工程造价 毕业论文——古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制研究

古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制研究摘 要 随着经济的快速发展和基本建设投资规模的不断扩大期，作为一个发展中国家，如何强化项目造价控制、有效分配和利用有限的建设资金投入，在不变规模、标准、工期和不降低质量的条件下，降低工程造价、节约投资成本，以提高建设项目的投资经济效益和社会效益，强化对建设项目进行全过程造价控制就成为当前迫切需要研究的重要课题。目前在我国的建设领域普遍存在着严重的“三超”现象、“钓鱼工程”现象和“烂尾楼工程”现象。这些现象均与建设项目各个阶段造价失控有着必然的联系。由于建设项目投资本身具有的投资额大、投资周期长、投资一次性的特点，决定了建设项目工程造价控制必须建立一个全过程、全方位的管理体系。本文旨在通过分析当前我国建设项目中普遍存在的造价控制问题，探索搞好全过程造价控制的方法和途径，以促进我国建设项目造价控制的科学化，更便于与国际惯例接轨。 古文化街商贸区开发项目是天津市历史以来投资最大的城市改造项目海河两岸综合开发项目的六大节点之一,并率先启动。本文用大学期间所学到的理论和方法，如价值工程，挣值原理。结合项目造价控制实际经验，在建设项目全过程工程造价控制的研究工作上有一定的创新性;研究成果即天津市古文化街商贸区项目成功的全过程工程造价控制对我国建设项目的全过程工程造价控制的发展壮大将具有一定的帮助和促进作用，具有较强的现实和理论指导意义。关键词:建设项目 造价控制 全过程The Research on the Whole Process Cost Control of Ancient Cultural Street Commercial and Trade Zone Construction Project 47ABSTRACTThe development of Chinese economy is very rapid and the constant of the fundamental constructions invent scale is enlarging. It is urgent for us to resolve the problems that how to decrease the cost of project and to save the investment so as to increase the value of money and social efficiency with the unchanged scale and meeting the technical standards for quality, and within the stipulated time. Its said that we must work out a method on cost control through whole processes to use and distribute the investment more efficiently and reasonably. There are many problem that are baffling the effective implementation of the method of cost control. Now, there are many phenomenons of failure to keep within the cost budget/ forecast/ estimate/ tender in construction industry. These phenomenons are at least caused in part by the failure to control the cost in specific process. Considering the features of construction such as long investing period, vast and one-off investment, the cost must be controlled through a whole-process and all-around cost control system. The aims of this paper are to work out a method and approach on the cost control through whole processes, by analysis of the prevailing existing problems in cost control, so as to promote the scientific development of cost control and the unification