白茶基地建设可行性报告.doc

万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 目目 录录 第一章 总论 1.1 项目概况 1.2 编制依据 1.3 主要技术经济指标 1.4 结论与建议. 第二章 项目建设的必要性和可行性 2.1 项目由来 2.2 项目建设背景 2.3 项目建设必要性. 第三章 产品特点与市场 第四章 项目选址、建设条件与企业概况 . 4.1 项目地理位置 4.2 项目建设条件 第五章 项目建设指导思想和内容 5.1 项目指导思想 5.2 建设内容 第六章 技术方案 第七章 项目组织实施与管理 第八章 项目实施计划 8.1 项目建设年限 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 8.2 项目实施进度安排 第九章 投资估算和资金筹措 9.1 投资估算依据 9.2 投资估算 9.3 筹资渠道 第十章 效益分析. 10.1 财务估算依据 10.2 财务估算 10.3 财务评价. 10.4 社会效益分析. 10.5 生态环境效益. 106 环境影响评价 第十一章 风险评价. 附表 1 投资估算表 附表 2-1 茶加加工费用估算表 附表 2-1 生态茶园改造估算表 附表 3 固定资产折旧及无形资产摊销估算表 附表 4 项目新增收入成本估算表 附表 6 损益表 附表 7 财务现金流量表 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 第一章第一章 总论总论 1.1 项项目目概况概况 1.项目名称：万亩白茶基地建设及加工 2.建设地点：江西省金溪县石门乡、左坊镇、秀谷镇。 3.建设单位：江西省金安农业开发有限公司 4.项目负责人：周明正（法定代表人） 5.建设期限：3 年 6.项目建设内容及规模 （1）高标准建设 10000 亩标准化白茶生产基地，达产期亩产白茶 10 公 斤。 （2）茶叶加工厂及配套基础设施建设。 （3）白茶生产基地道路、防护林、水利、电力等基础设施建设。 （4）公司办公大楼及研发中心建设。 8.项目投资估算与资金筹措 项目总投资：16074.1 万元人民币，其中建设投资 14651.5 万元人民币，流 动资金 1422.6 万元人民币。 本项目企业自筹 4074.1 万元人民币，申请上级扶持资金 12000 万元。 9.项目社会经济效益 项目总成本 35050.7 万元，总销售税及附加 9906.4 万元，总利润 72422.2 万 元，总所得税 24140.7 万元，年平均投资利润率 30.04%。按全部投资计算税后财 务内部收益率（FIRR）为 31.8%，高于行业基准收益率 12%，税后财务净现值为 （FNPV 按 12%贴现率计算）21190.19 万元，投资回收期 5.38 年（含建设期）。 1.2 编编制依据制依据 1、 中共中央关于制订国民经济和社会发展十一五规划建议。 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 2、国家发改委和建设部建设项目经济评价方法与参数（第三版）。 3、 当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录 4、金溪县国民经济和社会发展“十一五”规划 5、 金溪县 20082009 年物价水平资料。 6、白茶技术资料 7、项目承担单位提供的有关资料。 1.3 主要技主要技术经济术经济指指标标 本项目主要技术经济指标详见表 1-1。 表 1-1 主要经济指标一览表 1.4 结论结论与建与建议议 1.4.1 结论 序号项目单位数量备注 1白茶基地面积亩10000 2苗木基地亩300 3总建设面积平方米19100 4白茶加工设施配套 5茶叶基地水电路建设配套 6财务内部收益率（税后）%31.8 7FIRR(税后)万元21190.2 8投资回收期（税后）年5.38 9财务内部收益率（税前）%37.5 10FIRR(税前)万元29737.1 11投资回收期（税前）年4.99 12总投资万元16074.1 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 1、建设目标明确 项目通过引进优良茶树新品种，建立标准化白茶生产基地，可以创立名牌, 增加收入，促使经济、生态、社会效益的持续协调发展，这一建设宗旨符合我国 农村政策和国家关于发展生态农业的规划。 2、投资规模适宜 该项目投资规模适宜，结构合理。 3、技术方案设计科学合理 该项目主要采用比较先进、成熟的生产技术,苗木和技术由浙江有关单位提 供,并与建设条件相适应。 4、建设资金、物资供应有保障 5、具有明显的经济效益项目财务、经济效果明显。 综上所述，本项目立项目标明确，具有良好的经济、社会和生态效益， 项目是可行的。 1.4.2 建议 1、该项目是发展现代有机农业的重要方向，是实现生态、经济和环境 协调发展的一项重要举措。项目具有很好的经济、社会和生态效益，建设内 容符合国家产业政策。建议国家有关部委给予扶持。 2、技术水平是白茶项目成败的关键因素之一，该项目需要加强对参与 项目的管理人员、技术人员和生产人员进行培训，力求使他们掌握生产技 术。 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 第二章第二章 项目建设的必要性项目建设的必要性 2.1 项项目由来目由来 中国人饮茶，注重一个“品“字。