福建金森：2012年第三季度报告正文.ppt

-,-,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：002679,证券简称：福建金森,公告编号：js-2012-021,2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人郑涛、主管会计工作负责人应飚及会计机构负责人(会计主管人员) 陈艳萍声明：保证季度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减 (%),总资产（元） 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 股本（股） 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股）,793,991,816.30 606,215,209.51 138,680,000.00 4.37,378,072,627.48 205,031,756.59 104,000,000.00 1.97,110.01% 195.67% 33.35% 121.89%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元） 归属于上市公司股东的净利 润（元） 经营活动产生的现金流量净 额（元） 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）,37,229,313.69 16,219,916.05 - 0.12 0.12 2.71% 2.09%,-,135.14% 2,598.55% 1,300% 1,300% 811.52% 437.61%,90,146,425.57 29,139,779.81 -120,229,873.09 -0.87 0.24 0.24 7.58% 5.69%,55.49% 160.4% -111.47% -58.59% 118.18% 118.18% 11.3% 10.28%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,项目,年初至报告期期末金 额（元）,说明,非流动资产处置损益 1,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额,8,159,930.00 燃油补贴、育林金返还等 -886,698.80,合计,7,273,231.20,-,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,10,045,股东名称,期末持有无限售条件股份的 数量,种类,股份种类及数量,数量,2,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,中国银行诺德优选 30 股票 型证券投资基金 中国农业银行招商信用添利 债券型证券投资基金 宋福山 全国社保基金四零八组合 中国农业银行招商安达保本 混合型证券投资基金 泰康人寿保险股份有限公司 万能个险万能 廖汝晓 中国光大银行招商安本增利 债券型证券投资基金 招商银行华安可转换债券债 券型证券投资基金 中国农业银行招商安瑞进取 债券型证券投资基金,2,321,650 人民币普通股 1,450,000 人民币普通股 609,900 人民币普通股 556,955 人民币普通股 500,418 人民币普通股 500,000 人民币普通股 336,759 人民币普通股 300,000 人民币普通股 300,000 人民币普通股 299,960 人民币普通股,2,321,650 1,450,000 609,900 556,955 500,418 500,000 336,759 300,000 300,000 299,960,上述股东中，招商信用添利债券型证券投资基金、全国社保基金四零八组合、招商安达保本,股东情况的说明,混合型证券投资基金与招商安本增利债券型证券投资基金应同属招商基金管理有限公司管 理；此外，公司未知其他股东之间存在的关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露,管理办法规定的一致行动人的情况。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1、货币资金 期末较期初余额增幅 294.74% ，主要原因是报告期内首次公开发行股票募集 资金到位。 2、应收账款期末较期初余额增幅 492.93% ,主要原因是报告期内公司大力发展绿化苗木（种 苗）业务，未结清的业务款相应增加。种苗的销售模式和结算政策与木材、松脂不同，采用 赊销方式结算，回款期限较长。 3、预付款项期末较期初余额增幅 97.99% ,主要原因是报告期内公司加大林木资源并购的力 度，相应增加了林木收购预付款。 4、其他应收款期末较期初余额增幅 91.31% ,主要原因是报告期内公司加大生产经营力度，相 应增加了造林费生产性预付款及项目前期备用金等。 