柴油发动机总成投资项目立项申请报告 (1)

泓域咨询MACRO/ 柴油发动机总成投资项目立项申请报告柴油发动机总成投资项目立项申请报告第一章 项目概论一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx科技发展公司（二）公司简介公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品。公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。上一年度，xxx投资公司实现营业收入29188.90万元，同比增长28.45%（6464.56万元）。其中，主营业业务柴油发动机总成生产及销售收入为23817.44万元，占营业总收入的81.60%。根据初步统计测算，公司实现利润总额6615.93万元，较去年同期相比增长1103.54万元，增长率20.02%；实现净利润4961.95万元，较去年同期相比增长948.40万元，增长率23.63%。二、项目概况（一）项目名称柴油发动机总成投资项目（二）项目选址xxx经济开发区（三）项目用地规模项目总用地面积39546.43平方米（折合约59.29亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数57.41%，建筑容积率1.18，建设区域绿化覆盖率6.14%，固定资产投资强度187.57万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积39546.43平方米，建筑物基底占地面积22703.61平方米，总建筑面积46664.79平方米，其中：规划建设主体工程30810.60平方米，项目规划绿化面积2866.59平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计108台（套），设备购置费4198.34万元。（七）节能分析“柴油发动机总成投资项目建设项目”，年用电量815287.32千瓦时，年总用水量30254.48立方米，项目年综合总耗能量（当量值）102.78吨标准煤/年。达产年综合节能量36.11吨标准煤/年，项目总节能率23.48%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济开发区发展规划，符合xxx经济开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资15605.83万元，其中：固定资产投资11121.03万元，占项目总投资的71.26%；流动资金4484.80万元，占项目总投资的28.74%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入39706.00万元，总成本费用31735.10万元，税金及附加290.12万元，利润总额7970.90万元，利税总额9360.45万元，税后净利润5978.17万元，达产年纳税总额3382.27万元；达产年投资利润率51.08%，投资利税率59.98%，投资回报率38.31%，全部投资回收期4.11年，提供就业职位778个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。三、报告说明可行性研究报告是确定建设项目前具有决定性意义的工作，是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析论证的科学方法，在投资管理中，可行性研究是指对拟建项目有关的自然、社会、经济、技术等进行调研、分析比较以及预测建成后的社会经济效益。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济开发区及xxx经济开发区柴油发动机总成行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济开发区柴油发动机总成产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“柴油发动机总成投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济开发区经济发展，为社会提供就业职位778个，达产年纳税总额3382.27万元，可以促进xxx经济开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率51.08%，投资利税率59.98%，全部投资回报率38.31%，全部投资回收期4.11年，固定资产投资回收期4.11年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、促进银企信息对接。工业和信息化部会同人民银行、银监会印发了加强信息共享促进产融合作行动方案，立足产融信息共享，从建立融资信息对接清单、建立产融信息对接服务平台、加大精准支持、创新金融支持方式、完善产业链金融服务、提升企业融资能力等7个方面，提出了22条有针对性的措施。工业和信息化部分别与国家开发银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、中信集团等金融机构签署了战略合作协议。保监会指导保险机构创新开发企业财产险、信用保证保险、责任保险、工程保险以及意外健康保险等保险产品，一方面提高企业抵御风险的能力，另一方面通过分担企业信用风险，帮助企业增进信用。证监会将支持产业资本在符合主业突出、协同发展、架构清晰、制度健全等审慎性监管要求的前提下，依法入股证券基金经营机构，推动产融有序结合。