机电-民用无人机的研究与开发创业计划书.doc

XX创新科技有限公司创业计划书目录第一章 项目背景及机会分析51-1产品的介绍及背景 51-2市场机会分析8第二章 市场分析102-1客观环境分析102-2竞争环境分析112-3技术环境分析132-4同类企业竞争分析13第三章 产品研究及开发143-1产品设计143-1-1产品种类143-1-2产品的用途及应用领域143-2产品创新研究计划153-2-1创新研发计划153-2-2研发投入15第四章 商业模式154-1产品的价值推广164-2产品的盈利模式174-3产品的服务19第五章 营销策略205-1目标市场205-2产品205-2-1产品205-2-2服务205-3品牌215-4价格225-5销售渠道225-6推广策略235-6-1适量赠送租赁产品235-6-2人员推销235-6-3口碑营销245-6-4广告24第六章 公司战略246-1初期目标246-2中期目标256-3后期目标26第七章 企业管理架构26 7-1公司概述267-2公司性质267-3公司结构27第八章 风险评估与对策288-1风险评估288-1-1政策与行业风险288-1-2管理风险288-2解决对策29第九章 财务预算及分析299-1财务预算299-1-1时间假设309-1-2预算编制生产场地309-1-3折旧及摊销年限319-1-4人工成本预算319-1-5人工成本分配329-1-6管理费用主要项目说明329-1-7融资计划及利息支出339-1-8生产成本的构成349-1-9预计资产负债表349-1-10预计利润表369-2财务分析369-2-1企业偿贷能力分析369-2-2企业营运能力分析38第一章 项目背景及机会分析l 1-1产品的介绍及背景无人机简称无人驾驶飞机（Unmanned Aerial Vehicle）。无人机的主要特点是是机上没有驾驶员,靠程序控制自动飞行或者由人在地面或母机上进行遥控的飞机。它装有自动驾驶仪、程序控制系统、遥控与遥测系统、自动导航系统、自动着陆系统等。通过这些系统实现远距离控制飞行。无人机的种类非常丰富，包括无人固定翼飞机、直升机无人机、多旋翼飞行器、无人伞翼机、无人飞艇。无人机的在无人的条件下可以完成各种复杂的侦查、测绘、监控、巡逻等飞行任务，毫不夸张得说无人机可以看成是“空中机器人”。是机器人由陆地转向空中的全新技术革新。无人机最早使用的领域是军事领域，美国是最早研制和发展无人机的主要国家之一，20世纪90年代，美国大规模部署无人机，典型的代表是海湾战争。美国典型代表的无人机种是“全球鹰”和“捕食者”无人机，这种无人机大大增大了续航时间，大大超过了有人驾驶飞机的续航时间，采用先进的信号处理与通信技术提高了无人机的数字传输速度与实时图像传输速度。随着无人机技术的不断发展，由过去功能的单一化逐渐向多样化，一体化不断发展。从军用无人机发展到多功能，一体化的民用无人机可以说是发展的一大趋势，民用无人机的功能具体有：一、 航拍与测绘航拍功能的要求是在无人机的基础上搭载摄像器材，并且可以保证无人机的飞行稳定性、续航能力和航拍的可靠性，目前已经得到广泛重视和应用。例如，今年庆祝中国人民抗日战争胜利70周年大会中的阅兵仪式上就采用了无人机的航拍功能，搭载高分辨率的摄影设备，将受阅部队的风采完美的展示在世人面前，改变之前有人搭载直升机摄影的传统方式。而且使用无人机以后，成本大大降低，甚至由此产生了专门的航拍行业。测绘方面，无人机的测绘不受地理因素的限制，可以连续，不间断工作。二、搜寻与灾难预防在救灾方面，无人机的应用很广泛。它可进入一些危险区域（如核事故后的高辐射区域）来寻找幸存者。例如：从2008年的汶川地震到舟曲泥石流，利用无人飞机获取灾区影像成为救灾测绘应急保障的重要手段。三、环境监测对于环境执法来说，在气候环境，地理环境恶劣的条件进行环境检测显然难度大大的增加，而且成本也会增加，而利用无人机却可以很好的利用其不收地理环境制约的优势，可以实时地监测环境动态变化。四、特殊区域的巡视无人机经过改良还能够被应用于反偷猎巡逻和巡视。例如，广袤的非洲大草原，由于区域面积过于庞大，单靠人力执行反偷猎，反渗透，显然不现实。利用无人机全景式监控，有利于弥补人力反偷猎巡逻的种种局限性。