工程造价 毕业论文——EPC模式的风险分析与控制研究--基于总承包商利益角度

EPC模式的风险分析与控制研究基于总承包商利益角度摘 要EPC总承包模式下承包商是指工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行一体化服务，并对承包工程的建设质量、安全、工期、造价等全面负责。承包商承担了EPC工程实施过程中绝大部分的管理工作和风险，如果能够有效地降低管理成本、减小风险的损失，对承包商来说，利润是丰厚的。本文主要通过风险的动态管理方法，从总承包商角度，阐述设计阶段、采购阶段和施工阶段的主要风险：设计阶段，本文采用文献分析法对总承包商面临的风险进行识别，采用层次分析法对该阶段风险进行评估，最后采用风险分担、风险缓解等方法对这些风险进行控制。采购阶段，本文采用风险结构分解法（RBS）对总承包商面临的风险进行识别，采用层次分析法对该阶段风险进行评估，最后采用风险分担、风险缓解等方法对这些风险进行控制。施工阶段，本文采用因果分析法对总承包商面临的风险进行识别，采用层次分析法对该阶段风险进行评估，最后采用风险分担、风险缓解等方法对这些风险进行控制。最终达到减小总承包商风险损失、增加利润的目的。关键词：EPC模式 风险管理 总承包商Study on Risk Analysis and Controlunder the EPC Mode Based on Benefit of General ContractorABSTRACTEPC general contract is that the contractor are charged with the service of items design，stock, construction and operation by the contracts provisions. And the enterprises are responsible for the quality，safety, time limit and cost. Contractor charges for the most management and risk. If the management fees and the loss of risk could be decreased, the profit will be considerable for the contractor.The article elaborates the risks in designing period, purchasing period and construction period by risk dynamic management.In the designing period, the article uses literature analysis to identify the risk that contractor would faces, and estimate the certain risk by analytic hierarchy process. Finally the article use risk separation, risk releasing to control the risk.In the purchasing period, the article uses Risk Breakdown Structure (RBS) to identify the risk that the contractor would faces, and estimate the certain risk by analytic hierarchy process. Finally the article use risk separation, risk releasing to control the risk.In the construction period, the article uses cause-and-effect analysis to identify the risk that the contractor would faces, and estimate the certain risk by analytic hierarchy process. Finally the article use risk separation, risk releasing to control the risk.Finally serve the purpose of decreasing the risk loss of contractor, and increasing profit.Key Words: EPC mode Risk management General contractor目 录第一章 