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米39546.4359.29亩1.1容积率1.181.2建筑系数57.41%1.3投资强度万元/亩187.571.4基底面积平方米22703.611.5总建筑面积平方米46664.791.6绿化面积平方米2866.59绿化率6.14%2总投资万元15605.832.1固定资产投资万元11121.032.1.1土建工程投资万元3978.732.1.1.1土建工程投资占比万元25.50%2.1.2设备投资万元4198.342.1.2.1设备投资占比26.90%2.1.3其它投资万元2943.962.1.3.1其它投资占比18.86%2.1.4固定资产投资占比71.26%2.2流动资金万元4484.802.2.1流动资金占比28.74%3收入万元39706.004总成本万元31735.105利润总额万元7970.906净利润万元5978.177所得税万元1.188增值税万元1099.439税金及附加万元290.1210纳税总额万元3382.2711利税总额万元9360.4512投资利润率51.08%13投资利税率59.98%14投资回报率38.31%15回收期年4.1116设备数量台（套）10817年用电量千瓦时815287.3218年用水量立方米30254.4819总能耗吨标准煤102.7820节能率23.48%21节能量吨标准煤36.1122员工数量人778第二章 背景及必要性研究分析一、项目建设背景1、首先看大政方针政策。十九大的大政方针政策主要内容仍然是供给侧改革。土地、劳动力、资本、技术四大生产要素中，大幅提高技术要素供给的比重是其主要目标之一。从供给侧改革的方式来看，一方面是化解部分行业的产能过剩，另一方面是促进战略性新兴产业的发展。十八大以来，供给侧改革稳步推进，并且取得显著效果。煤炭、钢铁、有色金属、石油、化工、造纸等传统行业的过剩产能得到有效化解，行业集中度大幅提高，行业利润率大幅提升，房地产投机过热得到有效遏制;与此同时，IT产业、文化创意产业、现代服务业等新兴产业开始蓬勃发展，节能环保、新一代信息技术、生物产业、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业也取得了可喜成绩。总的来看，经过5年的供给侧改革，国民经济内部结构已经发生显著变化，消费对经济增长的贡献率明显提升，服务业在国民经济中的比重持续提高，经济发展的方式已经从量变到质变的飞跃。2、投资项目建设符地方经济和社会发展规划，项目建设必将推动地方相关行业的发展，对当地制造业及发展起到积极的示范、推动作用。当前，我国经济已由高速增长转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，建设现代化经济体系是跨越关口的迫切要求和我国发展的战略目标。国家统计局最近发布的数据显示，2015年至2017年我国经济发展新动能指数分别为123.5、156.7、210.1，分别比上年增长23.5%、26.9%和34.1%，呈逐年加速之势。二、必要性分析1、适应新常态，要有新考量。中高速增长、中高端水平不会从“天上”掉下来，增长动力转换也不会自然而然地实现。眼下，一些潜在风险渐渐浮出水面，不仅表现在人口、土地等红利逐步消减，拉动增长的“旧动力”逐步下降，新兴产业还没有形成传统支柱产业那么大的拉动力，新的增长“发动机”马力不足，新旧动力“青黄不接”；还表现在不少地方、行业和企业正在承受着经济结构调整带来的“阵痛”，表现在经济增速“下台阶”让一些长期掩盖的老矛盾、老问题“水落石出”。能不能有效应对这些挑战，适应新常态，关键在于深化改革开放和调整结构的力度，在于我们能否摒弃那种不合时宜、不适应新常态的惯性思维，打破掣肘发展进步的成规惯例，将已经出台的重大经济改革举措落实到位，同时推出既利当前又利长远的高质量改革方案。2、贯彻稳中求进工作总基调，不是无所作为，不是不敢作为，而是要知难而进、奋发有为、以进促稳。2017年我们将召开党的十九大，明年也是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，做好经济工作意义重大。全党要坚定信心，按照党中央对经济工作作出的重大决策部署，贯彻党中央确定的经济工作思路和方法，以改革创新的精神状态、求真务实的优良作风，充分调动各方面干事创业的积极性，坚定不移推进供给侧结构性改革，更好解决经济社会发展的深层矛盾和问题，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。“纷繁世事多元应，击鼓催征稳驭舟”。全党要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，各级领导干部要把落实党中央经济决策部署作为政治责任，党中央制定的方针政策必须执行，党中央确定的改革方案必须落实，尽职尽责、尽心尽力，不断推进经济平稳健康发展和社会和谐稳定，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。3、目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。第三章 项目建设地方案一、项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。二、项目选址该项目选址位于xxx经济开发区。园区建立重大项目滚动发展机制。围绕我市“十三五”规划和“五个一百”三年行动计划，以民间投资为重点，谋划重大项目库，精心组织实施一批发展前景好、投资效益高的标杆性重大项目。开展重大项目前期攻坚行动，建立市、县（市、区）协同推进重大项目前期攻坚计划机制，市级主抓50个左右重大项目前期，各县（市、区）政府和各开发主体同步启动编制本地重大项目前期攻坚计划，全市协同推进实施500个左右重大项目前期。三、建设条件分析项目周边市场存在着巨大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。四、用地控制指标投资项目土地综合利用率100.00%，完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业土地综合利用率90.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“土地综合利用率95.