“品茶“不但是鉴别茶的优劣，也带有神 思遐想和领略饮茶情趣之意。在百忙之中泡上一壶浓茶，择雅静之处，自斟 自饮，可以消除疲劳、涤烦益思、振奋精神，也可以细啜慢饮，达到美的享 受，使精神世界升华到高尚的艺术境界。品茶的环境由建筑物、园林、摆设、 茶具等因素组成。饮茶要求安静、清新、舒适、干净。中国园林世界闻名，山 水风景更是不可胜数。利用园林或自然山水间，搭设茶室，让人们小憩，意 趣盎然。 中国是文明古国，礼仪之邦，很重礼节。凡来了客人，沏茶、敬茶的礼 仪是必不可少的。当有客来访，可征求意见，选用最合来客口味的茶叶和最 佳茶具待客。主人在陪伴客人饮茶时，要注意客人杯、壶中的茶水残留量， 一般用茶杯泡茶，如已喝去一半，就要添加开水，随喝随添，使茶水浓度基 本保持前后一致，水温适宜。在饮茶时也可适当佐以茶食、糖果、菜肴等， 达到调节口味和点心之功效。 白茶中国六大茶类之一。白茶为福建的特产,主要产区在福鼎、政 和、松溪、建阳等地。基本工艺是萎凋、烘焙（或阴干）、拣剔、复火等工 序。萎凋是形成白茶品质的关键工序。白茶具有外形芽毫完整,满身披 毫，毫香清鲜，汤色黄绿清澈，滋味清淡回甘的的品质特点。 属轻微发 酵茶，是我国茶类中的特殊珍品。因其成品茶多为芽头，满披白毫，如 银似雪而得名。 白茶，顾名思义，这种茶是白色的，一般地区不多见。白茶生产已 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 有 200 年左右的历史，最早是由福鼎市首创的。该市有一种优良品种的 茶树福鼎大白茶，茶芽叶上披满白茸毛，是制茶的上好原料，最初 用这种茶片生产出白茶。茶色为什么是白色？这是由于人们采摘了细 嫩、叶背多白茸毛的芽叶，加工时不炒不揉，晒干或用文火烘干，使白 茸毛在茶的外表完整地保留下来，这就是它呈白色的缘故。 随着生活水平不断提高，人们对茶叶的需求也越来越大，要求越来越 高。因此，发展白茶是当今茶叶发展的主流。 2.2 项项目建目建设设背景背景 2.2.1 项项目目县经济县经济社会概况社会概况 金溪是江南书乡、象山故里。地处江西中部，抚河中游，位于东径 116 271173， 北纬 2741286，建县于宋淳化五年（公元 994 年），因出 产金银、溪水色泽如金而得名。全县国土总面积 1358 平方公里，耕地 37.5 万亩、山地 122 万亩，人口 28 万，其中农业人口 21 万，下辖 7 镇、6 乡、1 个国营华侨农场、1 个省级工业园区，有 149 个村委会，1444 个村小组。地 形东南高、西北低，地貌有山区、丘陵和平原，俗称为“七分山水二分田、一 分道路和庄园”，构成了具有江南特色的田园山水画。这里是中华文化支脉 临川文化的重要组成部分，历史上产生过 242 位进士、3 个榜眼、2 个状元， 诞生过“百世大儒”陆九渊、 “医林状元”龚延贤、 “四朝元老”蔡国用等杰出人物， 江南名镇浒湾曾以木刻印书业的发达而籍著中华，至今还流传着“临川才子 金溪书”的名谚。 金溪县自然条件优势、光照充足、雨量充沛、气候温和。经济结构进一 步优化，2008 年，全县生产总值 26 亿元，全社会固定资产投资 21.2 亿元， 财政收入 2.3 亿元，社会消费品零售总额 8.6 亿元，农民纯收入 4926 元；国 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 民经济三大产业结构进一步优化，工业经济得到快速增长、招商引资质量 得到提高；农村经济繁荣活跃，农业产业化得到健康发展。全县现有耕地面 积 37.5 万亩，其中水田 36 万亩，旱地 1.5 万亩,尚有 18 万亩山地适宜发展 果树、茶叶、黄栀子等经济作物，开发利用潜力巨大。金溪盛产优质大米、 黄栀子、蜜梨、蚕丝、茶叶、柑桔等，形成了优质粮食、黄栀子、蜜梨、蚕桑、 南丰蜜桔五大主导产业。传统食品浒湾贡面、金溪藕丝糖、疏山金桔饼，小 有名气；秀谷绿茶、丝绸制品、烟花鞭炮，行销全国。金溪是国家商品粮基 地县、全国粮食生产大县、 “三绿”工程示范县、黄栀子标准化生产基地县，全 省南方早熟梨重点基地县、蚕桑重点基地县和造林先进县。 2.2.2 项项目目县县生生态农业态农业的的发发展展现现状和状和发发展潜力展潜力 1.生态农业现状。金溪县获得绿色食品证书的企业有 4 家，全部为粮食 生产企业。获得无公害农产品证书的企业有 11 家，其中：果业 3 家、茶叶 1 家、蔬菜 3 家、生猪养殖 2 家、养鱼 2 家。全县生态农业面积 91400 亩，其 中：粮食 70000 亩、果园 12000 亩、蔬菜 2400 亩、鱼塘 4000 亩、茶叶 3000 亩。 2008 年，全县生态农业总产值 14594 万元，达农业总产值的 29%，其中： 果园 3000 万元、农田 7840 万元、茶叶 690 万元、蔬菜 504 万元、养殖 2560 万元。 2.生态农业发展潜力。全县现有耕地面积 37.5 万亩，其中水田 36 万亩， 旱地 1.5 万亩,尚有几十万亩山地适宜发展果树、黄栀子、茶叶等经济作物， 水面 2 万亩，而全县生态农业面积仅 9 万亩，生态农业发展潜力巨大。 因此，金溪具备建设高档茶叶生产基地的良好环境条件。 