在一些危险的地段，无人机可以代替人力作业，完成对危险区域的巡视与监控。五、物流2015年2月6日，阿里巴巴在北京、上海、广州三地展开为期3天的无人机送货服务测试，使用无人机将盒装姜茶快递给客户。这些无人机不会直接飞到客户门前，而是会飞到物流站点，“最后一公里”的送货仍由快递员负责。在国外，亚马逊在美国和英国都有无人机测试中心。去年，亚马逊表示其目标是利用无人飞行器将包裹送到数百万顾客手中，顾客下单后最多等半小时包裹即可送到。这种测试为未来快递送货的普及型奠定了基础。总之，以各种无人机为平台，放入不同的模块，就会有不同的用途和功能。具有扩展性广，可开发用途潜力大的特点和优势。l 1-2市场机会分析国内无人机规模化民用刚起步，无人机市场刚刚被打开，市场潜力巨大。根据前瞻产业研究院发布的2015-2020年中国无人机行业市场需求预测与投资战略规划分析报告，我国无人机市场结构如下图：据报告分析，我国目前初期的民用市场份额虽然少于军用份额。这是由军用市场过渡到民用市场的必然环节，根据分析我国民用无人机市场在未来的十年需求总额将不断增长，民用市场将进一步打开。（见下表）可以看出的是国内民用无人机初露锋芒，民用无人机技术尚未成熟，因此发展潜力很大。近年来，国内涌现出很多从事无人机整机制造的民营企业，其中大部分从事固定翼无人机的生产，能够生产无人直升机的企业只占很少一部分。由于部分技术的共通性，不少无人机民营企业的前身甚至是航空模型公司。外无人机厂商冲击新兴市场，比如Parrot（派诺特），比国内最大的无人机厂商大疆创新科技有限公司都早十二年，可见其厂商积淀了丰富的技术，营销等经验。各无人机厂商都想在这个新兴市场分得一杯羹。在这种情况下，民用无人机的市场固然广阔，需求的不断增长将会不断地提供更多的市场机会和市场机遇，面对新兴市场的冲击和挑战，应该快速的完善无人机相关技术，同时与国际接轨，重视民用无人机的技术研究与技术应用。第二章 市场分析根据市场行业的分析，可以从下图组织结构图分析。（见下图）技术环境客观环境因素竞争环境分析本产品2-1客观环境分析政治因素：2013年，中国民用航空局飞行标准司出台了民用无人驾驶航空器系统驾驶员管理暂行规定，将无人机划分为微、轻、小、大4个类型。其中规定，重量不大于7公斤的微型无人机，飞行范围在目视视距500米半径、相对高度低于120米的范围内，无须证照。这意味着民用无人机飞行合法化向前迈进了一步，对打开无人机市场有 重要意义。 国家政策放开，虽然只是暂时性的，但民用无人机市场有着巨大的潜力，必然使政策通向完善化。l 经济因素当前，我国经济处于平稳快速发展，经济的快速发展必然带动新兴市场的发展，为民用无人机市场提供了创造了前所未有的机会。l 社会因素随着社会的发展，人们的物质消费需求正逐步走向多样化，人们的物质消费结构不断升级，而民用无人机的开发这种新兴产品，必然会满足人们日益增长的物质需求。2-2竞争环境分析(如下图分析图)竞争环境2购买者3技术环境4同类企业1供应商l 材料供应商属性材料供应商牢牢控制了产品的制作原料，配套元件，因此材料供应商会通过提高产品制作原料成本，降低所提供产品的质量，影响购买成本和降低购买者对产品的信赖度，认可度。 购买者属性购买者也能为行业盈利性造成威胁。随着消费者购买需求，以及购买者的讨价还价能力，购买者会要求拥有更好的产品性能，更好的售后服务，降低消费者的可接受程度，削弱产品的技术优势，从而加大产品在市场的竞争力。我们的购买者主要面向的对象是：对于从事测绘，监测的政府机构和消防部门，农业、林业公司等。购买者的购买行为具有以下特征： 属于集体购买行为 对于产品的质量和可靠性要求高 对于同类产品要求更多样的产品功能和更好的售后技术服务 通过市场发现，无人机在政府机构和相关部门的应用程度普遍较低，没有对无人机拥有更全面的认知度和认可度2-3 技术环境分析中国国内的主要民用无人机，固定翼型，无人直升机型等一些其他机种的机体设计，机体材料，动力能源还是传感器等等一些关键核心技术还要依赖于国外，信息能力不够强大。相关无人机技术成熟性有待提高。就目前来说，多旋翼无人机技术逐渐成熟，这是因为这类无人机的技术要求比固定翼型无人机低，这类无人机对人的操作性要求低，对购买者的吸引力逐步增强。