财政局小金库清查情况汇报.doc

财政局2011-2012年度“小金库”专项清理情况县纪委：为深入贯彻落实党的十七大精神和深入学习实践科学发展观活动、推进党风廉政建设和反腐败工作、加强党的作风建设和执政能力建设从源头上遏制和防止腐败、规范财务收支活动的重要举措，促进*县快速健康发展的必然要求。*县委、县政府极为重视聚集在资金链上的财务风险,充分认识到“小金库”已经在一定程度上演变成为城市发展中致命的腐败毒瘤。针对“小金库”存在的形式以及形成的原因，从2011年至2012年，我局切实采取措施，构建源头预防机制，制定我县治理“小金库”工作重点检查方案。先后成立了多个检查小组，抽调多名名业务骨干，并多次由纪委、财政、审计部门等相关领导带队，在全县125个单位全面自查的基础上对重点需要清查的单位进行了重点检查，使我县“小金库”治理工作取得了明显成效。现将清查情况报告如下：一、检查对象和范围 从2011年起至2012年全县125个单位抽调多个重点单位以及州治理“小金库”工作领导小组对我县重点抽查个别行政事业单位。二、检查方式 2011年我局成立“小金库”检查组从检查收入入手，对收入项目、来源及收取方式，摸清所有收入来源渠道和环节，主要针对截留收入式设立“小金库”的检查。从检查票据入手，包括收据、支票和发票。检查收据主要是针对截留收入式“小金库”的检查。检查发票主要是针对虚列支出式设立“小金库”的检查。还从银行账户入手，延生检查下属单及往来单位入手。了解被检查单位下属机构设置、管理体系、财务体制、经济业务往来等情况。并采取检查会计资料，询问会计人员和走访有关单位的方式，对被检查单位的基本情况、部门职责、行业特点、单位内部控制制度等进行综合分析，找准检查的突破口，从被检查单位的收入、支出、票据使用管理、单位帐户、资产管理、下属及往来单位等方面入手，运用收入核实、支出追查、帐户核对、清查票据、审阅相关资料、现场勘查等方法开展检查工作。2012年检查组通过会计信息质量检查、惠农政策落实和资金使用情况检查等工作相结合，重点核查行政事业单性收费、罚没收入、各类协会的收入、房屋租赁收入。审查有无非法收入和不合法票据收费。充分发挥综合检查优势，实现各方面信息共享，确保良好的检查质量和效果。三、检查发现的问题2011年自查自纠120户，查处*城东社区违纪资金1.3万元；重点检查30户，查处*城东社区违纪资金*万；*城西社区违纪资金*万元;查处城乡建设局专项利息*万元;发改局违纪资金*万元;国土资源局专项利息*万元，未上缴财政国库；共涉及违纪资金*万元。目前上述单位对查出的问题已进行整改。2012年从非税收入专项检查中查出 从2011年至2012年起，*县总工会累计坐收坐支*元；*文广局2011年全年国有资产有偿收入*元未上缴，前任领导坐支*元，专户利息*未上缴国库。*县城建局2011年至2012年5月未缴房屋出租费、垃圾清运费合计*元。*县林业局共计6个专项款户，其中基本户4个，专户2个。对其6个专户利息进行了系统检查发现，4季度合计未缴专项款利息*元；对该单位收取绿化费检查中发现，有*元未上缴国库。合计未上缴财政的问题资金*8元。县林业局医院，隶属于林业局，但票据由县上领取，检查过程中有一定的困难，账务、票据的不规范最为突出，医疗卫生资金没有设立专户；未执行*财发【2012】124号、*社【2012】21号文件规定制度。*县林业总场未缴*元。四、下一步打算今后，我局将进一步完善相关财务制度，特