2.3 项项目建目建设设必要性必要性 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 2.3.1 建建设设内容符合加入内容符合加入 WTO 后后对对我国我国农业农业提出的要求提出的要求 加入 WTO 对我国政府职能的新要求决定了对宏观调控的新要求，同 样，对农业宏观调控也产生了相应的要求。首先是农业宏观调控目标的转 变。农业宏观调控目标是政府对农业经济活动进行调节、引导和控制所要 达到的基本目的。它反映着政府干预农业的指导思想和基本意图，规定着 政府设计农业政策的基调，是农业宏观调控体系中的纲领。农业宏观调控 目标的确定既不能脱离农业和农村经济的实际情况，又必须以整个国民经 济的宏观调控目标为基础。发达国家在农业宏观调控方面，市场机制是资 源配置的基本方式，政府意图主要通过经济手段和导向性的服务来实施， 以促进农村发展和农民收入提高为主要目标，重视农业资源的保护、农村 基础设施的建设、农业科技的推广和农民的职业培训。我国虽已加入 WTO，已融入全球经济大潮流，但是，结合我国社会主义市场经济发展的 阶段性来看，我国农业宏观调控的总目标仍应以确保农业稳定增长，满足 全社会对农产品日益增长的需求，增加农民收入。具体应包括以下内容： 1、供给目标。对于我国这样一个拥有 13 亿人口的大国来说，农产品生 产和供给直接关系到社会经济稳定和国家的安全。长期以来，我国政府一 直把农产品产量的增加作为农业宏观调控的第一目标，这是大多数发展中 国家(由于是短缺经济和计划经济)农业宏观调控的首要目标，这种产量目 标不完全等同于供给目标，因为供给目标不但强调量的问题，而且重视质 的方面，即供给的结构问题。因此，目前农业宏观调控要求农业生产在保证 总量相对稳定的同时，必须根据市场需求调整结构，优化资源配置；保证农 产品的有效供给，实现农产品供给结构与需求结构的动态平衡。这是我国 加入 WTO 后政府为了满足国民经济和社会发展对农产品的基本需求而实 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 行农业宏观调控的首要目标。 2、收入目标。收入预期是农民从事生产经营活动的基本依据。在微观 层次上，农民只有在收入增加的前提下才能扩大供给，农民的收入预期不 好，政府的供给目标也难以实现。因此，增加农民收入，保证农民福利方面 的满足是农业宏观调控的基本目标，是农业和农村工作的出发点和重心。 要使农民的收入不断增加，其具体表现应包括消除农村绝对贫困人口，缩 小城乡居民 收入差距，共同走向小康社会。 3、环境目标。农业是与自然环境最为密切的产业，农业的发展离不开 良好的自然环境和生态环境，因此，农业宏观调控必须重视保护资源和环 境，维护生态平衡及温室气体减排，实现资源合理开发利用和农业的可持 续发展，促进农业的良性循环。以资源的持续利用和农业的持续发展为内 容的环境目标，已成为政府对农业实施宏观调控所要达到的又一个基本目 标。 4、市场风险目标。随着我国市场经济的发展，农村市场经济的全面过 度和市场作用的日益增强，农业生产经营的市场风险正日益增大，农业的 弱质和它所面临的各种风险，都在市场风险中得到综合体现。我国加入 WTO 后，农业生产的市场化程度将会提高，因而面临的市场风险则越大。 因此，为防止市场出现过度波动，保护农民经济利益，政府应把平抑市场风 险作为农业宏观调控的重要目标。 2.3.2 充分体充分体现统现统筹城筹城乡经济乡经济社会社会发发展展 随着农业和农村经济的快速发展，农业资源综合利用和循环利用日益 突出。中央建设社会主义新农村精神明确要求，要积极推进农业产业化经 营，发展高产、优质、高效、生态、安全农业，实现城乡协调发展。通过实施 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 白茶基地综合开发生态富民计划，能有效地改变传统落后的农业生产方式 和方法，优化农村生态环境，推进城乡一体化发展。 2.3.2 充分体充分体现现生生态农业发态农业发展展 生态农业是按照生态学原理和生态经济规律，因地制宜地设计、组装、 调整和管理农业生产和农村经济的系统工程。本项目把茶叶综合种植与茶 叶加工有机结合起来，协调发展与环境，资源利用与保护的矛盾，形成生态 和经济两个良性循环，实行经济、生态、社会效益的统一。 第三章第三章 产品特点与市场产品特点与市场 3. 1 茶的功效茶的功效 由于茶叶有很好的医疗效用，所以唐代即有“茶 药”（见代宗大历十四年 王国题写的“茶药”）一词；宋代林洪撰的山家清供中，也有“茶，即药也”的 论断。可见，茶就是药，并为药书（古称本草）所收载。但近代的习惯， “茶药” 一词则仅限于方中含有茶叶的制剂。 由于茶叶有很多的功效，可以防、治 内外妇儿各科的很多病症，所以，茶不但是药，而目是如同唐代陈藏器所强 调的：“茶为万病之药”。 茶不但有对多科疾病的治疗效能，而目有良好的延年益寿、抗老强身的 作用。 茶的二十三功效 :少睡、安神、明目、清头目、止渴生津、清热、消暑、 解毒、消食、醒酒、减肥、下气、利水、通便、治痢、去痰、祛风解表、坚齿、 治心痛、疗疮治瘘、疗饥、益气力 、延年益寿。茶叶中与人体健康关系密切 的成份，主要有：（1）咖啡碱。咖啡碱是茶叶中一种含量很高的生物碱，一般 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 含量为 25。每杯 150 毫升的茶汤中含有 40 毫克左右咖啡碱。咖啡碱是 一种中枢神经的兴奋剂，因此具有提神的作用。