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数57.41%，建筑容积率1.18，建设区域绿化覆盖率6.14%，固定资产投资强度187.57万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程16051.4516051.4530810.6030810.602889.671.1主要生产车间9630.879630.8718486.3618486.361791.601.2辅助生产车间5136.465136.469859.399859.39924.691.3其他生产车间1284.121284.121787.011787.01173.382仓储工程3405.543405.5410305.2210305.22702.912.1成品贮存851.38851.382576.302576.30175.732.2原料仓储1770.881770.885358.715358.71365.512.3辅助材料仓库783.27783.272370.202370.20161.673供配电工程181.63181.63181.63181.6313.943.1供配电室181.63181.63181.63181.6313.944给排水工程208.87208.87208.87208.8712.474.1给排水208.87208.87208.87208.8712.475服务性工程2156.842156.842156.842156.84147.125.1办公用房1067.921067.921067.921067.9282.615.2生活服务1088.921088.921088.921088.9276.896消防及环保工程608.46608.46608.46608.4646.696.1消防环保工程608.46608.46608.46608.4646.697项目总图工程90.8190.8190.8190.8195.487.1场地及道路硬化6320.801087.051087.057.2场区围墙1087.056320.806320.807.3安全保卫室90.8190.8190.8190.818绿化工程2012.7770.45合计22703.6146664.7946664.793978.73六、节约用地措施投资项目建设认真贯彻执行专业化生产的原则，除了主要生产过程和关键工序由项目承办单位实施外，其他附属商品采取外协（外购）的方式，从而减少重复建设，节约了资金、能源和土地资源。七、选址综合评价该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。第四章 投资风险分析一、政策风险分析1、投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。四、资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。五、技术风险分析技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态或生产能力利用率低，达不到设计要求或生产成本提高，产品质量达不到预期要求；项目承办单位通过引进先进的生产装备，采用先进的生产工艺技术进行高质量项目产品的生产，该技术生产效率高，产品质量好，而且生产过程基本无污染；但是，由于该生产技术要求较高，产品质量的控制需要在生产过程中不断加以调节和控制，因此，该技术对工艺过程中的控制、调整能力要求较高。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。八、其它风险分析项目承办单位将努力关注关税对项目产品市场的影响，加强对市场形势变化的预测及对企业的影响分析，并相应调整经营策略；项目承办单位也就积极准备开拓项目产品出口业务，以规避国内项目产品生产能力扩大所带来的恶性竞争，借原料进口关税调低的机遇转变成为提升公司产品的出口竞争能力。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。2、当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。（二）社会影响效果施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。（三）项目适应性分析项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。（四）社会风险对策分析1、积极倡导健康文明的精神生活和工作之余的休闲娱乐；严禁酗酒、打架斗殴和扰乱正常治安秩序的行为发生。2、项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。3、项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（五）社会风险评价项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建设区的建设和综合发展。第五章 项目进度说明一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资11775.45万元，占计划投资的75.46%。其中：完成固定资产投资7416.10万元，占总投资的62.98%；完成流动资金投资4359.35，占总投资的37.02%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11775.451.1完成比例75.46%2完成固定资产投资万元7416.102.1完成比例62.98%3完成流动资金投资万元4359.353.1完成比例37.02%三、进度安排注意事项建设项目按批准的设计文件规定的内容建设完成，并经生产前检查、试运转、带负荷试运转合格后形成生产能力，能够正常生产合格的项目产品时应及时验收；生产人员进驻现场，由施工单位向项目承办单位办理移交固定资产手续并交付使用。