of the cost control with international.Ancient Cultural Street Commercial and Trade Zone is the largest invested project on city remodification in tianjin and is one of the six projects on the comprehensive remodification on the waterfront of the Haihe River. It is the first-initiated project. This essay put forward a method on losing proposition by using the theories and measures studied in university and the practical experience on cost control projects, such as value project method and earned value theory. The research results will certainly help and facilitation to the development of our country construction project and totall cost controls of construction project. It has stronger reality and theory directive significance.Key Words: Construction project Cost control Whole-process目 录第一章 绪论11.1选题背景与意义11.2国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析11.2.1国外建设项目全过程工程造价控制的现状11.2.2国内建设项目全过程工程造价控制的现状21.2.3国内外建设项目全过程造价控制的对比分析31.3论文研究的主要内容与研究方法3第二章 造价控制的原理及方法62.1工程造价的构成及造价控制的目标72.1.1工程造价的构成72.1.2工程造价的控制目标72.2控制论原理及方法92.2.1控制论原理92.2.2控制论方法102.2.3控制论流程图102.3价值工程原理及方法112.3.1价值工程概念112.3.2价值工程的基本内容122.3.3运用价值工程选择设计方案162.4挣值法概述及原理162.4.1挣值法概述162.4.2挣值原理17第三章 全过程造价控制理论体系203.1建设项目决策阶段工程造价控制203.1.1建设项目决策阶段对工程造价的影响203.1.2可行性研究为项目投资决策提供科学依据203.1.3建设项目的投资估算213.2建设项目设计阶段工程造价控制213.2.1设计阶段对工程造价控制的重要意义213.2.2设计阶段影响工程造价的因素223.3建设工程招投标及合同价款控制233.3.1实行建设工程招投标的重要意义233.3.2工程合同价款的确定243.4建设项目施工阶段工程造价控制243.4.1项目施工组织设计方案对工程造价的影响243.4.2施工阶段工程造价控制25第四章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制分析274.1.项目概况274.1.1项目简介274.1.2项目功能定位284.1.3项目总投资确定284.2古文化街商贸区开发项目投资决策阶段造价控制294.3古文化街商贸区开发项目设计阶段造价控制294.3.1应用价值工程原理，确定方案304.3.2应用控制论原理，对结构和钢筋含量进行控制324.4古文化街商贸区开发项目招标阶段工程造价控制334.4.1招标方式的选择334.4.2招标文件的编制344.4.3合同的签定344.5古文化街商贸区开发项目施工阶段造价控制354.5.1材料及设备的选定354.5.2工程设计变更及现场签证的造价控制354.5.3投资控制工作计划及工作流程图364.5.4利用挣值原理控制造价364.6古文化街商贸区开发项目竣工结算阶段的工程造价控制404.7古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制评价414.7.1古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制效果414.7.2尚需改进的工作42结论43参考文献44致 谢45天津理工大学2008届本科毕业论文第一章 绪论1.1选题背景与意义 由于建设项目投资本身具有投资额大、投资周期长、投资一次性的特点，决定了建设项目工程造价管理必须建立一个全过程、全方位的管理系统，使其各阶段彼此相互影响、相互制约、相互作用。