在对咖啡碱安全性评价的 综合报告中的结论是：在人正常的饮用剂量下，咖啡碱对人无致畸、致癌和 致突变作用。 （2）多酚类化合物。可溶性的多酚类化合物在茶中的含量约为 干重的 1020，它主要由儿茶素类、黄酮类化合物、 花青素和酚酸组成， 以儿茶素类化合物含量最高，约占茶多酚总量的 70。儿茶素类中主要包 括表儿茶素（简称 EC）、表没食子儿茶素（简称 EGC）、表儿茶素没食子酸酯 （简称 ECG）和表没食子儿茶素没食子酸酯（简称 EGCG）。这是茶叶药效的 主要活性组份。实践证明，它们具有防止血管硬化、防止动脉粥 样硬化、 降血脂、消炎抑菌、防辐射、抗癌、抗突变等多种功效。 （3）维生素类。茶叶中 含有丰富的维生素类。维生素 B 族的含量一般为茶叶干重的 100150PPm 左右。茶叶中维生素 C 含量很高，维生素 C 能防治坏血病，增加机体的抵 抗力，促进创口愈合。维生素 E 是一种抗氧化剂，可以阻止人体中脂质的过 氧化过程，因此具有抗衰老的效应。茶叶中 维生素 K 的含量约每克成茶 300500 国际单位， 因此每天饮用 5 杯茶即可满足人体的需要。维生素 K 可促进肝脏合成凝血素。 （4）矿质元素。茶叶中含有多种矿质元素，如磷、 钾、钙、镁、锰、 铝、硫等。这些矿质元素中的大多数对人体健康是有益的， 茶叶中的氟素含量很高，平均为 100200PPps 左右，远高于其他植物，氟 素对预防龋齿和防治老年骨质疏松有明显效果。 （5）氨基酸。茶叶中的氨基 酸种类已报道有 25 种，其中茶氨酸的含量最高，占氨基酸总量的 50以上。 众所周知，氨基酸是人体必须的营养成分。如谷氨酸能降低血氨，治疗肝昏 迷。蛋氨酸能调整脂肪代谢。 （6）除此之外，茶叶中还含有一些次要的活性组 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 份，它们的含量虽然不高，但却具有独特的药效。如茶叶中的脂多糖具有防 辐射和增加白血球数量的功效；茶叶中几种多糖的复合物和茶叶脂质组份 中的二苯胺，具有降血糖的功效；茶叶在嫌气条件下加工形成的 a 一氨基丁 酸具有降血压的作用。 3 2 白茶特点白茶特点 白茶，素为茶中珍品，历史悠久，其清雅芳名的出现，迄今已有八百 八十余年了。宋徽宗（赵佶）在大观茶论（成书于 11071110“大观”年间， 书以年号名）中，有一节专论白茶曰：白茶，自为一种，与常茶不同。其条敷 阐，其叶莹薄，林崖之间，偶然生出，虽非人力所可致。有者，不过四五家； 生者，不过一二株；所造止于二三胯而已。芽英不多，尤难蒸焙，汤火一失 则已变而为常品。须制造精微，运度得宜，则表里昭彻如玉之在璞，它无与 伦也。 白茶有较高含量的氨基酸，而茶叶中游离氨基酸是由 17 种氨基酸所组 成的，其中茶氨酸要占氨基酸总量的 5060。这种茶氨酸是茶的特征性 成分，到目前为止，除一种蕈中有少量发现外，其余动植物中均未发现过。 据研究所知，茶氨酸的保健功效，主要体现在以下方面：保护神经细胞，对 脑损伤和老年痴呆症可能有帮助；通达调节脑中神经传达物质的浓度使高 血压患者降低血压；具有消除神经紧张和镇静作用；提高学习能力与记忆力； 改善女性经期综合症；增强免疫功能；减肥、护肝的作用。 3 3 市市场场分析分析 随着经济发展和人们生活水平的提高，对茶叶的需求档次也越来越高， 对高档名茶和白茶的需求量也越来越大。从近年销售量和销售价格来看， 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 年增长率达 2030%。如浙江省 2008 年春茶总产值达 51 亿元，春茶中名 优茶产值为 47 亿元，占总产值的 92%。可见，高效名优茶的市场前景非常 宽广。所以，顺应时代潮流发展白茶，市场前景广。 第四章第四章 项目选址、自然条件与企业概况项目选址、自然条件与企业概况 4.1 项项目目地理位置地理位置 项目实施地点为金溪县石门乡、左坊镇、秀谷镇，地理位置在东径 116 27，-11703，北纬 2741，-2806之间。金溪交通便捷，206 和 316 两条国 道交汇于县城，济南至广州高速金溪段将正式通车。距华东铁路枢纽城市 鹰潭、福银高速、昌厦公路不足 50 公里；到南昌国际机场 2 小时，到福州 4 小时，到上海 6 小时，到广州 8 小时，可充分承接闽三角、长三角和珠三角 的辐射。 4.2.自然和自然和资资源条件源条件 金溪资源丰富。金溪植被良好，森林覆盖率达 60。水资源也相当丰 富，境内有 6 条河流 2 大水库，水系发达，水量充沛，集雨面积 1810 平方 公里。地下资源丰富，已探明极具开采价值的矿藏 20 余种，其中 9 种是金 属矿。特别是石墨矿品位最高，探明储量为 2700 万吨，是全国第二、江南 第一富矿。金溪县属亚热带季风湿润气候。气候温和，雨量充沛，光照充足， 无霜期长，冷热明显，四季分明。年均气温 17.9，最热七月平均气温 29.7，最冷的一月平均 5.8，极端最高温度 40.8，极端最低温度-8.2， 无霜期 267 天。历年平均降雨量为 1800.7 毫米，最多年降水 2308.8 毫米， 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 最少年降水 1133.6 毫米。气候条件适宜发展种植白茶。 4.2.项项目目企企业业基本情况基本情况 江西金安农业开发有限公司成立于 2001 年 9 月，注册资金 200 万元， 公司座落在金溪石门乡涂岭，公司经营范围是：名茶开发、销售，苗木生产、 经营，农副产品加工销售等。