2-4 同类企业竞争分析目前无人机企业较强的地区集中在广东深圳一代，这里新兴市场广阔，新兴市场活力充沛。如果说民用无人机领域要找个领头羊出来，非大疆创新科技有限公司莫属。大疆创新科技有限公司是一家总部位于中国深圳的无人机制造厂商，成立于 2006 年。该公司生产的 DJI 无人机被广泛运用于航拍，并且很受专业及业余级摄影师们的喜欢。其产品线涵盖中端价位的 Phantom （大精灵）以及高端市场绝对王者的 Inspire （“悟”）系列，大疆目前占据全球民用小型无人机约 70% 的市场份额。当然，作为消费级无人机市场头把交椅的大疆的身价也相当不菲。其场外估值已经从去年初的 5 亿美元来到现在的达到百亿人民币。因此威胁不小。此外国外先进的无人机制造商还有比如：Parrot（派诺特），3D Robotics等等。第三章 产品研究及开发l 产品设计3-1-1 产品种类我们开发的民用无人机的主要种类有： 固定翼型无人机 直升机型无人机 多旋翼无人机3-1-2产品的用途及应用领域利用固定翼无人机飞行速度快，可全天候作业的特点，应用于监测，测绘领域，现阶段固定翼无人机普遍存在飞行不稳定，滞空时间不长的弱点。我们会强化这一劣势，采用更加成熟的技术。直升机型和多旋翼无人机都有可停留空中，可多角度自由转向的特点，利用这一优势，我们开发这一产品应用于航拍，搜救等领域。l 产品创新研究计划3-2-1 创新研发计划1、研发更加持久，耐用的电池来代替锂离子电池；2、在机身机构问题上，强化整机机构，来承受更大的载荷；3、在操作问题上，去繁就简，研发更加简便的无人机操作系统；4、无人机的飞行稳定性。3-2-2 研发投入 1、无人机相关技术研发投入； 2、加大对售后的服务投入：投入更大的服务团队，包括技术保障，用户指导，产品升级等。第四章 商业模式对于这种定位于新兴市场的产品，并且市场规模还有待开拓，如果采用现代化，传统型的商业模式，无异于固步自封，自掘坟墓。民用无人机在新的形势下，新的发展态势下，更应该激发企业的创新性，具体的商业模式分为以下若干个模块：l 4-1产品的价值观推广工具+社群+销售模式进入21世纪，互联网的迅猛发展已经把人们紧密的联系在一起，使消息的传递，信息的交流更加便捷。可以说通过互联网社交平台，传播自己的产品价值观，介绍产品的功能，性能等产品属性比在其他平台带来的影响要大得多。比如，当下流行的移动客户端：微信，微博。通过这个网络社交平台来传播我们产品的核心价值观，进一步来说，工具把志同道合，对我们产品有着共同兴趣的人集合在一起。社群用来沉淀对我们的产品认可，喜欢那部分用户，销售模式是一种交易属性，用来最终传递产品真正价值。（三者的关系结构如下图）产品价值推广工具互联网社交媒体，聚集相同兴趣的人群。社群沉淀喜爱我们产品的部分人群，用户对产品的评论，反馈我们，通过建议优化产品，优化服务。销售模式1、 传统销售模式2、电子商务模式l 4-2 产品的盈利模式商家对客户(B to C)我们提供优质，可靠的无人机产品，客户是我们的收益来源，包括，购买整机的费用，后期产品的保养与相关技术服务，民用无人机具有重复购买周期长，对飞控要求高，技术门槛高，单位造价高的特点，毫无疑问服务盈利是商家对客户模式下在盈利方面占得比较大的比重，服务盈利是有着高科技，技术要求较高特点的无人机行业重要的盈利模式。加强这种模式可行性方案：速度创新模式无人机技术性强，创新性强，其技术性的升级，研发灵活多变，根据市场需要反馈，用最快的速度定位一款符合顾客需要的产品。保障了商家对客户模式的正常进行。客户对商家(C to B)客户在有服务要求的情况下，会要求我们提供必要的技术服务，比如产品的维修，产品的相关操作，产品的升级。对此，我们可以收取对客户的相关服务费用。另一方面客户会指出我们的产品在某个方面仍然存在的缺陷和不足之处，以及给出更好的建议等，这些服务数据是客户提供商家的，我们再按提供服务数据的容量，质量，在收取客户费用按一定比例（比如：5%-20%）将折现给客户，激发客户可以继续和我们合作的热情，提供更加优质的服务数据。加强这种模式可行性方案：客户挖掘获取忠实客户群，拥有客户群才有数据源。