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员778人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人5291.2人均年工资万元5.421.3年工资额万元2629.462工程技术人员工资2.1平均人数人1172.2人均年工资万元5.762.3年工资额万元793.183企业管理人员工资3.1平均人数人313.2人均年工资万元6.233.3年工资额万元215.674品质管理人员工资4.1平均人数人624.2人均年工资万元5.594.3年工资额万元343.315其他人员工资5.1平均人数人395.2人均年工资万元6.925.3年工资额万元195.836职工工资总额万元21846.48五、员工培训项目承办单位将对新增各类人员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。六、项目实施保障项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。第六章 投资可行性分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11121.03(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3978.734198.34187.5711121.031.1工程费用万元3978.734198.3426331.281.1.1建筑工程费用万元3978.733978.7325.50%1.1.2设备购置及安装费万元4198.344198.3426.90%1.2工程建设其他费用万元2943.962943.9618.86%1.2.1无形资产万元1338.781338.781.3预备费万元1605.181605.181.3.1基本预备费万元734.19734.191.3.2涨价预备费万元870.99870.992建设期利息万元3固定资产投资现值万元11121.0311121.03（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4484.80万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元26331.2820580.6019167.6326331.2826331.2826331.281.1应收账款万元7899.385134.605529.577899.387899.387899.381.2存货万元11849.087701.908294.3511849.0811849.0811849.081.2.1原辅材料万元3554.722310.572488.313554.723554.723554.721.2.2燃料动力万元177.74115.53124.42177.74177.74177.741.2.3在产品万元5450.583542.873815.405450.585450.585450.581.2.4产成品万元2666.041732.931866.232666.042666.042666.041.3现金万元6582.824278.834607.976582.826582.826582.822流动负债万元21846.4814200.2115292.5421846.4821846.4821846.482.1应付账款万元21846.4814200.2115292.5421846.4821846.4821846.483流动资金万元4484.802915.123139.364484.804484.804484.804铺底流动资金万元1494.92971.711046.451494.921494.921494.92（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15605.83万元，其中：固定资产投资11121.03万元，占项目总投资的71.26%；流动资金4484.80万元，占项目总投资的28.74%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3978.73万元，占项目总投资的25.50%；设备购置费4198.34万元，占项目总投资的26.90%；其它投资2943.96万元，占项目总投资的18.86%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11121.03+4484.80=15605.83（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元11121.0371.26%1.1项目建设投资万元11121.0371.26%1.2建设期利息万元-2流动资金万元4484.8028.74%3总投资万元万元15605.83二、资金筹措全部自筹。第七章 项目经营收益分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入25808.90万元，总成本9407.43万元，利润总额16401.47万元，净利润243.94万元，增值税714.63万元，税金及附加12301.10万元，所得税4100.37万元；第二年收入27794.20万元，总成本9988.83万元，利润总额17805.37万元，净利润13354.03万元，增值税769.60万元，税金及附加250.54万元，所得税4451.34万元；第三年生产负荷100%，收入39706.00万元，总成本31735.10万元，利润总额7970.90万元，净利润5978.17万元，增值税1099.43万元，税金及附加290.12万元，所得税1992.72万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入39706.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1099.43万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元25808.9027794.2039706.0039706.0039706.001.1柴油发动机总成万元25808.9027794.2039706.0039706.0039706.002现价增加值万元8258.858894.1412705.92127