公司于 2004 年租赁石门乡涂岭山地、农田、 水库面积 6428 亩，经营权为 50 年。涂岭山位于金溪县西南部，紧邻国家重 点水利工程廖坊水库。涂岭山地界独立、地块整体，是典型的高山盆地， 土质肥沃、利于综合开发，且进出山庄唯一通道，管理方便。公司还与中国 林科院亚热带林业所合作，培育各种名贵苗木。目前，公司有白茶园、毛竹 林、混交林、水产养殖等，正准备修建通往山上的水泥路。 第五章第五章 项目建设项目建设指导思想及内容指导思想及内容 5.1 项项目指目指导导思想思想 坚持以科技发展观为指导，不断依托技术进步，以建设生态茶园为中 心，以茶叶加工为重点，大力转变产业经济增长方式，积极开展产业的市场 化、规模化、品牌化经营，不断延长产业链，实现产业由数量型向质量型、 效益型转变，以提高企业自身经济实力，带动地方农村经济发展，建立可持 续发展的地区经济。 5.2 建建设设内容（内容（见见下表）下表） 1高标准建设 10000 亩标准化白茶生产基地，达产期亩产鲜茶叶 10 公斤。项目白茶基地建设在金溪县境内，项目可以带动资溪白茶生产发展。 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 2茶叶加工厂及配套基础设施建设。茶叶加工基地属于食品加工领域 和范畴，应该从环境条件、生产设施和管理措施等系统工程入手，提高茶厂 建设水平。茶叶加工厂要做好整体规划，厂区由生产区、办公区、生活区组 成；生产区分制茶车间、摊青间、仓库等部门；生产车间包括初制、精制车间、 贮青间、包装间等。 3白茶生产基地道路、防护林、水利、电力等基础设施建设。 4公司办公大楼及研发中心建设。 表表 5.1 生生态态茶园投茶园投资资估算表估算表 1 1 工程费用工程费用 单位数量 价格(万元) 1.1 苗木基地亩3000.55 1.2 整地及土壤改良亩100000.085 1.3 劳务及管理费亩100000.045 1.4 等高开恳与定植亩100000.065 1.5 有机肥亩100000.095 1.6 石灰、化肥亩100000.036 1.7 农药等费用亩100000.03 1.8 茶园道路公里4811.5 1.9 防护林建设 1.10 茶园管理房M2 12000.5 1.11 山塘水库改造 2 2 设备购置费设备购置费 2.1 茶园喷药设施台1000.26 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 2.2 茶园滴灌设施亩100000.2 表表 5.2 茶叶加工及茶叶加工及办办公楼研公楼研发发中心投中心投资资估算表估算表 序号序号建设内容建设内容单位单位数量数量单价元单价元金额金额( (万元万元) ) 1 1 建设工程建设工程 1570.50 1.1 办公楼及研发中心 M2 40001350 540.00 1.2 生产车间 M2 8000950 760.00 1.3 职工宿舍 M2 1500950 142.50 1.4 水井 45.00 1.5 厂区道路 KM 2.9100000 29.00 1.6 绿化 M2 400050 20.00 1.7 仓库 M2 400850 34.00 2 2 设备设备 3452.00 2.1 微波杀青机台00 2.2 烘干机台 10450000450.00 2.3 水、电力设施套 358.00 2.4 茶山空调台 40150000600.00 2.5 包装及贮藏设施 596.00 2.6 其它设施 398.00 2.7 整条机台 10450000450.00 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 第六章第六章 技术方案技术方案 6.1 白茶的栽培技白茶的栽培技术术 （1）选好园地及规划。园地应选择在 ph4.5-6.5 之间微酸性土壤，要求地 下水位低，通气保肥性良好的土地。土类以呈酸性的山地黄壤、红黄壤土为 好，土壤含钙量应在 0.05%以下。 坡度在 25左右，朝向为朝北、朝东、朝南、朝西，海拔高度不超过 600 米。安排好园区主、支干道互通。 （2）深翻整地和施足底肥。种植白茶的土地要求深翻 0.45-0.50 米，将 树根、石块等置于行边作坝，做好梯田，梯田内低外高，主要防止水土流失， 坡地茶园主干道要求是 s 型，不能直上直下，园区内沟渠相通，做到小雨不 出园，中雨、大雨能蓄能排，有条件的地方应建成移动式喷、漏灌系统，四 周开好排水沟。通过平整土地施足底肥，每亩施畜肥 3000 公斤左右，加饼 肥 150-200 公斤和硫酸钾复合肥 20-25 公斤（茶叶专用复合肥加倍）。底肥 做到立体深施，要求移栽时根系不直接碰到肥料，以免造成肥料烧根，影响 茶苗成活。 （3）种植规格。品种选择品种应选择粗壮的白茶茶苗。每亩用苗 3300- 3500 株。种植行距：130 到 150cm，丛距 0.33 米，每丛种 2-3 株茶苗。 （4）移栽时间。茶区适期为早春二月下旬至三月上旬和秋末冬初的十月 上旬至十一月中旬。 （5）移栽技术。茶苗移栽时要掌握好栽种技术要领。在茶苗定植时，按种 植规格确定的行、丛距，开好移植沟或定植穴，最好做到现开现栽，保持沟 （穴）内土壤湿润。白茶苗均采用无性扦播繁育。