虽然我们已经建立了全过程造价管理的理念，认识到全过程造价管理的必要性，但仍存在许多问题，影响了全过程造价管理的有效开展，根本原因是没有建立一套科学的全过程造价管理方法。长期以来，我国普遍忽视工程建设项目前期工作阶段的造价管理，而往往把控制工程造价的主要精力放在施工阶段，这样做尽管也有效果，但毕竟是“亡羊补牢”，事倍功半。此外，由于我们国家建设体制的问题，使得目前建设项目各阶段的造价管理处于各自为政的状态，不能很好地衔接，出现阶段性脱节现象，往往使建设项目的工程造价管理处于失控状态。因此，开展对建设项目全过程造价管理方法的深入研究就成为当务之急。同时建设项目全过程工程造价控制也是以后的发展趋势。然而，目前国内关于建设项目全过程工程造价控制研究很少，结合我国的实际情况研究建设项目全过程工程造价控制的成果就更是凤毛麟角了。本论文就是在这样的背景下结合古文化街商贸区开发项目进行研究工作的。所以，本论文的研究内容具有很强的现实和实际指导意义。1.2国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析 目前，国内外相关文献对建设项目全过程造价控制进行了比较广泛的研究和探讨，取得了很多成果。美国、日本、英国等国家对建设项目全过程工程造价控制的相关理论研究较多，而我国对全过程工程造价控制研究相对较少。1.2.1国外建设项目全过程工程造价控制的现状建设工程项目工程造价控制在20世纪60年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程造价控制方面取得了一系列的成果。文献1研究了美国CM造价模式，文章讨论了该模式下业主委派项目经理并授予其领导权，项目经理运用各种管理手段和丰富的管理经验进行决策。承包商在设计阶段介入，在此业主、设计单位、承包商共同改善设计，降低成本，进行快速施工(FAS.TTRACK)以缩短工期。CM服务公司提供进度控制预算、价值分析、质量和投资优化估价、材料和劳动力估价、项目财务服务、决算跟踪服务，达到工程项目全过程工程造价控制的目的。文献2提出英国“全过程工程造价管理” (Life Cycle CostingLCC)，文章认为将工程 项目投资评估与造价管理的理论结合，在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和建设实施阶段，对建设工程造价进行全生命周期控制。文献3主要介绍了BOT模式，BOT是“BuildoperateTransfer，的缩写，即建设、经营、转让。文章认为工程建设项目由承包商和银行投资集团发款，并筹集资金，组织实施以及经营管理。文献4建立了赢得值理论模型(EVCEarned value Concept)，讨论了对项目执行效果的评价指标。输入简单的参数和变量、模型就能够科学、定量地评估项目实施的执行效果，对项目费用、进度进行控制，使工程建设产生较好的经济效果。文献5提出了全面造价管理(Total Cost ManagementTCM)，文章认为将工程项目战略资产管理、工程造价管理的概念和理论运用到建设项目工程造价管理控制当中，即业主自有资金(Equity)和贷款(Debt)的数量关系。文献通过研究认为，建设总成本(TPC)、财务净现值(NPV)与自有资金(Equity)成反比，对资金结构的控制在工程实践中得到了应用，产生了一定的影响。其中文献6还提出了美国造价工程师协会为了推动全面造价管理理论和方法的发展，于1992年更名为“全国全面造价管理促进协会”(The Association for the Advancement of Cost Engineering International-through Total Cost Management-AACEI)自此，国际工程造价控制进入了全新的阶段，全世界对它的研究正在进行中。1.2.2国内建设项目全过程工程造价控制的现状上个世纪80年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破，1984年的云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低40%，工期提前五个月。这种模式在1988年全国应用试点，1993年正式推广。在这几十年的研究、探索中，已有一定的进展。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目造价控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果。文献7提出了全寿命费用分析(Life Cycle CostingLCC)，文章认为对一项投资额比较大的工程项目的技术路线选定和投资决策，采用全寿命费用分析理论，在项目投资的前期，特别是设计阶段，要对建设工程项目的全过程工程造价进行分析控制。文献8提出了价值工程理论，文章认为以功能分析为核心，将技术与经济两项指标紧密结合起来，在保证功能不变的条件下，最大限度地降低成本。在设计阶段，运用价值工程理论优化设计方案，控制建设项目工程造价的费用。