有AIG和 OPIC（美国海外私人投资保险公司）。 目前，我国的信用保险业务主要包括出口信用保险和 消费信贷保险，2002年，中国出口信用保险公司挂牌成立 ，标志着我国出口信用保险业进入了一个崭新的发展阶段 。 * 42 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (3)保理 保理即保付代理(factoring)，是授信方或卖方 与保理商之间的一种契约关系，主要是为赊销(OA) 业务设计的一种金融服务。它是指保理商在卖方售出 货物后以无追索权方式买进卖方手中的应收账款，并 提供货款催收、贸易融资、坏账担保、风险控制和账 务管理等多项服务。 当买卖双方分别处于不同国家时，这项业务就 成为国际保理。保理实质上是一种债权转让交易，类 似于贴现，企业通过售出应收账款获得流动资金，保 理商则通过收取一定费用从中获利。 * 43 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (3)保理 目前，国际上已成立包括我国在内的130多个国 家参加的国际保理联合会(FCI)，并公布了世界各国保 理公司所接受的统一惯例国际保理惯例规则。 目前，全球保理业务量已超过1万亿欧元，特别 是在欧美国家间的贸易结算中，保理基本上取代了信 用证而成为最主要的结算融资方式。在我国，保理业 务也取得了一定的进展，2005年，我国保理业务量为 58亿欧元。比2004年增长了35，中国银行已与美国 、德国、英国、法国、挪威、意大利、南非、新加坡 、日本、韩国等国家和地区的近50家保理公司签署了 国际保理协议，业务遍及五大洲。 * 44 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (3)保理 然而，应该看到，由于我国信用交易尚未普遍建 立、保理有关法规建设落后以及缺乏专业保理从业人 才等原因，我国的国际保理业务量不到总体应收账款 比例的1，与世界平均水平25相去甚远。这与国 际贸易中信用证使用日益减少、赊销记账交易使用不 断增多的趋势相悖。因此，发展保理业务也成为建设 我国信用体系的重要方面。 * 45 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (4)信用担保 信用担保是专业担保机构为受信方提供的服务。 这里的专业担保机构大都有政府参与，尤其在发 达国家，其资金来源要么是政府全额拨款，要么是以 政府出资为主体，金融机构和其他机构共同出资，其 目的在于提升社会信用，加快商品流通和资金融通， 促进经济发展。 * 46 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (4)信用担保 目前，信用担保的服务对象主要是中小企业。中 小企业由于其规模小、资金不足、信用度低等原因， 在融资、赊购活动中面临着较大的困难，信用担保正 是解决这个问题的有效途径。 信用担保机构在为中小企业担保的同时也承担了 银行或其他债权人不愿意或不能够承受的信用风险， 其经营风险较高，因此，一般仅对通过正常渠道不能 获得贷款和融资，但信用较好、努力经营、有发展前 途的中小企业提供融资担保，而且还通过各种控制机 制、风险补偿机制和风险转移机制来防范、控制与化 解风险。 * 47 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (4)信用担保 一般情况下，信用担保机构都与银行建立了良 好的协作关系，以美国为例，银行与小企业局合作 向小企业提供贷款，大大降低了贷款风险。小企业 局还利用资产证券化手段，让银行以小企业局担保 的企业贷款为抵押，在债券市场出售债券，加快回 收资金，以提高银行资产的流动性。 * 48 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (4)信用担保 我国信用担保体系也是从中小企业信贷担保中产 生的。 自1992年我国确立社会主义市场经济体制目标以 来，信用担保作为一个专门的行业，经过10多年的发 展，已经从一种不被社会广泛认可和重视的境遇中摆 脱出来，成为一个新兴的、初具规模和实力的朝阳行 业。但要注意，我国注册资本金在1亿元以下的担保机 构占担保机构总量的95，大多数担保机构普遍存在 资本实力不足、业务规模偏小、主营业务亏损、自身 信用不足的问题。 * 49 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (5)信用管理咨询 信用管理咨询是信用风险管理的重要组成部分 ，主要为各信用主体提供相关的咨询服务、内部培 训和信用信息化管理服务。 信用管理咨询服务一般从企业的市场营销、销 售管理、客户资源管理、资金安全和使用效率四个 方面着手，分析企业存在的问题，利用信用风险控 制原理加以解决，帮助企业建立起完善的内部信用 风险管理体系。 * 50 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (5)信用管理咨询 信用风险管理体系是指用于对付企业或银行全面 风险而设计的综合管理和控制体系。根据国外的实践 情况，工商类企业只要达到一定的规模，都应该建立 自己的信用管理部门。 中国国内企业长期在计划经济体制下运行，缺乏信用管理 的概念和经验，使得信用管理在企业内部长期缺位，并由此带 来了严重的经营隐患。不少拥有广阔发展前景的民营企业迫于 竞争压力纷纷建立以高额报酬的激励机制为导向的销售管理体 系，而忽略了收账风险，结果企业信用交易风险过高，逾期应 收账款居高不下，流动资金紧张，造成这种后果的一个根本性 原因在于企业内部缺乏健全、合理的信用管理制度。 * 51 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (5)信用管理咨询 信用管理咨询服务的主要内容有： 通过职前培训传授信用管理相关知识，提高企 业信用管理意识； 分析企业信用风险现状，建立和完善企业信用 管理部； 制定基本的信用政策，建立完善的信用管理流 程； 建立客户信用档案数据库和科学的客户信用评 估体系。 * 52 (三)信用管理与服务机构 3、信用服务机构 (5)信用管理咨询 我国的信用管理与服务业正在逐步发展。目前 ，我国有各类征信机构100多家，资信评级机构80多 家，信用担保机构3000多家，其他专业信用机构500 多家。2005年3月，劳动和社会保障部将信用管理师 定为新职业，并颁布了信用管理师的行业标准 。信用管理与服务业已成为我国新兴的服务行业。 * 53 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 信用监管是信用监管机构根据相关法律法规对 各信用主体的行为、信用产品和信用活动进行监督 、规范、控制和调节等一系列活动的总称，其目的 在于防范信用风险，规范信用行为，健全信用制度 和促进信用发展。 依据监管对象，信用监管体系可以分为企业信 用监管体系和个人信用监管体系。 * 54 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 信用监管的内容主要有： 建立征信数据环境； 订立信用管理从业人员的职业道德和操守规则； 构建信用监管法规体系； 监督和管理信用服务机构； 建立和加强行业协会等民间机构的自律管理； 实施信用管理教育。 * 55 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 1、企业信用监管体系 2、个人信用监管体系 3、信用监管主体 * 56 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 1、企业信用监管体系 (1)企业信用监管体系是指政府部门以电子化和计 算机网络为技术支撑，以企业登记注册的信息为基础 ，对市场主体信用状况进行征集、整理和评估，并据 此实行分类监管，对不同信用状况的企业实行奖励、 惩处、约束、警示等措施，以提高企业信用水平的监 管工作系统。 在经济全球化的今天，我国企业不但面临技术、 人才和管理效率的竞争，还面临信用的竞争，因为市 场经济是一种典型的信用经济，良好的信用是市场经 济发展的前提基础，诚信原则是市场稳定运行的灵魂 。 * 57 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 1、企业信用监管体系 但是，在我国目前的经济生活中，信用严重不足 ，不但缺乏完整的信用体系，同时也缺乏应有的市场 信用、市场道德和职业道德。 据不完全统计，我国每年由于企业信用不足造成 的经济损失达3800亿元。因此，整顿企业信用秩序， 建立健全企业信用监管机制，不仅是中国企业走向世 界的需要，也是完善社会主义市场经济体制、保证国 民经济持续健康发展的需要。 * 58 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 1、企业信用监管体系 (2)企业信用监管的主要内容有： 确立市场准入、经营行为和市场退出指标，避免企 业在建立、经营或破产的过程中的违法失信行为。 促进出台和实施企业信用相关法律并对其进行技术 性解释。 实施分类监管，提高监管的针对性。 结合分类监管实行信用激励和失信惩罚。 * 59 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 2、个人信用监管体系 (1)个人信用监管，就是对个人信用、个人信用 授受机构和服务中介机构等的活动和运行进行控制 、监督和管理。个人信用的监管是整个信用监管体 系的重要组工成部分。 