无主根，根系分布较浅，定 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 植时要适当深栽，一般栽到埋没根颈处（泥门）为适度。栽种时，要一手扶直 茶苗，一手将土壤填入沟（穴）中，将土覆至不露须根时，再用手轻轻提苗， 使茶苗根系自然舒展与土壤密接。然后，再适当加些细土压紧。随即浇足定 根水。最后，在茶苗基部覆盖些松土，植后使雨水便于渗入根部，保持湿润。 （6）做好抗旱抗冻和缺株补植工作。茶苗移栽后，如遇久晴干旱天气需 要补浇几次水做好抗旱保苗工作；冬季还应采取增施有机肥、覆草、设风障 等防冻措施。对茶园中的缺株断行，可以采用同龄苗带土移植的方法补植 缺株，还可用压条法和归拼移栽法，来达到全苗和齐苗。 （7）勤施肥料，防治病、虫、草害。茶园在幼龄期应采用人工除草。茶园 的施肥应做到薄肥勤施，按照生长季节采用多次施肥，春茶发芽前施一次 催芽肥，夏、秋茶期间再施 3-5 次追肥，追肥应以速效氮肥为主。秋末初冬 施足基肥，基肥可用畜肥、饼肥或复合肥。白茶园的病虫防治应采用生物、 农业和综合防治的方法，一般不喷农药。 （8）修剪和采摘。白茶园的定型修剪和轻修剪的方法与常规茶园相同， 但在修剪程度上应该适当轻一点。幼龄期的采摘应该做到多留少采，培养 好丰产树冠。成龄茶园应该多采春茶，留养夏秋茶。 6.2 白茶采摘技白茶采摘技术术 (1)采摘开园时间。茶树蓬面每平方米到 1015 个标准芽可采时为开采期。 茶叶应分批多次早采、嫩采，要勤采、净采、不漏采；要求一芽一叶，芽叶成 朵，大小均匀，不能采碎叶，不带蒂头、老叶，不采奶叶、鱼叶，留柄要短。 鲜叶要提手采，轻采轻放，用竹篓盛装、竹筐贮运，防止重力挤压鲜叶，确 保鲜叶质量。 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 （2）采摘做到五分开：一是幼龄茶叶与成年茶树叶要分开；二是长势不 同的鲜叶要分开，特别受过冻害、病虫害、老叶少的茶树；三是晴天叶与雨 水叶要分开；四是不同地块的鲜叶分开。特别阳坡与阴坡茶叶，山上和水田 的要分开；五是上午采的叶与下午采的叶要分开。 因为不同的鲜叶，它们的芽叶大小 、叶张厚薄、颜色深浅、茎梗粗细、 水分含量都不一样。成年茶树的鲜叶，梗子细、叶张薄，炒制地要求温度低 一些，若将它与幼龄茶树的叶张厚、芽头大、梗子粗的鲜叶混在一起炒制， 结果会使前都由于温度太高而出现焦边，后者由于温度不够高而出现红梗 红叶。又如阳坡茶树的鲜叶，色泽亮绿，芽短粗，节短，叶片着生角度大，阴 坡茶叶正相反，平地茶叶色绿且发乌，若将它们混在一起炒制，结果会使制 成的茶叶色泽花杂，长短不一。 6.3 鲜鲜叶叶处处理理 鲜叶采收后，要勤倒并及时送回摊放，防止发热红变。采摘管理人员验 收超标准：原料整体是否符合安吉白茶的要求，同一批鲜叶大小、色泽是否 一致，鲜叶是否成朵、不碎，有无红变。若有不合要求的，要及时处理。鲜叶 进厂到加工前，要经过摊放和分拣。 （1）摊放。鲜叶到厂后，需马上分开摊放。摊放的目的，一是为了提高茶 叶品质。鲜叶采下后就炒制，制成的干茶香气减少，颜色发黑，茶叶表面粗 糙不光洁，尤以露水叶和粗壮、含水量高的鲜叶、后期茶更为严重。而鲜叶 经过摊放后再炒制成的干茶，色泽金黄或翠绿、无团块、表面光洁，茶叶品 质明显提高。二是为了提高工效和节省能源，降低成本，减少能源消耗和炒 制时间。 白茶鲜叶细嫩，必须摊放在蚕匾等上，不宜摊放在水泥地上。摊放厚度， 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 一般以隔鲜叶能见倒蚕匾为宜，如果炒制原料供应不上，还可以摊薄一些； 遇到天气干燥，炒制采不及，摊放可以稍厚一些，但不能太厚，否则会使鲜 叶发热变红。摊班程度必须达到茶叶变软，手捏茶叶茶梗不顶手。摊放时间 要视天气而定，一般为 612 小时，阴雨天可以摊得薄一些，时间长一些； 晴天、干燥天可以摊得厚一些，时间短一些。 鲜叶在摊放过程中不可翻动，翻叶会损伤芽叶，产生红变，影响成茶口 质。摊放过程中，整个操作，只能倒、抓、摊，不可撸，防鲜叶戏变，避免光 线直射。 （2）分拣。白茶采摘要求非常严格，但仍然难免混有少量不符合采摘标 准的芽叶。为了便于炒制，提高品质，所以在炒制之前必须对采摘原料进行 分拣。直接在匾上去杂、去奶叶、鱼叶等。 6.4 白茶加工技白茶加工技术术 加工工加工工艺艺流程：流程：鲜叶摊放杀青理条初烘摊凉回潮复烘 摊青程度：叶质发软、芽叶舒展，水分散发，清香透露即可付制。 6.4.1 杀青理条。 杀青即通过高温破坏鲜叶的组织，使鲜叶内含物迅速转化。核心是控制 茶叶温度湿度。 (1)杀杀青原青原则则：高温：高温杀杀青，先高后低。青，先高后低。为了防止酶促氧化作用，杀青锅温 必须掌握“高温杀青，先高后低”的原则，使叶温迅速上升到 700C 以上，才 有利于抑制梅的活性，达到 850C 以上才能完全破坏梅的活性，防止产生红 梗红叶。要求鲜叶入锅后叶温在 1 分钟内达 700C 以上。这时锅的温度约 为 2503000C 左右。在杀青的后期，应适当降低温度，在 2001500C 为 好，否则易导致叶温过高而灼焦，产生焦味。抛抛闷结闷结合，多抛少合，多抛少闷闷。抛有散 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 发水汽、青草气的作用，闷有提高叶温破坏梅活性和加速化学物质水解的 作用。抖闷结合有利于鲜活色泽和香气的形成。嫩叶老嫩叶老杀杀，老叶嫩，老叶嫩杀杀。 。