文献9探讨了限额设计的理论和方法，文章将对由国家有关部门批准的在项目规划阶段、项目建议书阶段、可行性研究阶段中编制的投资估算额来控制初步设计或扩大初步设计阶段的设计概算额;使工程项目控制在利用科学方法编制的估算、概算限制投资额内。通过层层限额设计，达到对投资限额的控制和管理，体现了对设计规模，设计功能标准，工程量和概、预算工程造价等指标的全过程控制，如古文化街商贸区开发项目。文献10分析了造价函数和估价模型理论，文章认为根据各种类型项目的特征，建立各种造价函数和估价模型，以便对设计阶段投资控制起到事先的指导作用。文献11研究了价格网络理论，文章认为以网络计划为基础，实行投资与进度的联合控制度，称为CMP or PERT/TimeCost，国内也叫价格网络。1.2.3国内外建设项目全过程造价控制的对比分析通过国内外建设项目全过程工程造价控制的现状进行对比分析，可以得如下结论:国外对建设项目全过程工程造价的研究比较多，但是集中在BOT模式以及CM模式，主要在项目的运用等方面而且确定有许多成功案例，国内有专家对它进行了较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。国外对建设项目全过程工程造价的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建设项目投资控制论述较丰富。国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，而国内则“年年花钱买教训”，没有归口管理。由此可见，国内对建设项目全过程工程造价的控制非常缺乏，在此情况下，对全过程工程造价控制的研究和运用显得非常必要和迫切。1.3论文研究的主要内容与研究方法工程造价控制是搞好工程建设的关键工作,它自始至终贯穿建设的全过程。工程建设根据各个阶段的任务的不同，可分为投资决策、设计和实施三个阶段。与此相对应,工程造价管理的内容由投资决策的投资估算、设计阶段的设计概算、实施阶段的施工图预算和竣工结算组成。如图1.1所示。正确的项目决策是合理确定项目投资的前提。项目决策的内容是决定项目投资的基础，项目决策的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果，因此，此阶段是控制投资的首要环节。项目的设计阶段是对项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程，是将科学技术转化为生产力的纽带，是处理技术与经济的关键环节，因此，这阶段是将投资总额具体化、实质化的过程，是控制工程造价的重点阶段。项目实施阶段是对项目设计成果的执行及检验阶段。由于建筑产品生产的复杂化及构成元素的多样化，导致此阶段成为投资控制难度较大的环节。长期以来,我国普遍把工程造价控制的中心放在工程建设的实施阶段施工图预算、结算的审查上,这固然对控制工程造价、节约建设资金起到了一定的作用，但是这种只重视一个阶段而忽视其它阶段的做法显然不能达到有效控制工程造价的目的。据有国民经济发展计划计划任务书选择建设地点初步设计技术设计施工图施工安装试运转竣工验收交付使用区域规划年度基建计划生产准备设备订货施工准备投资控制设计概算修正概算工程预算竣工预决算可行性研究阶段设计阶段施工安装阶段图1.1 基本建设工程投资管理程序Fig.1.1 Capital construction project investment management procedure关资料显示，在工程的投资决策及设计阶段,影响工程造价的可能性为35%75%，而在工程实施阶段影响工程造价的可能性只有5%25%。显然,工程的投资决策及设计阶段，是工程造价控制的不可忽视的关键阶段。要完善而有效地控制工程造价，并及时纠正工程建设中可能发生的偏差，取得投资效益的最优化，就必须对工程造价三个阶段实施全过程的控制。本文结合我国工程建设造价管理实际，在研究我国建设项目造价管理体制的历史沿革，分析传统的工程造价方法体系，借鉴国外的先进建设项目造价管理模式和经验，结合我国国情，采用科学的方法，探讨适应市场经济新形势下我国发展全过程造价管理的方法。从建设项目全过程的特性出发，可以将建设项目的方法论分成两个部分，其一是建设项目全过程造价控制的基本方法，主要包括建设项目全过程造价控制所涉及的:建设项目全过程工作分解技术方法、建设项目全过程造价确定技术方法和建设项目全过程造价控制技术方法构成。其二是建设项目全过程造价管理的辅助方法，主要是由建设项目全过程造价确定与控制中所需要的辅助方法构成，这方面的辅助方法包括:建设项目全要素集成造价管理技术方法、建设项目全风险造价管理技术方法、建设项目全团队造价管理技术方法等。本文着重论述建设项目全过程造价管理的基本技术方法，对于建设项目全过程造价管理的辅助方法不作重点论述。本文框架结构如图1.2。