绪论11.1研究背景11.2 选题意义31.3文献综述31.3.1 相关合同说明31.3.2研究现状61.3.3文献总结111.4研究内容和研究办法111.4.1研究内容111.4.2研究方法121.4.3研究框架13第二章 相关理论综述152.1 EPC模式相关理论152.1.1 EPC模式的涵义及其特点152.1.2传统模式与EPC总承包模式比较152.1.3 EPC模式的合同结构172.2 EPC项目风险相关理论172.2.1 EPC模式下的风险特点172.2.2 EPC模式下总承包商特有的风险18第三章 设计阶段总承包商风险管理223.1设计及设计管理相关背景223.1.1相关文献分析223.1.2文献总结233.2设计阶段总承包商风险管理233.2.1文献综述法进行总承包商设计阶段风险识别233.2.2总承包商设计阶段风险评价253.2.3总承包商设计阶段风险控制30第四章 采购阶段总承包商风险管理344.1采购及采购管理相关背景344.1.1 相关文献分析344.1.2文献总结344.2采购阶段总承包商风险管理354.2.1 RBS分析法对总承包商采购阶段风险识别354.2.2总承包商采购阶段风险评价374.2.3 总承包商采购阶段风险控制43第五章 施工阶段风险管理465.1施工及施工管理相关背景465.1.1相关文献分析465.1.2文献总结465.2施工阶段总承包商风险管理465.2.1因果分析法对总承包商施工阶段风险识别465.2.2总承包商施工阶段风险评价515.2.3 总承包商施工阶段风险控制59第六章 总结62参考文献63附录65附录1 问卷调查表65附录2 问卷调查表67附录3 问卷调查表69致 谢71外文资料72中文译文77天津理工大学2011届本科毕业论文第一章 绪论1.1研究背景1.国内EPC总承包发展情况EPC(Engineering Procurement Construction)工程总承包以高速度、低成本的建造高层建筑和大型工业项目而成为国际上建设工程领域广泛运用的总承包方式之一。EPC工程总承包是指设计、采购和施工管理总承包。近几年来，工程总承包市场开始形成，行业推广面不断扩大，随着我国加入WTO和经济建设的快速发展，EPC总承包从化工、石化行业逐步推广到冶金、电力、纺织、铁道、机械、电子、石油天然气、建材、市政、兵器、轻工、地铁等行业。EPC总承包在部分大型建筑业企业所占的比例也越来越大。如中国冶金科工集团公司的EPC总承包业务已成为该公司的第一大主业，2005年公司完成建筑业产值386亿元，其中EPC工程总承包业务占80 何丽环. EPC模式下承包商工程风险评价研究D. 天津大学硕士论文. 2008。2.总承包商高利润与高风险并存从总承包商来看，EPC 总承包模式给予他们更多的权力和利润，工程的自主管理更强。由于总承包商可以从设计开始，从项目的整个建设周期角度来更合理地分配资源，将其丰富的建材采购、结构形式、产品市场知识运用于管理过程中，因而能够更好地发挥管理优势，在保证预定工期、质量及安全的前提下获得更多的利润 王伍仁. EPC工程总承包管理M. 中国建筑工业出版社.2008。然而“高收益就意味着高风险”。EPC 合同是固定总价合同，一般情况下，固定总价合同中的价格是固定不变的，除非工程设计或工程范围发生变动，因此，从业主和承包商的角度来说，项目的风险大部分转嫁给了承包商。同时，EPC合同是总承包商负担全部合同责任和风险的承包模式，总承包商要负责工程的全部风险。相对其它总承包模式而言，EPC模式下承包商的风险无疑是最大的 安立志. .EPC总承包项目的风险管理研究D. 华北电力大学研究生论文. 2007年。具体分析见图1.1。从工程本身的角度来说，由于具有投资大、工期长、施工难度大、技术复杂以及工程参与方等众多的特点，在建设过程中不可预见的因素较多，所以工程的建设过程是一个高风险的实施过程，工程建设的各重大阶段及工程参与各方均不可避免的面临着各种风险。如不加以防范，很可能会影响工程建设的顺利进行，甚至酿成严重后果 周艳. EPC工程总承包模式下总承包商的风险管理研究J.技术与市场,2010（1）。图1.1不同合同类型的风险Fig.1.1 The risk of different types of contracts资料来源: 根据文献7自绘3.国内风险管理情况目前风险管理在工程建设领域已经逐渐成为一个必不可少的工作内容。然而，工程建设领域无论是风险识别，还是风险分析技术和手段的建立、以及风险防范、风险管理体系的完善等方面还远远未达到成熟的水平。特别在我国这样的处于经济转型期的国家，建设项目风险的理论研究和应用成果还相当滞后，大多数建设项目总承包企业对风险的管理尚处于初步认识和依靠经验积累进行管理的层次上，方法简单，缺乏规范、有效的科学管理程序，抵御风险能力差，更无从提及在风险中获得优厚利润的创造力2。当总承包商能够科学有效地管理EPC项目的风险，才会有更多的承包商进入总承包领域，我国传统的承包模式才能逐渐被取代，我国的建筑行业才能得到更为迅速的发展。