5、存货期末较期初余额增幅 40.23% ,主要原因是募投项目开始实施，同时公司加大林木资源 并购的力度，公司拥有的林木资源增加。 6、流动资产合计期末较期初余额增幅110.63%，主要原因是报告期内公司货币资金大幅增长。 7、固定资产 期末较期初余额增幅522.67% ，主要原因是报告期内公司购买了将乐县水南三 华南路48号写字楼12-15层作为主要办公场所。 8、无形资产期末较期初余额增幅 2144.25% ,主要原因是报告期内公司因购入房产而新增了土 地使用权。 9、长期待摊费用期末较期初余额增幅67.26% ，主要原因是报告期内种苗公司租赁场维修改 造费用增加。 10、非流动资产合计期末较期初余额增幅102.30% ，主要原因是报告期内公司的固定资产和 3,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,无形资产大幅增长。,11、资产总计期末较期初余额增幅110.01%，主要原因是报告期内公司发行上市募集资金，经 过经营活动，实现经营成果，并形成流动性资产和非流动性资产规模增长。,12、应付职工薪酬期末较期初余额减幅68.21% ，主要原因是报告期内公司发放了上年度奖金。 13、应交税费期末较期初余额减幅98.48% ，主要原因是报告期内公司支付了去年同期计提的 因收取将乐县万山林竹科技有限公司资金占用费而产生的所得税1,108,799.11元。,14、其他应付款期末较期初余额增幅144.18%，主要原因是公司向林业总公司购买办公场所款 项未支付完毕。,15、一年内到期的非流动负债期末较期初余额减幅48.70% ，主要原因是报告期内公司偿还了 银行的部分到期贷款。,16、股本期末较期初余额增幅33.35% ，主要原因是公司公开发行股票3468万股并在深交所上 市。,17、资本公积期末较期初余额增幅7844.79% ，主要原因是公司发行上市，资本溢价所致。 18、归属于母公司股东权益合计期末较期初余额增幅195.67% ，主要原因是报告期内公司公 开发行股票募集资本金。,19、股东权益合计期末较期初余额增幅195.11% ，主要原因是报告期内公司公开发行股票募 集资本金。,20、营业收入本期较去年同期增幅55.49% ，主要原因是报告期内公司加大生产经营力度，木 材和种苗产销量上升。,21、营业成本本期较去年同期增幅75.00% ，主要原因包括：公司营收规模提高；子公司金森 贸易新开展了松香贸易业务属于毛利率较低业务；主营业务的人工成本也有所增加。 22、营业税金及附加本期较去年同期增幅43.18% ，主要原因是采伐量增加导致育林金加大。,23、销售费用本期较去年同期增幅108.95%，主要原因是报告期内公司加大了市场开拓力度， 广告宣传费用、差旅费等相应增加。,24、管理费用本期较去年同期增幅36.03% ，主要原因是报告期内公司上市相关费用增加。 25、营业利润本期较去年同期增幅126.86% ，主要原因是报告期内木材采伐量增加。 26、营业外收入本期较去年同期增幅145.28%，主要原因是报告期内公司获得的政府补助增加。,27、营业外支出本期较去年同期增幅66.66%，主要原因是报告期内公司的对外捐赠增加，体 现了良好的社会责任。,28、所得税费用本期较去年同期减幅94.47%，主要原因是去年同期公司计提了因收取将乐县 万山林竹科技有限公司资金占用费而产生的所得1,108,799.11元。,29、少数股东损益本期较去年同期减幅1665.49%，主要原因是控股孙公司金森上华今年上半 年未进行采伐，没有营业收入。,30、收到其他与经营活动有关的现金本期较去年同期减幅 72.00% ，主要原因是招标押金保 证金按净额列示，本报告期内大部分已退还竞标业主。,31、购买商品、接受劳务支付的现金本期较去年同期增幅138.00% ，主要原因是公司加大林 木资源并购量。,32、经营活动产生的现金流量净额本期较去年同期减幅 111.00% ，主要原因是公司支付的林 木转让款增加。,33、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较去年同期增幅 967.00% ， 主要原因是报告期内公司向林业总公司购买办公场所支付房产转让款。,34、投资活动产生的现金流量净额 本期较去年同期减幅966.95% ，主要原因是报告期内公司 支付了房产转让款。,35、吸收投资收到的现金比上年同期金额增加385,940,400.00元，主要原因是公司发行上市，,4,无,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 募集资金到位。 36、取得借款收到的现金 ，比上年同期金额增加30,000,000.00元，主要原因是公司取得中国 银行的短期借款3000万。 37、偿还债务支付的现金本期较去年同期增幅 793.00%，主要原因是公司偿还中国银行的短 期借款3000万。