选题背景与意义提出问题国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析第一章 绪论论文研究的主要内容与研究方法研究方法方法挣值原理价值工程控制论第二章 造价控制的原理及方法工程造价的构成及造价控制的目标图1.2论文的框架结构Fig 1.2 Thesis of frame construction结论第五章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制评价竣工结算阶段造价控制施工阶段造价控制招标阶段造价控制设计阶段造价控制决策阶段造价控制项目概况第四章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制分析概念框架分析解决问题 实例验证第三章 全过程造价控制理论体系 在这种情况下，我选择这个课题就是想在导师的指导下，通过自己的努力，以项目全过程造价控制的研究做一些贡献。通过对古文化街商贸区开发项目全过程造价控制的案例分析，借鉴以往的成功经验，对实际过程遇到的问题进行总结，找出一切能控制全过程造价的有效方法，然后根据项目以及项目相关环境政策等要求，看方案是否可行。项目全过程造价控制的实质就是运用科学技术原理和经济及法律手段，解决工程建设活动中的经济与管理等实际问题。古文化街商贸区开发项目在全过程中利用价值工程法、挣值分析法等方法对项目造价进行控制，并取得了明显的效果。第二章 造价控制的原理及方法工程造价作为工程建设项中的一个重要组成部分，对其进行控制需要涉及到整个项目系统的各个方面与层次。对此，本章将探讨控制论及价值工程、挣值分析等基本控制理论和方法及其在工程造价控制中的运用。2.1工程造价的构成及造价控制的目标2.1.1工程造价的构成建设工程造价具体包括设备及工器具购置费用、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息、固定资产投资方向税。建设工程造价构成内容如图2.1所示。建筑安装工程费由直接费、间接费、利润及税金等四部分组成。直接费，包括直接工程费和措施费。直接工程费即施工过程中耗费的构成工程实体和有助于工程形成的各项费用。措施费即完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。间接费由规费、企业管理费组成。规费是指政府部门和有关权力部门规定必须缴纳的费用，企业管理费是指建筑安装企业组织施工生产和经营管理所需的费用。利润是指施工企业完成所承包工程所获得的盈利，它是按相应的计取基础乘以利润率确定的。税金是指国家税法规定的应计入建筑安装工程造价内的营业税，城市维护建设税及教育费附加等。设备、工具、器具购置费是指设计规定为购置机械、电气设备、工具器具、仪器、办公家具等而支出的全部费用。工程建设其他费用是指除上述费用之外还必须支付的有关费用。如土地使用费、与项目建设有关的其他费用、与未来生产经营有关的其他费用等。预备费是指在初步设计和概算中难以预料的工程和费用以及为在建设期间内由于价格等变化引起工程造价变化的预留费用。建设期贷款利息是指筹措建设项目资金发生的各项费用。122.1.2工程造价的控制目标1.工程建设项目造价控制目标的设置工程项目建设过程是一个周期长、数量大的生产消费过程，建设者在一定时间内占有的经验知识是有限的，常常受着科学条件和技术条件的限制，而且不可能在工程项目伊始就能设置一个科学的、一成不变的投资控制目标，而只能设置一个大致的控制目标，这就是投资估算。随着工程建设实践、认识、再实践、再认识，投资控制目标一步步清晰、准确，这就是设计概算、设计预算、投资包干价和承包合同价等。也就是说，建设项目投资控制目标的设置应是随着工程项目建设实践的不断深入而分阶段设置。具体来讲，投资估算应是设计方案选择和进行初步设计的建设项目投资控制目标;设计概算应是进行技术设计和施工图设计的项目投资控制目标;投资包干额应是包干单位在建设实施阶段项目投资控制目标;设计预算或建安工程承包合同价则是施工阶段控制建安工程投资的目标。有机联系的各阶段目标相互制约，相互补充，前者控制后者，后者补充前者，共同组成项目投资控制的目标系统。涨价预备费设备购置费固定资产投资方向调税建设期贷款利息预备费基本预备费工程建设其他费用与未来企业生产经营的其他费用与项目建设有关的其他费用土地使用费税金利润直接费 间接费设备运杂费设备原价工器具及生产家具购置费设备及工器具购置费用工程造价建筑安装工程图2.1工程造价构成Fig.2.1 Building cost of projects constitution2.工程造价控制的原则(1)全过程全方位的控制 工程造价的控制涉及到方方面面，是一项十分复杂的系统工程，即应对项目建设的决策、设计、发包、实施、结算等全过程实施动态控制。同时，在项目建设的各个阶段，作为投资主体的建设单位都应积极参与并能动地影响各阶段的工作，实施全方位的工程造价控制。(2)目标控制 基于工程项目建设周期长、投资大和多次性计价的特点，建设工程造价控制目标的设置应随着工程项目建设实施的不断深入而分阶段进行。投资估算是设计方案选择和初步设计阶段的控制目标;设计概算是技术设计和施工图设计的控制目标;设计预算或建筑工程承包合同价是施工阶段的控制目标。必须指出各阶段的控制目标是有机联系的整体，是相互制约、相互补充的。