综上所述：EPC模式承包商承担了大量风险，总承包商如对EPC风险管理不善，将会影响总承包商应获得的利益，甚至导致总承包商的损失。因此，EPC项目风险管理对于总承包商而言至关重要。本文将以EPC模式总承包商如何进行有效的风险管理、如何保证总承包商的利益为着眼点进行研究，以期为总承包商找出科学有效的管理EPC项目风险的方法，从而保证总承包商的利益。1.2 选题意义EPC模式已经成为工程建设领域中越来越重要的一种承包方式，也是未来国内工程项目管理的发展方向。对EPC模式下的风险管理问题的分析及解决方法进行研究，有以下重要意义：1.通过提高承包商风险管理的水平，可以增强企业在市场的综合竞争力近些年，各个国家日渐频繁的交流与合作，需要我国的承包商企业从思路和管理水平上都要与国际接轨，面对国际上那些成熟的总承包企业，我国目前己经发展了一批有实力的工程总承包企业，但与国际先进水平还相距甚远，通过不断研究分析并提高EPC模式下总承包商的风险管理水平，可以提高我国总承包企业的综合项目管理水平。2.通过提高承包商风险管理的水平，进一步促进我国的工程建筑业良好的发展通过承包商风险管理的研究，可以进一步推动承包商项目管理的研究，最终提高承包商工程项目管理的水平，保证工程质量和效益。通过先进的项目管理手段和方法，使得EPC模式的优点得到充分的发挥。另外可以加快我国基本建设发展，开拓国际承包市场，促进我国建筑业发展。3.通过提高承包商风险管理的研究，加快与国际工程承包和管理方式接轨我国EPC模式的发展中还存在诸多的问题，其中有很多是我国基本建设管理体制的原因造成的，在这方面，我们要向发达国家学习，引进它们先进的管理制度从而推进EPC模式在我国的发展。对承包商风险管理进行研究，可以加快我国工程建设项目管理方式与国际接轨的进程。1.3文献综述1.3.1 相关合同说明99版FIDIC设计采购施工（EPC）/交钥匙工程合同条件对总承包商风险的说明。目前，在我国对于工程总承包缺乏相应明确的法律和合同范本。在国际上通用的是99版设计采购施工（EPC）/交钥匙工程合同条件（简称“银皮书”）。表1.1就是该合同文件中较为典型当然对承包商构成风险的条款的描写，以及班丽娜，杨晓明、周栩对相关条款的解释说明。99版FIDIC设计采购施工（EPC）/交钥匙工程合同条件划分给承包商的风险如表1.1所示 班丽娜. FIDIC 银皮书对承包商构成风险的条款分析J.现代经济,2009(9), 杨晓明，周栩. EPC工程总承包项目风险模糊综合评价J. 华北水利水电学院学报,2008(5)。80表1.1 99版FIDIC设计采购施工（EPC）/交钥匙工程合同条件 中承包商的风险辨识Table 1.1 The identification of contractors risk in 99 version of FIDIC design, procurement and construction (EPC)条款号和标题具体内容相关解释第4.2条款履约担保“承包商应确保履约担保直到其完成工程的施工、竣工和修补完任何缺陷前持续有效和执行。”按照该合同格式确定的付款方式，每次期中付款时已经扣除合同双方约定比例的保留金作为竣工后、履约证书颁发前承包商履行缺陷修补责任的保证。所以按照银皮书的条款规定，则在竣工后、履约证书颁发前承包商向业主提供了履约担保和保留金的双重保证，增加了承包商的风险和成本。第4.4条款分包商“承包商应对任何分包商、其代理人或雇员的行为或违约，如同承包商自己的行为或违约一样地负责。”本条款规定1.分包商违约；2.分包商不能按时完成分包工程而使整个工程进展受到影响的风险；3.对分包商协调、组织工作做的不好而影响全局。上述由分包商所构成的风险均由承包商来承担。第4.10条款现场数据“雇主应在基准日期前，将其取得的现场地下和水文条件及环境方面的所有有关资料，提交给承包商。同样地，雇主在基准日期后得到的所有此类资料，也应提交给承包商。承包商应负责核实和解释所有此类资料。除第 5.1 条设计义务一般要求提出的情况以外，雇主对这些资料的准确性、充分性和完整性不承担责任。”在投标阶段，承包商不可能对项目所在地有较细致充分的考察，而根据本条款的陈述，虽然业主有义务向承包方提供与施工地点有关的地下及水文资料,但验证和解读仍然由承包方负责,而因信息不准确造成的风险和损失也由承包方来承担。雇主对其所提供的这些资料的准确性、充分性和完整性不承担责任，这就可能对承包商在中标后执行合同带来很大风险。续表1.1条款号和标题具体内容相关解释第4.18条款环境保护“承包商应采取一切适当措施,保护(现场内外)环境，限制由其施工作业引起的污染、噪音和其他后果对公众和财产造成的损害和妨害.承包商应确保因其活动产生的气体排放、地面排水及排污等，不超过雇主要求中规定的数值，也不超过适用法律规定的数值。”