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 适用 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 4、其他 适用 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间,承诺期限,履行情况,股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产置换时所作承诺,无 无,1、自金森林业 股票上市之日 起三十六个月 内，不转让或者 委托他人管理 其持有的金森 林业公开发行 股票前已发行,发行时所作承诺,福建省将乐县 林业总公司,的股份，也不由 2011 年 03 月 01 金森林业回购 日,正常履行,其持有的该等 股份。2、承诺 并保证现时或 将来均不会直 接或者间接地 以任何形式（包 括但不限于自 营、合资、联营 5,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,或拥有在其他 企业的股票或,权益等方式）从 事与金森林业 及其控股子公 司的业务有竞 争或可能构成 同业竞争的业,务或活动，以避 免对金森林业 的生产经营构 成现实或可能,的同业竞争；保 证不进行与金 森林业相同或,类似的投资，不 经营有损于金 森林业利益的,业务；保证不向 其他在业务上 与金森林业相,同、类似或在任 何方面构成竞 争的公司、企,业、其他经营实 体或个人提供 专有技术或提,供销售渠道、客 户信息等商业,秘密；保证不利 用对金森林业 的控股关系进 行损害金森林 业及金森林业 其他股东权益,的经营活动；将 采取有效措施 避免因任何原 因可能引起的 与金森林业及 其控股子公司 之间的同业竞,争，如果将来有 从事与金森林 业及其控股子 公司构成同业 竞争的业务之,商业机会，其及 其所控制的其 他企业将无偿 将该商业机会 让给金森林业 及其控股子公,司；对于其直接 或间接控股的,企业，其将通过 控股地位和派,出人员（包括但 不限于董事、高,6,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,管）使该等企业 履行与本公司 相同的前述义,务，保证不与金 森林业同业竞,争；如违反以上 承诺导致金森 林业及其控股 子公司遭受直 接或者间接经,济损失，其将向 金森林业及其 控股子公司予 以充分赔偿或 补偿。3、将尽 量减少、避免与 金森林业及其 控股子公司之 间发生关联交,易；对于无法避 免的任何业务 来往或交易均,应按照公平、公 允和等价有偿,的原则进行，交 易价格应按市 场公认的合理,价格确定，并按 规定履行信息,披露义务；对于 能够通过市场 方式与独立第 三方之间发生,的交易，将由金 森林业与独立,第三方进行；与 金森林业所发 生的关联交易 均以签订书面 合同或协议形,式明确约定，并 严格遵守有关,法律、法规以及 公司章程等规,定；不以向公司 拆借、占用公司 资金或采取由,公司代垫款项、 代偿债务等方 式侵占金森林,业资金，不通过 关联交易损害 金森林业以及 金森林业其他 股东的合法权,益；如违反以上 承诺导致金森 林业及其控股 子公司遭受直,7,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,接或者间接经,济损失，将向金 森林业及其控 股子公司予以 充分赔偿或补 偿。4、自常青 林业设立至金 森林业首次公,开发行股票前， 存在的任何因 出资问题而导 致的金森林业 的任何费用支,出、经济赔偿或 其他损失，本公 司将无条件对 金森林业承担 全部连带赔偿,责任，且无条件 放弃所有涉及 金森林业的追 偿权利。5、若 金森公司改制 设立股份有限 公司之前拥有 的林木资产存 在权利瑕疵而 导致我公司出 现出资不足的,情形，我公司将 全额补足；若该 等林木资产存 在权利瑕疵而 引发争议或潜,在纠纷，我公司 将承担因此所 造成的金森林 业的任何直接 或间接的费用 支出、经济赔,偿、补偿或其他 损失；本承诺函 不可撤销。6、 营林公司转让 给福建省将乐 县腾荣达林业 有限公司的林 木资产权属清,晰，任何可能因 权利瑕疵问题,引起的争议，所 造成金森林业 的任何费用支,出、经济赔偿和 其他损失，由我 公司承诺全部 赔偿或补偿责,任。7、截止 2011 年 12 月 31 日，,8,无,无,福建金森林业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 “如（金森林业） 实际代管林面 积超过 26,000 亩， 或者登记 在发行人名下 实质上属于村 集体或私人所 有的林权面积 （债转林之代 管林除外） 超 过 7,630 亩，则 超过部分所造 成发行人的损 失均由我公司 向发行人补 偿”。8、就万森 林业租赁房屋 承诺“同意发行 人在该房屋租 赁合同到期时 进行续租， 续 租期间我公司 不进行转让该 房屋所有权或 其他妨碍租赁 使用的事项，被 政府拆迁除外。 租赁价格以当 时当地市场的 房屋租赁价格 为准”。 自金森林业股 票上市之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 通过林业总公,将乐县财政局,司和物资总公 2011 年 03 月 01 司持有的金森 日,