而且是前者控制后者，后者补充前者，共同形成工程造价目标控制体系。目标设置力求先进、准确、合理和能实现的可能性。但不要高估冒算，也不要压低控制目标，否则就失去了目标管理的实践意义。(3)主动控制 长期以来，人们一直把控制理解为实际值与目标值的比较，以及当实际值偏离目标值时，分析偏差原因，采取措施纠正偏差。对工程建设全过程进行这样的工程造价控制当然是有意义的，但这种控制方法不能使已产生的偏差消失，不能预防可能发生的偏差。因此只能说是事后纠偏的被动控制，我们应把控制立足于事先主动采取措施，采用主动积极的以预防为主的控制方法，能动地影响投资决策，影响设计和施工，以减少或避免实际值与目标值偏离。13(4)技术与经济相结合 技术与经济结合是控制工程造价最有效的手段，应充分地把它应用到实际工作中去。项目评价和设计方案比选时，应力求技术先进可行，经济效果好;在施工时，力求工程造价低但施工方法先进可靠，施工质量好。总之，应在工程建设的全过程把技术与经济有机地结合起来，通过技术比较、经济分析和效果评价，正确处理技术先进与经济合理两者之间的对立统一关系，力求做到在技术先进条件下的经济合理，在经济合理基础上的技术先进。142.2控制论原理及方法2.2.1控制论原理控制论一词Cybernetics，来自希腊语，原意为掌舵术，包含了调节、操纵、管理、指挥、监督等多方面的涵义，控制论是研究各类系统的调节和控制规律的科学。控制论系统中有专门的调节装置来控制系统的运转，维持自身的稳定和系统的目的功能。控制机构发出指令，作为控制信息传递到系统的各个部分(即控制对象)中去，由它们按指令执行之后再把执行的情况作为反馈信息输送回来，并作为决定下一步调整控制的依据。整个控制过程就是一个信息流通的过程，控制就是通过信息的传输、变换、加工、处理来实现的。控制论就是研究如何利用控制器，通过信息的变换和反馈作用，使系统能自动按照人们预定的程序运行，最终达到最优目标的学问。现代控制理论通常是指20世纪60年代以后迅速发展起来的控制理论，现代控制理论所研究的对象主要是多输入、多输出的多变量系统。15控制论的产生也为现代科学技术研究提供了崭新的方法控制方法，即以系统的功能行为为目标，通过一定的手段实现控制，达到系统目标最优化的方法。2.2.2控制论方法控制论方法就是运用控制论原理，以任何一个系统的功能行为为目标，通过功能模拟、黑箱方法和信息反馈的作用，使系统减复增序，实行控制，达到系统目标最优化的方法。81.功能模拟方法功能模拟方法，是指在未弄清或不必弄清原型内部结构的条件下，仅仅以功能相似为基础，用模型来再现原型的功能的一种模拟方法。与传统的方法相比，功能模拟方法是一种崭新的方法。2.黑箱方法所谓黑箱，是指对其内部构造和机理不清，但可以通过外部观测和试验去认识其功能和特性的事物。黑箱方法是为了解决对黑箱这种认识对象的认识而发展起来的一种崭新的方法。由于黑箱是无法直接观察其内部结构的系统，因此人们只能从外部来认识它。这种不是通过直接考察其内部结构，而是利用外部观测和试验来考察系统的输入输出及其动态过程，研究系统的功能和特性，探索其结构和机理的方法，就是黑箱方法。3.反馈控制方法反馈就是把系统的输出通过一定的通道又反送到输入端，从而对系统的输入和再输出施加影响。反馈的过程表明，系统的输入和输出是相互影响，相互作用，如果把系统的输入看成原因，则输出就是结果。输入和输出的关系是原因和结果的关系。事实上，不但输入影响和作用于输出，而且输出也影响和作用于输入。这样，输出又成了原因，输入又变成了结果。所以说，输入和输出呈现互为因果的关系。而且输入和输出组成一个环状结构。控制论把这种环状结构叫反馈环，亦即反馈控制系统。2.2.3控制论流程图对于一个投资系统来说，怎样根据环境的变化，来调整策略，以达到顶定的目的，这就是一个非常值得研究和探讨的问题。 控制论是以框图的形式定性分析和调节控制对象，定量分析和调节是以状态方程为基础。控制论流程图如图2.2预测模型解决策反馈调节动态规划模型优化投资配置 优化生产结构解决策反馈调节线性规划模型选择最优方案 选择生产和分配计划解决策投资控制生产动态投入产出模型反馈调节图2.2控制论流程Fig.2.2 Cybernetics flow2.3价值工程原理及方法2.3.1价值工程概念所谓价值工程，指的都是集体智慧和有组织的活动对产品或服务进行功能分析，使目标以最低的总成本（寿命周期成本），可靠地实现产品或服务的必要功能，从而提高产品或服务的价值。价值工程的主要思想是通过对选定研究对象的功能及费用分析，提高对象的价值。这里的价值，指的是反映费用支出与获得之间的比例，用数学比例式表达如下：价值=功能/成本。2.3.2价值工程的基本内容1.价值工程的实施步骤 价值工程的工作过程，实质就是针对产品的功能和成本提出问题、分析问题、解决问题的过程。其主要的工作过程有：(1)选择VE对象;(2)收集信息;(3)功能、成本分析;(4)制定改善方案;(5)方案评价、验证、实施;(6) VE活动的成果评价。其大致的工程程序如图2.3所示选择分析对象收集信息资料功能分析成本分析价值分析制定新方案新方案的分析与评价实施研究发现分析问题解决问题图2.3价值工程工作过程Fig.2.3 Value engineering work process2.