本条款指出施工或项目运行环境破坏了生态平衡或造成了污染，导致居民的抗议、投诉或干扰以及政府的干预所造成的损失都由承包商来承担。第5.2条款承包商文件“承包商应编制所有的承包商文件,还应编制指导承包商人员所需要的任何其他文件。”“雇主在审核期可向承包商发出通知,指出承包商文件(在说明的范围)不符合合同的规定.如果承包商文件确实如此不符合，该文件应由承包商承担费用，按照本款修正,重新上报，并审核。”本条款指出了若承包商文件经雇主审核未通过应由承包商修正后重新上报给雇主审核，但是未对雇主最多可要求承包商修改承包商文件的次数未做规定，实践中确实存在过有雇主利用合同漏洞，故意反复多次要求承包商修改承包商文件以拖延工期给承包商造成损失的例子。第3.18条款费用变化引起的调整当合同价格要根据劳动力、货物、以及工程的其他投入的成本的升降进行调整时，应按照专用条件的规定进行计算。在银皮书没有规定如何因劳务费和物价波动进行合同价格调整，承包商不能因为物价上涨或汇率波动而得到额外的补偿。第17.3条款雇主的风险第17.4条款雇主风险的后果“战争、敌对行动、入侵、外敌行动；工程所在国内的叛乱、恐怖主义、革命、暴动、军事政变或篡夺政权、或内战；承包商人员、及承包商和分包商的其他雇员以外的人员在工程所在国内的骚动、喧闹、或混乱；”“如果上述第17.3款列举的任何风险达到对工程、货物、或承包商文件造成损失或损害的程度，承包商应立即通知雇主，并应按雇主要求，修整此类损失或损害。”本条款规定业主仅仅对战争等事件产生的风险负责，而对由业主及其工作人员自身过失引起的风险却未列入其承担的范围。资料来源：根据文献4,6整理通过FIDIC银皮书的相关条款和以上三位学者的解释可以看出：在EPC模式下，承包商所要承担的风险非常大，这就要求承包商做好风险管理工作。对承包商而言，做好风险分析与管理是十分有必要的。1.3.2研究现状随着经济的发展，EPC模式越来越受到业主的追捧；在理论方面，学者们对EPC模式总承包商的风险管理进行了大量研究。现对学者们风险管理的切入点进行归纳总结，主要内容如表1.2所示。表1.2 EPC模式风险分析和管理研究问题汇总Table 1.2 Risk analysis and management issues summary under the EPC mode文献关键点主要内容张崇涛 张崇涛. EPC总承包模式酶风险管理.建筑管理现代化,2004(3)EPC模式控制和避免风险作者着重介绍的是EPC模式控制和避免风险的策略陈剑溪 陈剑溪. 基于工程总承包项目(EPC)的风险管理分析.铁道勘察，2009（2）风险识别，风险评估，风险控制与处理的角度基于EPC模式特点结合案例对EPC项目实施的风险分析、风险评估以及风险控制与处理的方法和工具进行了系统的阐述。古芳林、陆建晴 古芳林,陆建晴. 浅谈工程总承包风险控制.水利科技与经济，2006（12）分阶段风险分析总承包模式的决策阶段，承包报价阶段，合同履行阶段的风险进行了分析。周蜀国、杨权利 周蜀国 杨权利. 国际工程总承包.中国科技信息，2009（16）风险识别角度作者从总承包商的角度来考虑EPC模式中承包商的特有的风险类别，并讨论了列举了风险识别的诸多方法，重点介绍了层次分析法。同时提出了风险预防、风险回避、风险分担、风险自留、风险分散、风险减轻甚至风险利用等措施来应对EPC模式下风险。李立文 李立文. 工程总承包项目风险浅析.电站系统工程，2005（2）分阶段进行风险分析作者按照EPC模式下的工程发展来讨论各个阶段的风险：项目投标立项决策阶段的风险，项目投标报价阶段的风险，合同履行阶段的风险。并从承包商的角度来考虑承包商特有风险。瞿小江 瞿小江.浅议EPC模式下工程造价的合理确定与有效控制. 水利水电工程造价.风险识别作者从EPC模式的风险识别作为着力点，并考虑风险的规避和应对措施。李江涛、高峰 李江涛，高峰. EPC工程承包的风险和救济.生产资料，2010（:28）设计阶段风险识别，评价阶段层次分析法作者分析EPC模式下的设计阶段的主要风险识别，并运用层次分析法来对对具体实例进行风险评价。郭威 郭威. 基于 AHP 方法选择以设计为龙头的 EPC 风险管理关键因素.广东水利水电，2010（6）承包商风险识别作者通过分析“银皮书”对承包商的风险进行了识别，并提出了应对措施。楼海军 楼海军.国际 EPC 工程风险分担原则研究. 混凝土与水泥制品，2010(4)层次分析法风险评价作者从EPC总承包模式影响因素识别的角度进行研究，并运用层次分析法进行风险的评价。穆梅、穆军 穆梅、穆军. EPC项目的风险管理.国际经济合作，2006（5）风险识别一对一提出风险应对的方式作者从风险识别和风险控制的角度来研究EPC模式下的风险管理，将EPC的风险划分为在采购风险、政治风险、组织风险；技术风险、经济风险并提出具体的防范措施陈志华,成虎 陈志华, 于海丰, 成 虎. EPC总承包项目风险管理研究.