因为 嫩叶含水量较高，酶的活性较强，在杀青中所需要的热量较多，受热的时间 也要长，若不老杀，容易产生红梗红叶。老叶水分含量相对少，纤维素含量 高，若杀青过老，不仅易产生焦边，而且条索也不易揉紧。杀杀青程度。青程度。 “嫩叶 老杀”减重较大，一般减重率以 4050%，含水量以 5860%为宜。 （ （2） ）杀青技术。采用多功能名茶机杀青； 锅温：槽体温度达 250 度300 度。 投叶量：五槽多用机每锅 0.30.4kg,七槽多用机 0.751.25kg。 时间：用多功能杀青时，开始纯杀青 12 分钟，后降低锅温杀青带理条 58 分钟。 程度：夜色转暗绿， 叶质柔软，折梗不断，无青气、无焦边、无红梗红叶， 茶香透露为适度。 （ （3） ）理条。采用多功能机理条，杀青后，逐步提高转速，先慢后快，叶温 从烫逐步降到比较热，锅内温度逐步降底。理条前期转速慢，以理直理圆条 形，后期转速加快，以茶叶在锅中纵向整齐排列为佳。湿度可用风机控制， 以保持适宜的理条时间。待条索挺直、紧结时出锅摊凉。 6.4.2 初烘 采用履带式或五斗式烘干机进行烘干。温度：烘干温度达到 100 度 120 度时，斗温 8090 度开始上叶，将理条叶均匀薄摊于烘网上。一般不 翻动保持条形。时间：历时约 1015 分钟，烘至茶梗略硬，即可出锅。 6.4.3 摊凉回潮 将初烘叶摊于软匾上，进行摊凉回潮，使茶叶内部水分重新分布均匀， 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 时间 15 分钟。 6.4.4 复烘 采用微型烘干机或名茶烘焙机烘干。温度：800C900C。每隔 45 分 钟翻动一次，直至足干，拣最粗壮芽头，用手指一捻能粉末，即可下烘。约 1015 分钟。用石灰收灰。 6.4 白茶白茶质质量量标标准准 6.4.1 产品分级：产品分为精品、特级、一级、二级共四个质量等级。 感官品质：精品精品扁平，光滑，挺直，尖削，嫩绿显玉色，匀整，无梗、朴、 黄片条直显芽，芽壮实匀整，嫩绿，鲜活泛金边，无梗、朴、黄片嫩绿明亮嫩 香持久鲜醇甘爽叶白脉翠，一芽一叶初展，芽长于叶； 特特级级扁平，光滑，挺直，嫩绿带玉色，匀整，无梗、朴、黄片条直有芽， 匀整，色嫩绿泛玉色，无梗、朴、黄片嫩黄明亮嫩香持久鲜醇叶白脉翠，一 芽一叶； 一一级级扁平，尚光滑，尚挺直，嫩绿油润，尚匀整，略有梗、朴、黄片条直 有芽，较匀整，色嫩绿润，略有梗、朴、片尚嫩绿明亮清 香尚醇厚叶白脉绿， 一芽二叶； 二二级级尚扁平，尚光滑，嫩绿尚油润，尚匀，略有梗、朴、黄片条直尚 匀整，色绿润，略有梗、朴、片绿明亮尚清香 醇 厚叶尚白脉翠，一芽二、 三叶； 6.4.2 理化指理化指标标 水分(Moisture) %6.5； 碎末和碎茶（dust and broken tea）% 1.2； 灰分(Total) %6.5； 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 粗纤维（thick fiber）%10.5； 水浸出物(Water extract) % 32； 游离氨基酸总量(free amino acids)（以谷氨酸计）%5.0； 卫卫生指生指标标： 铅（以 pb 计）， （mg/kg）5.0 氯氰菊酯，(mg/kg)20 溴氰菊酯，(mg/kg)10 顺式氰戊菊酯，(mg/kg)2 氟氰戊菊酯，(mg/kg)20 杀螟硫磷，(mg/kg)0.5 氯菊酯，(mg/kg) 20 乙酰甲胺磷，(mg/kg) 0.1 每 100g 大肠菌群， （coliform bacteria）.个 300 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 第七章第七章 项目组织实施与管理项目组织实施与管理 7.1 项项目机构及人目机构及人员员配置配置 项目设种植业部、加工销售部、综合办公室。种植业部负责人 1 名，管 理人员 40 人；加工销售部负责人 1 名，业务管理人员 21 人；综合办公室负 责人 1 名，管理人员 6 名，工作职责是协调各级项目管理部门的关系，负责 项目财务管理、工程管理、业务管理。 7.2 项项目目实实施管施管理理 7.2.1 组织机构 本项目的组织依托原有企业，设立新的组织机构。 7.2.2 运行机制 项目运行管理实行法人责任制，采取现代企业管理的办法，以新的管 理模式、管理思想运营企业，以新的产品去开拓市场，全面提高项目管理水 平。 项目总负责 加工销售部种植业部综合办公室 作业组作业组 、业组 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 7.2.3 管理措施管理措施 运行管理中实行法人责任制，采取市场经济的办法，以新的管理模式、 思想和产品去开拓市场，积极提高项目管理水平。 （1）人力资源管理 人力资源管理包括项目团队组建和管理的各个过程。在管理上做到 统一规划，明确分工，建立目标责任制和考核制，明确管理人员、销售人员、 技术人员和生产人员的责任，实行利益和业绩挂钩、生产效益与职工工资 挂钩的责任制。为促使企业快速健康发展，本项目积极参加省级、市级项目 培训，聘请国内知名的专家、教授为技术顾问，全面提高项目管理骨干的知 识水平，营造创新拔尖人才脱颖而出的氛围，构建一支优秀的专业人才队 伍和项目管理队伍。 （2）质量管理 质量来源于计划，市场的竞争就是产品质量的竞争。