价值工程的内容 (1)对象选择 A.选择分析对象的一般原则8 选择价值工程研究对象时，一般应遵循两条原则:一是优先考虑企业生产经营上迫切要求改进的主要产品，或是对国计民生有重大影响的项目:二是对企业经济效益影响大的产品(或项目)。具体包括： a.设计方面：选择结构复杂、技术性能差、能源消耗高、原材料消耗大或是稀有、贵重、奇缺的产品。 b.施工生产方面：选择产量大、工序繁琐、工艺复杂、工艺落后、返修率高、废品率高、质量难以保证的产品。 c.市场销售方面：选择用户意见多、系统配套差、退货索赔多、销售量下降、竞争力差、市场占有率低的产品。d.成本方面：选择成本高、利润低的产品或在成本构成中比重大的产品。 B.对象选择的方法 价值工程对象选择的方法有很多，每种方法有各自的优点和适应性。下面介绍几种常用的方法。 a.因素分析法 因素分析法，又称经验分析法，是一种定性分析方法。即根据价值工程对象选择应考虑的各种因素，组织有丰富实践经验的专业人员和管理人员对己收集掌握的信息资料作详细而充分的分析讨论，在此基础上选择对象的一种方法。 其优点是能综合全面的考虑问题且简便易行，特别是在被研究对象彼此相差比较大以及时间紧迫的情况下比较适用。缺点是缺乏定量依据，分析结果受价值工程活动人员的工作态度及知识经验的影响比较大。若将这种方法与其他方法相结合使用，往往能取得更好效果。 b.ABC分析法 ABC分析法，又称重点选择法或不均匀分析定律法，是一种定量分析方法，是应用数理统计分析的方法来选择对象。一般来说，企业产品的成本往往集中在少数关键部件上，在选择对象时，为便于抓住重点，把产品按成本的大小分为A, B, C三类。将占总成本70%80%而占零部件总数10% 20%的零部件划分为A类部件;将占总成本5% 10%而占零部件总数60 % 80%的零部件划分为C类;其余为B类。其中A类零部件是价值工程的主要研究对象。 ABC分析法的优点在于简单易行，能抓住成本中的主要矛盾，但若企业生产多品种，个品种之间不一定表现出均匀分布规律时应采用其他方法。缺点是有时部件虽属C类，但功能却较重要，有时因成本在部件或要素项目之间分配不合理，则会发生遗漏或顺序推后而未被选上。这种情况可通过结合运用其他分析方法来避免。 c.百分比分析法 即按某种费用或资源对企业的某个技术经济指标的影响程度的大小(百分比)，来选择价值工程对象的方法。 d.强制确定法 强制确定法是以功能重要程度作为选择价值工程对象的一种分析方法。具体做法:先求出分析对象的成本系数、功能系数，然后得出价值系数，以揭示出分析对象的功能与成本之间是否相符。如果不相符，价值低的则被选为价值工程的研究对象。 (2)信息资料的收集16 当价值工程活动的对象选定以后，就要进一步开展信息资料收集工作，这是价值工程不可缺少的重要环节。通过信息资料收集，可以得到价值工程活动的依据、标准和对比的对象;通过对比又可以受到启发，打开思路，可以发现问题，找到差距，以明确解决问题的方向、方针和方法。 不同价值工程对象所需搜集的信息资料内容不尽相同。一般包括市场信息、用户信息、竞争对手信息、设计技术方面的信息、制造及外协方面的信息、经济方面的信息、本企业的基本情况、国家和社会方面的情况等。 搜集信息资料的方法有:A面谈法。通过直接交谈搜集信息资料;B观察法。通过直接观察价值工程对象搜集信息资料;C书面调查法。将所需资料以问答形式预先归纳为若干问题，然后通过资料问卷的回答来取得信息资料。 (3)功能的系统分析 功能分析是价值工程活动的核心和基本内容。它通过分析信息资料，正确地表达各对象的功能，明确功能特性要求，并绘制功能系统图，从而弄清楚产品各功能之间的关系，以便于去掉不合理的功能，调整功能间的比重，使产品的功能结构更合理。在此基础上，依据掌握的用户的功能要求，对功能进行定量评价，以确定提高价值的重点改进对象。功能分析包括功能定义、功能整理和功能计量等内容。17 A.功能定义 任何产品都具有使用价值，即功能。功能定义就是以简洁的语言对产品的功能加以描述。这里要求描述的是“功能”，而不是对象的结构、外形或材质。因此，功能定义的过程就是解剖分析的过程，如图2.4所示。产品名称功能名称物理特性功能特性图2.4功能定义过程Fig.2.4 Function definition process 通过对功能下定义，可以加深对产品功能的理解，并为以后提出功能代用方案提供依据。功能定义一定要抓住问题的本质，头脑里要问几个为什么?如这是干什么用的?为什么它是必不可少的?没有它行不行?等等。功能定义通常用一个动词和一个名词来描述，不宜太长，以简洁为好。动词是功能承担体发生的动作，而动作的对象就是作为宾语的名词。例如，基础的功能是“承受荷载”，这里，基础是功能承担体，“承受”是表示功能承担体(基础)发生动作的动词，“荷载”则是作为动词宾语的名词。但是，并不是只要动词加名词就是功能定义。对功能所下的定义是否准确，对下一步工作影响很大。因此，对功能进行定义需要反复推敲，既要简明准确，便于测定，又要系统全面，一一对应。 