建筑经济，2006（12）风险识别、风险评价（层次分析法） 、结合项目不同的实施阶段实施风险应对策略以系统论和全面风险管理理论为基础，分析了风险的产生过程，应用层次分析法对EPC总承包项目的风险进行识别和评价，提出了EPC总承包项目在不同实施阶段风险管理的对策。周艳 周艳. EPC工程总承包模式下总承包商的风险管理研究J.技术与市场，2010（1）全过程分阶段风险识别和风险应对策略站在EPC总承包商的角度，针对项目建设的全过程，分析了EPC总承包模式下总承包商面临的主要风险，并对其提出应对策略。 续表1.2文献关键点主要内容吴茵 吴茵. EPC 总承包项目风险分析与管理控制. 大众科技,2010(4)分阶段的风险识别（设计、施工、采购、管理阶段）、层次分析法、风险应对（风险回避、分担、自留）关键点：分阶段风险分析。为保证EPC总承包项目运作成功，分析了 EPC 总承包模式的风险特征，其产生的过程，提出了风险识别的方法和对风险大小的评估模型；EPC 总承包项目利润丰厚，社会影响巨大，但竞争激烈，充满风险，总承包企业必须认真权衡，采取各种措施化解风险，在实践中不断提升参与总承包市场竞争的核心能力。资料来源：自绘通过对上表的分析可得：学者对EPC模式下总承包商涉及风险的分析和控制研究主要集中在两个角度。1.学者们针对EPC总承包工程项目的全过程建设，进行分阶段的风险分析与控制研究。2.学者们按照一般风险管理流程，即风险识别、风险评价、风险控制对EPC总承包项目进行风险管理研究。接下来针对总承包商风险分析和控制研究的两个角度分别进行文献综述具体内容如下。角度一：EPC总承包建设项目的工作流程如图1.2所示，根据大部分学者的观点可以把风险控制的重点阶段确定在设计阶段、采购阶段、施工阶段。针对EPC项目分阶段风险管理进行文献综述，研究表明，大部分学者分阶段对EPC总承包项目进行风险识别和风险应对，各个阶段的风险都有其明显的特征，学者们又根据识别出的特有风险进行风险评价。提出了不同的风险应对措施。具体内容如表1.3和1.4所示。图1.2风险重点阶段控制图Fig.1.2 Key stages of risk control plans资料来源: 根据文献36自绘表1.3学者们关于EPC总承包项目全过程分阶段风险识别Table 1.3 Scholars on the whole process of EPC project risk identification文献阶段对应阶段的风险识别吴茵设计阶段合同规定，承包商应被视为在基准日期前已仔细审查了业主要求。承包商应负责工程的设计，并且在除业主应负责的部分之外对业主要求的正确性负责。这导致承包商的工程范围的不确定性更大。承包商要正确完整地理解业主的目标，这常有很多困难，故要求总承包商在投标前要与业主充分的沟通。周艳1业主没有完全掌握和发挥EPC的优势：对总承包商的管控不能从大局上放手，无法给总承包商任何独立实施项目的空间，并且竭尽全力压缩总承包商的利润空间，从而无法实现业主和总承包商的双赢。2.设计工作影响了EPC总承包模式的优势发挥。设计工作对整个项目的运行和管理起着决定性的作用。但在EPC总承包模式下，而没有站在总承包联合体的角度，为联合体内部EPC项目的实施带来更大的好处。3. 承包商企业联盟存在误区：传统的设计单位和施工单位无法很好地实现在EPC总承包模式中的角色转变。胡金洲 胡金洲. EPC 工程总承包模式下的风险分析及防范.黑龙江科技信息技术风险：a.设计水平质量差、不能与后期采购、施工配合；b.规范和标准的差异；c.新技术的应用；d.勘测数据的不准确；e.业主要求变更。自然风险：不可预见的地质条件技术风险。管理风险：a.领导水平低；b.设计人员水平低；c.设计团队的内部配合。吴茵采购阶段EPC工程项目中设备材料费用占工程总投资的比例较高。对采购过程中的风险进行有效的分析和控制尤其重要。在采购过程中主要遇到的风险有：技术指标；供货能力；运输损失和采购价格等。在市场环境下，这些活动的不确定性往往较大，一旦采购风险发生，通常都会引起工期延误，费用增加。杜惠玲 杜惠玲.浅论电力环保项目总承包采购风险的管理.广西电业，2006（7）1.原材料的价格波动引起的价格风险2.货币汇率金融风险3.供应商资信风险4.采购人员采购合同签订中存在的风险5合同的预付款风险 预付款风险是指企业根据购货合同的规定预先付给供货方的款项6.供应商的交货期风险7.交货质量的风险8.采购成本、仓储成本的增支风险吴茵施工阶段承包商承担了在工程项目施工过程中全部“外部自然力风险”以及“所有不可预见的困难” 这意味着，在EPC合同条件下，承包商要单方面承担发生最频繁的“外部自然力”的作用以及一切“不可预见的困难”，这一风险，无疑大大地增加了承包商在实施工程过程中的风险性。周艳风险范围明显扩大：在EPC总承包合同中，承包商承担的风险范围明显扩大，得到补偿的机会却大大减少。工作难度加大：EPC模式下，总承包商的工作范围大大增加，风险也随之增加。