个人信用与其他信用相比具有独特的特点： 首先，要在个人信用信息披露和保护个人隐私 权之间找到平衡点。 其次，消费信用是个人信用监管的侧重点。 * 60 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 2、个人信用监管体系 首先，要在个人信用信息披露和保护个人隐私 权之间找到平衡点。 个人在整个信用体系中处于相对弱势的地位， 个人信用信息的不当公开有可能被不法分子利用， 伤害到当事人的合法权益，因此，在建立个人信用 监管体系时一定要注意处理好公开个人信用信息和 保护个人隐私权两者之间的关系。 * 61 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 2、个人信用监管体系 其次，消费信用是个人信用监管的侧重点。 个人信用又称消费者信用，个人信用行为大都 发生在消费活动中，主要有三种形式：一是企业直 接对消费者的信用，如分期付款、货到付款等；二 是金融机构直接对消费者提供的消费信贷，如信用 卡消费等；三是金融机构在企业和消费者之间进行 资金融通，如住房贷款、购车贷款等。这三种形式 基本涵盖了个人信用行为的内容，因此，对消费信 用的监管成为个人信用监管的重点所在。 * 62 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 2、个人信用监管体系 (2)个人信用监管的内容主要包括： 控制个人信用工具投放总量； 促进出台和实施个人信用相关法律并对其进行技 术性解释； 严格监督个人信用信息和征信数据的取得、使用 和披露程序； 建立统一的个人信用信息系统； 建立并实施失信惩罚。 * 63 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (1)信用监管主体包括政府相关部门、中央银 行、民间机构和国际金融监督组织。 政府相关部门包括工商管理职能部门和银行 业、证券业、保险业监督管理机构等行业监管部门 。民间机构有信用行业协会等。 国际金融监督组织有巴塞尔银行监管委员会 、国际清算银行、国际货币基金组织等。 在社会信用管理体系中，我们主要讨论政府 、中央银行和民间机构的作用。 * 64 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (2)政府相关部门的职能 政府中的行业监管部门要确定其行业运作所 采用的模式，保证金融体系的安全，维护市场的公 平竞争，按照国际惯例将征信数据市场化，筛选合 格的征信机构，推动信用管理相关法律的立法工作 ，负责执法和技术性解释法律条款，直接参与失信 惩罚机制的建设和运行等等。 * 65 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (2)政府相关部门的职能 在我国，银监会、证监会和保监会是信用监 管体系中最重要的行业监管部门，它们分别承担着 对我国银行业、证券业和保险业的监管责任。而工 商管理职能部门，如财政部、税务总局、国家质量 监督总局等则通过对财务、税收、产品质量等的监 管来实现对企业的全面监督与管理。 * 66 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (2)政府相关部门的职能 一般而言，政府相关部门在信用体系中应该 扮演如下角色： 社会信用体系建设的倡导者和规划者； 相关法律法规的制定者； 评价指标、等级标准的制定者； 部分征信数据的整合或中转站； 维护市场规则的执法者和法律的权威解释者； 对失信个人和企业进行社会联防的组织协调者。 * 67 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (3)中央银行的作用 在信用经济条件下，信用交易的顺利进行主 要是依靠金融机构的信贷支持，因此，社会信用体 系的建设必须有中央银行的参加。 在征信国家，中央银行的作用具体体现在对 商业银行和金融机构的信贷、信用卡、电子转账、 信用相关其他金融工具法案的起草、监督管理以及 技术性解释有关法律。 * 68 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (3)中央银行的作用 在非征信国家，中央银行的作用更大，它作 为最了解建立信用体系意义的一方，其角色比较适 合作为信用体系建设的最初推动者之一。 许多发展中国家在启动社会信用体系建设时 ，都是由中央银行推动的。不仅征信机构多为中央 银行发起设立的，而且信用管理的立法工作也多由 中央银行推动。 * 69 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (3)中央银行的作用 中央银行的主要任务之一是要保证包括商业 银行在内的金融机构所掌握的征信数据对征信机构 开放，或有条件开放； 而另一项主要任务则是扶持在资本市场上服 务的资信评级机构，同时发展商账追收、国际保理 、信用保险、信用担保、信用管理咨询等业务，使 信用行业得到平衡发展。 * 70 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (4)信用管理民间机构 作为信用体系的重要组成部分，信用管理民间机构 必不可少。在征信国家，各国都有信用管理行业组织或 民间机构，这些机构通常被称为信用管理协会、追账协 会、信用联盟等，多数为非营利机构。作为民间机构的 信用管理协会类型组织，其主要功能在于联系本行业的 从业者并提供他们之间相互交流的机会和场所，进行政 府公关，为本行业争取利益。具备提供信用管理专业教 育能力的行业协会可以组织培训和考试，举办各种学术 交流会议和论坛，出版专业图书杂志等。行业协会也有 可能募集资金，成立专项研究基金，在经济上支持信用 管理研究课题。 * 71 二、社会信用管理体系的构成 (四)信用监管体系 3、信用监管主体 (4)信用管理民间机构 国际上著名的信用管理民间组织是分属不同专业领 域的。例如，商账追收类企业会参加收账协会和商业法 律联盟联合会(CLLA)，而信用保险类企业会参加国际信 用和投资保险商联合会(BU)等民间机构。另外，国际信 用协会(ICA)、信用专业国际社(CPI)、妇女信用管理行 业管理人员国际社(CWI)和亚洲信用联盟也都是比较著 名的信用管理民间组织。 我国于2001年成立了中国市场学会信用工作委员 会(简称“信工委”)，它是中国信用管理行业各分支行业 企业的代表。 * 72 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (五)不良信用惩罚机制 (1)不良信用惩罚机制是指所有授信单位共同参 与的，以企业和个人征信数据库的记录为依据的， 通过信用记录和信用信息的公开，尽量减少交易中 的信息不对称情况，以约束各信用主体行为的社会 机制。 其主要功能是对失信企业或个人实施实质性打 击，使各信用主体明确失信的严重后果而不敢轻易 违约，同时也维护守信者的利益，并在有条件的情 况下对守信者进行物质性奖励。 * 73 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (五)不良信用惩罚机制 (2)不良信用惩罚机制是信用管理体系的重要组 成部分，能够有效制约不良信用行为，保护和激励 良好信用的发展。 不良信用惩罚机制是由直接惩罚和问接惩罚共 同作用而实现的。 * 74 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (五)不良信用惩罚机制 直接惩罚主要来自政府职能部门和行业协会 ，包括政府相关部门作出的行政性惩戒和监管机构 作出的监管性惩戒，由相关部门和监管机构采取记 录、警告、处罚、取消市场准入、依法追究责任等 手段惩罚和制止失信行为。 例如，工商管理部门直接公布“黑名单”，银行 业监督管理委员会向全社会通告贷款违约企业等。 * 75 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (五)不良信用惩罚机制 间接惩罚主要通过开放社会信用数据库给失 信主体造成各种不便利，主要包括由金融、商业和 社会服务机构作出的市场性惩戒和通过信用信息广 泛传播形成的社会性惩戒。 市场性惩戒可以为信用记录好的企业和个人提 供优惠和便利，而对信用记录不好的企业和个人加 以严格限制；社会性惩戒是使失信方对授信方的失 信转化为对全社会的失信，让失信者一处失信，处 处受制约。 * 76 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (五)不良信用惩罚机制 需要注意的是，刑事处罚并不属于失信惩罚机 制，这里的失信是在市场经济中产生的，其惩罚机 制也相应的来源于市场。但并不是说失信者只受失 信惩罚机制的制约，对于严重的危害社会的失信行 为，不仅要受到不良信用惩罚机制的惩罚，也要受 到法律的制裁。 * 77 第一节 社会信用管理体系的内涵与构成 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 1、信用文化推广 2、信用管理教育 * 78 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 1、信用文化推广 信用文化，从广义上讲，是指在一定的社会发展 阶段中，社会对信用在信用理念、信用思维模式、信 用价值取向、信用行为、信用制度等方面的概括和总 称； 从狭义上讲，信用文化主要是指人们对信用在理 念、价值取向、道德评判等方面所具有的纯主观的观 念、意识、态度和追求。 * 79 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 1、信用文化推广 (1)当今社会已经进入信用经济时代，信用交易 量的膨胀，使得信用观念已经不仅仅作为个人的信条 停留在道德层面，诚信已经成为社会经济生活中不可 缺少的必须遵守的商业准则。 在社会信用体系的建没过程中，必须把信用文化 推广作为其中的一个重要方面，积极开展诚信教育， 在全社会形成讲诚信的好风气。 * 80 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 1、信用文化推广 (2)信用文化推广是建立社会信用体系的一项长 期的基础性工作。 全体社会成员的诚信意识提高了，市场主体的守 法意识增强了，现代信用知识增加了，自我约束和自 我保护能力增强了，社会信用体系的建立和完善就有 了坚实的基础。信用文化推广的形式多样，包括诚信 机构评选、诚信宣传、信用知识普及等。 * 81 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 1、信用文化推广 例如，我国开展的“百城万店无假货”、“诚信单 位”等评选活动中，涌现了一批依法经营、诚实守信 的企业和个人典型，为社会树立了榜样。 2005年9月，全国整顿和规范市场经济秩序领导 小组办公室会同中宣部等10个部门和单位，在全国范 围内举办了“诚信兴商宣传月”活动，宣传月的主题是 ：“倡导诚信兴商，共建和谐社会”，促进了社会道德 信用水平的提高。 * 82 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 2、信用管理教育 (1)信用管理教育的发展可以为现代信用活动培养 专业人才，是现代信用活动的组成部分，是信用管理 体系的基础。 失信行为的产生，固然与受信人的道德水准、资 信等级等因素有关，但与授信人缺乏信用管理人才、 信用管理水平不高也有密切关系，因此，提高授信人 信用管理水平是预防失信的重要手段。这就需要建立 信用管理教育体系，培养大批合格的信用管理人才。 目前，信用管理教育形式主要有三种：高等学校 的常规教育、职业培训和信用管理远程教育。 * 83 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 2、信用管理教育 (2)凡是发达的征信国家都很注重信用管理的教育 和研究。征信国家的许多大学中都设有信用管理课程 ，此外，信用管理协会也经常进行有关课程的培训。 我国信用专业教育起步较晚，2001年才开始在高 等院校中开设信用管理专业。目前，我国信用管理教 育还很落后，国内还没有一所专门的信用管理学院， 没有一所院校开展系统的信用管理职业人员从业资格 教育工作，信用管理教育无论是在教育思想、教学方 法，还是在教材、师资等方面都较为落后，远远不能 适应市场经济发展的需要。 * 84 二、社会信用管理体系的构成 (六)信用文化教育体系 2、信用管理教育 (3)随着社会信用体系建设的不断推进，我国信用 管理与服务行业迅速发展，人才需求剧增。因此，现 阶段应大力发展信用管理专业的高等教育和职业培训 ，增加科研投入，把信用管理作为一门新兴的、独立 的经济管理学科重视起来。 可以看到，社会信用体系几乎涵盖了整个市场经 济体制的所有重要方面，构成了一个复杂而庞大的系 统。其中的各个环节和组成部分都是十分重要的，无 论哪个方面的缺失或薄弱都会对社会信用体系的整体 有效性产生负面影响。因此，建立完善的社会信用体 系需要较长的一段时间。 * 85 第八章 社会信用管理体系 第二节 建设社会信用管理体系的必要性 一、建设社会信用管理体系是信用经济发展的 必然要求 二、建设社会信用管理体系是降低失信程度、 维护经济秩序的必然要求 三、建设社会信用管理体系是保持经济持续稳 定增长和社会发展的客观要求 四、建设社会信用管理体系是适应经济全球化 、增强我国国际竞争力的内在要求 * 86 第二节 建设社会信用管理体系的必要性 一、建设社会信用管理体系 是信用经济发展的必然要求 (1)随着商品生产和交换活动的高度发达，信用 交易已成为现代市场经济的一个重要特征。现代市 场经济是一种契约经济，是建立在错综复杂的信用 关系之上的信用经济，如果缺少信用，契约关系就 不能维持，交易的链条就会断裂，市场经济秩序就 会陷入混乱。 适应其需要，与市场经济信用关系发展密切相 连的社会信用机制开始发挥重要作用，成为维系市 场经济中各主体之间经济关系的重要纽带。 * 87 第二节 建设社会信用管理体系的必要性 一、建设社会信用管理体系 是信用经济发展的必然要求 (2) 市场化程度越高，对社会信用体系的发育 程度的要求也越高。而我国目前的信用制度和信用 管理体系的建设却远远落后于这种要求。因此，市 场经济的发展迫切要求建立健全我国社会信用管理 体系。 * 88 第二节 建设社会信用管理体系的必要性 一、建设社会信用管理体系 是信用经济发展的必然要求 (3)社会信用管理体系一方面可以规范一