B.功能整理 a、功能整理的目的 功能整理是用系统的观点将已经定义了的功能加以系统化，找出各局部功能相互之间的逻辑关系，并用图表形式表达，以明确产品的功能系统，从而为功能评价和方案构思提供依据。 按逻辑关系，把产品的各个功能相互联系起来，对局部功能和整体功能的相互关系进行研究，达到掌握必要功能的目的。 b.功能整理的一般程序 功能整理的主要任务就是建立功能系统图。因此，功能整理的过程也就是绘制功能系统图的过程，其工作程序如下: 首先，挑出基本功能，并把其中最基本的功能挑出来，排列在左端，称最上位功能。 其次，明确功能与功能之间的关系。即明确产品的功能之间是上下关系还是并列关系，上下关系即目的和手段的关系:并列关系是指两个以上的功能处于同等地位，都是为了实现同一个目的而具备的手段。 最后，画出功能系统图。按上述步骤，把功能排列起来。功能系统图是按照一定的原则和方式将定义的功能连接起来，从单个到局部，再从局部到整体而形成的一个完整的功能体系，其一般形式如图2.5所示。FF1F2F21F12F11F22目的目的手段手段图2.5功能系统Fig.2.5 Functional system 在图3-5中，从整体功能F开始，由左向右逐级展开，在位于不同级的相邻两个功能之间，左边的功能(上级)是右边功能(下级)的目的，而右边的功能(下级)是左边功能(上级)的手段。C功能计量 功能计量是以功能系统图为基础，依据各个功能之间的逻辑关系，以对象整体功能的定量指标为出发点，从左向右地逐级测算、分析，确定出各级功能程度的数量指标，揭示出各级功能领域中有无功能不足或功能过剩，从而为保证必要功能、剔除过剩功能、补足不足功能的后续活动(功能评价、方案创新等)提供定性与定量相结合的依据。 功能计量又分对整体功能的量化和对各级子功能的量化。 a.整体功能的量化。整体功能的计量应以使用者的合理要求为出发点，以一定的手段、方法确定其必要功能的数量标准，它应能在质和量两个方面充分满足使用者的功能要求而无过剩或不足。整体功能的计量是对各级子功能进行计量的主要依据。 b.各级子功能的量化。产品整体功能的数量标准确定之后，就可以依据“手段功能必须满足目的功能”要求的原则，运用目的手段的逻辑判断，由上而下逐级推算、测定各级手段功能的数量标准。各级子功能的量化方法有很多，如理论计算法、技术测定法、统计分析法、类比类推法、德尔菲法等，可根据具体情况灵活选用。 根据价值工程的实施步骤，通过功能分析整理出必要功能后，在此基础上，针对应改进的具体目标，通过创造性的思维活动，提出能够可靠地实现必要功能的新方案，并对新方案进行分析评价，最终实施，对实施结果进行研究总结。2.3.3运用价值工程选择设计方案 在研究对象全生命周期的各个阶段都可以实施价值工程，但是在设计阶段实施价值工程意义重大。尤其是建筑工程，一方面，在设计过程中涉及多部门多专业工种。就一项简单的民用住宅工程设计来说，就要涉及结构、建筑、电气、给排水、供暖、煤气等专业工种。在工程设计过程中，每个专业都各自独立进行设计，势必产生各个专业工种设计的相互协调问题。通过实施价值工程，不仅可以保证各专业工种的设计符合国家和用户的要求，而且可以解决各专业工种设计的协调问题，得到全局合理优良的方案;另一方面，建筑产品具有单件性的特点，工程设计往往也是一次性的。设计过程中可以借鉴的经验较少。利用价值工程可以发挥集体智慧，群策群力，得到最佳设计方案。2.4挣值法概述及原理2.4.1挣值法概述挣值法是造价控制最常用的技术，该方法用三值指标来控制衡量成本的使用。1967年，美国国防部制定费用/进度控制系统的准则（ Cost/Schedule Control Systems Criteria,即C/SCSC），正式采用了挣值的概念，目前包括美国宇航局（NASA）、美国国税局（IRS）和美国联邦调查局（FBI）等国防部以外的机构也采用挣值的概念。2.4.2挣值原理在C/SCSC内使用挣值法的三个基本值是：计划值PV（Planned Value）。在规定时间内，计划在某个活动和工作单元（或项目）上的预算费用，以前在项目管理界普遍称为BCWS(Budgeted Cost of Work Scheduled)。这个值对衡量项目进度和项目费用都是一个标尺或基准。一般来说，PV在工作实施过程中保持不变，除非合同有变更。如果合同变更影响了工作的进度和费用，经过批准认可，相应的PV基线也应做相应的更改。按我国的习惯可以把它称作“计划投资额”。PV=计划工作量预算定额实际成本AC（Actual Value）。即原来的ACWP（Actual Cost of Work Performed）,是指在时间内，已经完成活动和工作单元（或项目）实际发生的直接与间接费用的总和。按我国的习惯可将其称作“消耗投资额”。挣值EV(Earned Value)。即在规定时间内，已经完成活动和工作单元（或项目）是按单位的预算价格计算出的实际完成工作量的费用之和。以前我们称为BCWP，指已完成工作的预算费用（ Budgeted Cost of Work Performed）。这个值往往用正在完成工作的预算费用的一