分包商的总体管理难度加大：在EPC总承包模式下，如何选择质优价廉的分包商进行工程的分包，是一项重要的工作，这不仅需要EPC总承包商有相应的招标实施管理水平，在一定程度上还关系着EPC总承包商整个项目的盈利水平。资料来源：自绘通过学者们对EPC模式下的工程项目全过程的分阶段风险分析研究可知，由于EPC模式下工程风险管理具有各自明显的特点，各个阶段的风险各异，要针对不同阶段的风险的特点采取不同的应对措施。表1.4学者们关于EPC总承包项目全过程分阶段风险应对Table 1.4 Scholars on the whole process of EPC project risk response文献阶段对应阶段的风险应对陈靓 陈靓. EPC模式工程中设计咨询工作的风险管理. 建筑设计管理，2010(1)设计阶段1真正做好项目的可行性报告2控制设计风险认真推行设计招标和择优选择设计单位，积极推行建筑方案与经济方案相结合的设计招标方法3采用合同措施有效控制造价应在设计合同经济条款上，增加设计变更及修改的费用额度限。周艳成立专门的人员小组，衔接设计与采购、施工间的沟通，设计的工作进度及设计成果的交接，统一由项目的总承包管理部与业主衔接，避免设计受制于业主的要求和变更。秦宏采购阶段加强采购与施工间的合理衔接；加强采购费用和质量控制点管理。采购费用和采购质量主要控制点有：询价文件的准备和发出；询价厂商选择；审查采购合同及采购合同签订；总体检验计划制定；制造厂商施工图及技术文件；原材料及外购件检验验收；装运前检查；产品质量证书；现场开箱检验。周艳（1）加强采购与施工间的合理衔接，定期交流（2）加强采购费用和质量控制点之间的协调管理。杜惠玲1. 保证人力资源的投入，重视人员的资格培训2. 业主建立互信互动的关系，建立完善的供货商资格审查制度3. 建立保证金制度4. 合理安排货物的采购计划、采购进度计划，做到适时、适量进行采购管理5. 建立完善的设备服务催交管理制度、建立完善的货物验收制度和货物现场监造、建立货物库存的动态管理。陈志华,于海丰,成虎施工阶段认真、细致地设计。做好开工准备。认真放线。加强施工成本、质量、进度的控制。加强对分包商的管理。减少资金、设备的垫付。所秀庆、李晓俊在工程实施阶段，EPC总承包商必须充分做到严格控制项目实施环节。还要客观衡量自身能力，灵活利用分包商的资源和力量，并加强对分包商的控制。承包商有必要将工程保险强制引入工程项目当中，以减少风险损失带来的危害。资料来源：自绘由以上文献的分类研究可以看出，EPC承包项目的全生命周期中的设计阶段、采购阶段、施工阶段都存在着风险，只有正确的对各个阶段的风险进行正确的识别和应对，才能使EPC模式下的工程项目实现全过程管理。角度二：学者们按照风险管理程序对EPC项目进行风险管理，按照风险识别、风险分析、风险控制三个程序来进行风险的研究。在该角度下的关键环节是在对EPC工程项目的风险因素进行仔细的识别后，运用科学的方法对可能造成的风险因素运用层次分析法（AHP）、敏感性分析、头脑风暴和专家打分等方法来评价风险因素对项目的影响程度，对项目产生的影响的具体方面，同时确定风险的优先级。一部分学者的研究角度是从宏观上提出EPC总承包商的风险应对措施，他们的观点主要集中在市场的前期考察、合同条款的控制、将部分风险转嫁给分包商或分担给保险公司等方面；另一部分学者研究的角度是提出风险回避、风险自留、风险分担等措施来应对EPC模式下工程项目特有的风险。这两者从本质上来讲区别不大。1.3.3文献总结学者们对于EPC项目的风险管理主要是按照EPC项目建设程序进行研究以及按照风险管理的程序进行研究，但是对于这两种方法相结合进行EPC项目风险管理的研究却相对较少。由于这两种方法对于EPC项目风险管理均有效果，因此这两种方法结合使用将会对EPC项目风险管理产生更好的影响。本研究将从EPC项目各个阶段和风险管理流程这两个角度综合对EPC项目风险管理进行研究。通过文献可知，学者们识别出的风险较多，如果对每个风险都进行管理或都进行相同程度的管理是不现实的，也是没有必要的。应该找出重要的风险进行重点管理。因此，本研究针对EPC总承包项目按阶段进行风险管理。在各个阶段运用风险识别、风险评价、风险控制的流程来控制风险，使风险对总承包商的损失尽可能的降低。运用科学的方法识别出EPC总承包各个阶段的风险，并运用定量的方法对已经识别的风险因素进行评价，对各个风险的重要程度进行排序，对各个阶段中最重要的风险（即排序较前的风险）进行研究，分析应如何控制这些风险。1.4研究内容和研究办法1.4.1研究内容本文的研究对象是EPC总承包项目的风险管理。EPC 模式下，业主通过总承包的发包方式，将自己从繁琐的工程管理工作中解放出来，同时将工程的大部分风险转嫁给了总承包商。本文站在总承包商的角度，对EPC总承包商的风险内容、风险产生的原因、风险的识别、评价和应对等方面问题进行研究。风险管理是本文的理论基础，结合EPC项目实施流程，本文提出采用全面风险管理的思想对EPC项目实施过程进行风险管理。