项目质量管理包 括项目工作质量管理和项目产品质量管理。本项目将严格按照 ISO9001 标 准管理模式，建立和完善一整套的质量管理制度，逐步形成以质量计划编 制、实施质量保证、实施质量控制为支柱，以技术开发、营销策划、产业化 经营等部门为基础的质量管理体系。通过健全和完善质量控制规范化运作 程序，建立全过程质量管理和质量控制体系。 （3）财务管理 财务独立核算，项目资金筹措、规划、使用由专人负责，建立账户专账。 制定严格的财务管理制度，建立健全各项账目，并按期编制资金平衡表、资 产负债表等报表。 （4）信息管理 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 要做好信息的收集、筛选和利用工作，密切注意科技发展走向，对科技、 市场、政策、投资及效益等信息进行动态管理，及时、准确为项目建设服务。 同时，建立项目建设档案，收集验收项目各项相关资料，归并存档，专人保 管。 (5)采购管理 采购总体原则：建材采购遵循经济适用原则，择优选择建材供应商，设 备采购遵循技术先进、安全可靠、经济适用原则，原材料采购必须遵循就地 取材，经济合理的原则。 项目采购管理包括从项目团队外部购买或获得为完成项目工作所需要 的产品、服务或成果过程。主要有以下管理过程：一是制定采购规划。根据 项目建设进度，安排好相应建设物资采购，以便工程能如期进行。确定从外 部采购的产品、设备和技术服务，采购数量、时间、及采购方式。二是发包 规划、询价和选择卖方。制定采购文件、确定评价标准，并从潜在的卖方那 里获得投标书和建议书，选择合适的卖方，与卖方进行合同洽谈。三是合同 管理。合同管理就是采购或承包、发包合同的履约管理，直接关系到项目的 实施和各方面的利益。由物资采购人员参加设备和材料采购的技术谈判和 商务工作，负责合同的编制和制订，做好合同的执行、管理以及设备到库后 的检查，并汇同工程技术部门做好设备引进的验收工作。采购人员要按照 程序进行，强化责任制，并积极主动与其它职能部门联系，配合。 （6）销售管理 公司设有专门销售部门，聘用专业营销人员，销售部门要制定年度销 售目标计划，做好市场调查和市场细分，根据市场需求制定营销系统策划， 包括产品结构、包装、价格、服务等。公司将根据年度销售目标测算确定营 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 销责利挂钩比例，充分调动营销人员的积极性。公司将在北京、上海等地建 立白茶销售网点。 （7）技术培训 根据项目实施进度拟定培训计划，公司技术顾问负责，采取集中与现 场指导相结合的方法，对基地工作人员和基地茶农进行培训。对录用的企 业员实行先培训、后上岗，培训做到理论与实际操作相结合。 第八章第八章 项目实施计划项目实施计划 8.1 项项目建目建设设年限年限 项目建设期为三年。 8.2 项项目目实实施施进进度安排度安排 表 81 项目实施进度计划表 年份 内 容 项目前期第 1 年第 2 年 第 3 年 第 4 年 技术咨询 项目建议书 可研究报告 规划设计 资金筹措 茶园工程 加工工程 项目投产 项目验收 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 第九章第九章 投资估算和资金筹措投资估算和资金筹措 9.1 投投资资估算依据估算依据 1.固定资产投资包括土建投资、设备、物资、设备安装等，分别根据项目 设计方案的需要量和价格计算。 2.长期待摊费用包括培训费、考察费、项目前期准备费、项目勘察设计 费、安装费、土地投资等。其中土地租赁期 15 年计算，年租金 40 元/亩，计 600 元。 3.预备费包括价格预备费和一般预备费，合计按固定资产投资的 4%。 4.项目建设投资项目固定资产投资长期待摊费用预备费。 9.2 投投资资估算估算(见附表 1、附表 2) 1生态茶园及配套工程投资 8929.1 万元。 2.茶叶加工及配套工程投资 5158.9 万元。 3预备费 563.5 万元。 4.项目建设投资 14651.5 万元。 5.流动资金 1422.6 万元。 9.3 筹筹资资渠道渠道 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 本项目总投资为 16074.1 万元，企业自筹资金 4074.1 万元，上级扶持 12000 万元。 第十章第十章 效益分析效益分析 10.1 财务财务估算依据估算依据 1价格预测 财务评价中的所有投入物、产出物价格皆采用各项目单位 20072008 年市场价。 2 销售税金与所得税 项目执行财政部、国家税务总局有关销售税和所得税政策，免征农业 税；企业所得税按已经通过的从 2008 年 1 月 1 日开始执行的中华人民共 和国企业所得税法税率 25%计征。 3.计算年限 根据建设方案，项目计算期为 15 年，其中：建设期为 3 年。 4.贴现率 取 12%。 5.折旧和摊销(见附表 3) (1)固定资产折旧采用直线法平均计算，计算时先扣除残值(取原值的 5%)。 各类固定资产计算折旧年限如下： 万亩白茶基地建设项目可行性报告万亩白茶基地建设项目可行性报告 （1）房屋、建筑物等土建：20 年； （2）各种设备：10 年。 (2)无形资产和待摊费用等摊销期为 10 年。 6.外购原辅材料与动力 项目新增原辅材料包括肥料、包装物等。动力包括电、燃料等，按有关 标准计算。 7.人工费 包括管理费、茶园人工