其中EPC项目的重要阶段及该重要阶段的主要风险是论文研究的重点。通过风险的识别和风险分析，结合理论研究和实践经验给出风险应对策略和措施。经过文献分析，本文从众多学者的观点中总结出设计阶段、采购阶段、施工阶段是风险管理中的关键阶段，因此将重点分析这几个阶段的风险，并找出关键风险，并对关键风险提出控制的方法。即采取二维结构来分析EPC总承包项目的风险，具体如图1.3所示。图1.3研究EPC模式风险管理的二维结构图Fig.1.3 EPC model of two-dimensional structure of risk management资料来源：自绘1.4.2研究方法本研究主要采用的研究方法如下：1.文献综述法研究FIDIC银皮书对于EPC模式下总承包商的风险的合同约定，对EPC项目总承包商的风险进行系统地综述与分析，结合以往成果，运用逻辑，找出前人研究的内在联系，并在此基础上提出自己的研究方向；用此方法归纳出EPC模式总承包商在设计阶段的重要风险。2.层次分析法对各阶段的风险评价工作，采用此方法对已识别出的风险进行评估，得出各个风险的权重，并按照权重的高低进行排序，找出重要的风险，使总承包商在风险的控制工作中能够抓住重要风险进行控制和应对，提高风险管理效率。3.因果分析法在EPC模式的施工阶段使用鱼刺图的方法来进行风险识别，分析出主鱼刺和次鱼刺，分析出了施工阶段总承包商的各种风险。4.RBS分析法在EPC模式的采购阶段和施工阶段使用RBS的风险识别方法，将该阶段的风险进行分层，分析出了采购阶段各层次的风险。1.4.3研究框架本文的研究逻辑如下所示（具体框架见图1.4）。第一章，绪论。介绍本文的研究背景和研究意义，提出问题，同时简要提出本研究的主要内容和研究使用的方法。第二章，相关理论综述。从EPC总承包的含义和特点出发，介绍了该模式下的合同结构、EPC模式的风险特点以及构成总承包商风险的因素。第三章，设计阶段总承包商风险管理。阐述了设计的含义、设计管理的特点以及设计管理在EPC总承包中的重要地位。运用文献综述法从学者们的研究中归纳出设计阶段的七个主要风险，然后采用层次分析法对这七个主要风险的重要性进行评价，根据权重的高低选出权重最高的四个风险作为设计阶段的典型风险，并提出详细的风险应对措施。第四章，采购阶段总承包商风险管理。阐述了采购管理和EPC采购管理的特点。用RBS法进行采购阶段的风险识别，风险的评价阶段依旧采用层次分析法。并根据权重高低选出最为典型的四个采购阶段的风险进行风险应对。第五章，施工阶段总承包商风险管理。阐述了施工的重要性。本章采取的风险识别方法是因果分析法，将风险进行归类识别，对该阶段的重要风险进行研究。第六章，结论，对本文的研究内容进行总结，指出本文的优势和不足，并做出展望。图1.4全文框架图Fig.1.4 Full Frame Figure资料来源：自绘第二章 相关理论综述2.1 EPC模式相关理论2.1.1 EPC模式的涵义及其特点EPC是英文“Engineering、Procurement、Construction”头字母缩写，其中文含义是对一个工程负责进行“设计、采购、施工”，与通常所说的工程总承包含义相似，设计采购施工（EPC）/交钥匙工程总承包，即工程总承包企业按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，并对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。EPC模式具有如下特点见图2.1。图2.1 EPC模式下工程项目的特点Fig.2.1 EPC mode characteristics of the project资料来源：根据文献3整理2.1.2传统模式与EPC总承包模式比较EPC模式并不是一般意义上施工承包的重复式叠加，它是区别于一般土建承包、专业承包，具有独特内涵的一种建设方式。它将过去分阶段分别管理的模式变为各阶段通盘考虑的系统化管理，使工程建设项目管理更加符合建设规律。发达国家建筑市场有近一半的工程项目采取工程总承包的方式 孟宪海，次仁顿珠，赵启. EPC 总承包模式与传统模式之比较J. 国际经济合作：2004（11）。EPC总承包模式与传统模式的区别见表2.1。表2.1 EPC总承包模式与传统模式之比较Table 2.1 The general EPC contract mode comparison with the traditional mode对比要素模式类别适用范围设计的主导作用设计采购施工间的协调工程总成本设备采购和安装费占总成本的比例投资效益设计和施工进度控制招标形式承包商投标准备工作承包商投标竞争风险承担方式业主项目管理费用承包商承担的风险对承包商的专业要求承包商的利润空间业主参与项目管理深度传统模式房屋建筑工程和土木工程，适用范围广泛难以充分发挥由业主协调属外部协调比EPC模式高所占比例较低比EPC模式差协调和控制难度大主要采用公开招标相对于EPC模式比较容易竞争性强双方共同承担风险较高较高一般不需要特殊的技术、设备相对于EPC模式较小参与较深EPC模式规模较大的工业投资项目，如石油、化工、电站等很充分发挥由总承包商协调属内部协调比传统模式低所占比例较高比传统模式好能实现深度交叉采用邀请招标或议标工作量大，比较困难竞争性不足主要由承包商承担风险较低较低需要特殊的技术、设备，而且要求很高相对于传统模式较大参与较浅资料来源：根据文献2整理2.1.3 EPC模式的合同结构根据实际生产需要，EPC总承包模式又衍生出以下几种类型：设计、采购、施工管理承包(EPCm)：承包商负责工程项目的设计和采购，并负责施工管理。施工承包商与业主签订承包合同，但接受总承包商的管理。EPCm承包商对工程的进度和质量全面负责。设计、采购、施工监理承包(EPCs)：承包商负责工程项目的设计和采购，并监督施工承包商按照设计要求的标准、操作规程等进行施工，并满足进度要求，同时负责物资的管理和试车服务。设计、采购承包和施工咨询(EPCa)：承包商负责工程项目的设计和采购，并在施工阶段向业主提供咨询服务。但是传统的EPC模式是最为典型和常见的。研究它的合同结构仍具有典型的意义。下面将对EPC模式的合同结构进行分析。在EPC模式中，业主与工程总承包商签订工程总承包合同，把建设项目的设计、采购、施工和开车服务工作全部委托给工程总承包商负责组织实施，业主只负责整体的、原则的、目标的管理和控制。设计、采购和施工的组织实施是统一策划、统一组织、统一指挥、统一协调和全过程控制的。工程总承包商可以把部分工作委托给分包商完成，但是分包商的全部工作由总承包商对业主负责2。典型EPC模式的合同结构见图2.2。图2.2 EPC模式的合同结构Fig.2.2 EPC contract structure model资料来源：根据文献6整理2.2 EPC项目风险相关理论2.2.1 EPC模式下的风险特点1.多样性总承包项目风险管理的客体随工程总承包方式的不同而不同。如交钥匙总承包必须面对设计、采购、施工安装和试运行服务全过程的众多风险；而设计、施工总承包面对的只是设计和施工阶段的风险。2.复杂性总承包项目风险管理所要处理的风险要比设计或施工等单项承包复杂得多，风险大得多。因此，总承包项目风险管理的难度必然更大，而其所取得的效益也更显著。3.社会性总承包项目风险管理所涉及的社会成员（利益相关者）多，关系复杂。国际工程项目的风险管理尤甚。4.全局性从事总承包项目风险管理是承包者从全过程（全局）的观点出发进行全局性的综合管理，而不是把各阶段或各个过程分割开来进行的项目风险管理。5.发展性我国目前进行总承包项目风险管理的条件和环境尚不理想，经验相当贫乏，与国际承包商差距很大，容易因此而引发大的风险。因此，应依据我国的国情和工程项目的实际情况进行扎扎实实的研究和创新。2.2.2 EPC模式下总承包商特有的风险EPC总承包合同中风险的分担发生了变化。在银皮书的规定中，除政治风险、社会风险和不可抗力的直接损失仍由业主承担外，承包商承担的风险范围明显扩大，得到补偿的机会却大大减少。下面将银皮书中分担给总承包商的风险绘制成表2.2。天津理工大学2011届本科毕业论文续表2.2（）表2.2银皮书中总承包商风险因素Table 2.2 The contractor risk factors in the FIDIC 编号条款号和标题风险因素11.1.1合同合同文件规定不严谨、措辞不当或有歧义21.1.3遵守法律a.业主国家政府办事效率低，政府官员腐败b.工程所在国对外国承包商所实施的种种歧视性政策31.1.4共同及各自责任a.合作伙伴资金周转困难b.利润与损失的分配意见不一致c.合作伙伴间不信任d.合作伙伴的母公司对该联营体的政策变化或干涉行为e.合作伙伴缺少管理能力和资源41.3通讯因为通讯不畅，承包商难与业主、供应商进行及时沟通51.4法律与语言a.法律变更（虽然EPC合同条件中规定法律变更造成的损失由业主承担，但在实际工程中，由于法律变更给承包商带来的各种消极影响常常难以得到完全补偿）b.承包商与业主之间产生误会、分歧、以及承包商的翻译不懂专业，不懂合同所产生的误述、曲解61.9保密承包商对合同条件的保密不当，在未经业主同意的情况下，擅自披露或出版了工程的某些细节，侵犯了知识产权72.2许可、执照和批准业主在承包商申请各种许可、执照和批准时协助不力82.4业主的资金安排银皮书要求业主向承包商递交一份资金安排计划表，以表明其有能力支付工程款，但是资金安排不一定得到兑现，仍然存在业主拖欠付款的可能93.4指示3.5决定业主代表工作效率低，拖延签署各种指令、决定和支付；业主过于苛刻，有意拖延支付，或找各种借口减扣支付的工程款104.1承包商的一般义务a.的规定中存在不确定性或歧义； b.材料质量不合格，没有质检证明，因而引起返工或由于更换材料而拖延工期，或材料供应不及时，因而引起停工、窝工以及其连锁反应；c.设备供应中同样可能存在质量不合格和供应不及时