商家对商家(B to B) 我们获取宝贵的服务数据，可以对我们的产品进行优化，重新对产品进行升级，及时捕捉到市场对于产品的功能需求，重新对客户关心的焦点和需要重新布局，兼顾着未满足的客户的细分群体，这些数据对于同类的商家拥有非常大的竞争力，或者可以通过服务数据资源共享，收取同类商家的共享费用。加强这种模式可行性方案：独特产品模式:拥有自己独特的产品技术优势，就是对同类企业最大的竞争力。商家对客户、客户对商家、商家对商家三者相互影响，三者互为一体，是实现盈利最大化的有机融合。（三者的相互关系如下图）速度创新模式独特产品模式 盈利最大化速度创新模式客户挖掘模式l 4-3 产品服务产品的服务是支撑无人机能否向市场推广，能否使消费者信赖和认可我们的产品的强有力支柱之一。是实现盈利最大化的十分重要因素，强大的售后服务可以保障整个商业模式链的正常进行。第五章 营销策略l 5-1目标市场 我们将为具有以下特征的用户提供专业化的产品与服务： 规模较大、实力较强的测绘企业、娱乐媒体公司。 对无人机需求度高、实用度较强的机关部门。 生产规模较大，设备投入较高的农业、林业公司。 中大城市的先进物流公司。 以及一些需求量大的一些大型公司。l 5-2产品 5-2-1产品 保证产品的高质量，开发多种不同功能的产品，在不同领域有更加针对性、专业化功能的产品。同时不断研发全新的功能，拓宽产品的广度和深度，走在科技的前沿，积极提升企业的创造力，为企业提供持续发展的动力。 5-2-2服务 提供完善的销售服务网络，为客户提供优质系统的服务 售前服务：采用宣传、培训、交流、展览等方法，以及专业推销人员的努力，使顾客了解产品的特性、功能、优点和实用情况等 售中服务：建立完善的销售网络（如电话预订、网上交易等），分析顾客使用的环境领域，为顾客提供更加专业的产品，急顾客所需，应顾客所求，及时提供产品 售后服务：建立完善的信息反馈渠道，做到第一时间接收、处理反馈的信息，做好售后的相关技术支持和技术服务，给顾客放心的售后服务，根据反馈信息不断改进、完善产品;最大程度满足顾客的需求；与顾客搞好关系，固定长期的业务关系；适时举办信息交流会，搭建沟通的平台。l 5-3品牌品牌战略是企业实现快速发展的必要条件，品牌战略的定义是在品牌战略与战略管理的协同中彰显企业文化，把握目标受众充分传递自身的产品与品牌文化的关联识别。在战略上胜出的企业最终在销售层级才有持续增量的可能；在市场层级才有品牌资产累计的可能；在企业层级才有资本形成的可能。 公司发展初期建立自己的品牌名称，确立品牌的内涵，注册品牌和商标。通过广告、宣传、交流、展览，公司全力以赴地让品牌入住在消费者的心中，提升产品的影响力，成为无人机的代表品牌，让消费者产生相关需求是成为其首选。l 5-4价格针对国内市场情况，我们拟采取竞争定价的价格策略，大约定价在进口品牌的60%-80%。即在同等情况下，相对于进口产品有价格优势，对国内产品有质量优势。竞争对手采取降价策略时、市场价格降低时，我们有较大的空间保留自己的优势。目前国内无人机尚未普及的一个重要原因就是价格过高，当下无人机行业的领头羊采取“苹果”模式，走高端和高定价路线。我们是后进入者，同类产品的定价策略对我们有比较大的影响，从增加产品竞争力和公司的发展的价度考虑，我们采取高性价比模式，也能进一步无人机的推广普及，更有利于公司的发展壮大。l 5-5销售渠道 目前国内无人机市场处于一个初级阶段，企业大多数为民营企业，销售渠道匮乏是常见的问题之一。针对这种情况，我们拟采取得销售渠道有两种：自建销售网络和利用现有渠道。 （1）自建销售网络：总公司落座于深圳，将全国分为华东、华南、华中、华北、东北、东南、西北、西南八大地区，每个区域设一个分销中心，根据每个区域使用产品的特性不同，由区域分销中心和代理商共同开发市场。 （2）利用现有渠道：公司处于起步阶段，销售网络正在建设，合理利用经销商现有销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，完善自建的销售渠道。 （3）网络营销博客、网络新闻、论坛、邮件、信息发布、网络广告。l 5-6推广策略5-6-1适量赠送、租借产品 对规模较大、实力较强、设备需求量较大的企业适量租借一些产品，并调派一些工作人员进行使用指导，使这些企业提升对产品的兴趣，更加了解产品的特性，体验使用产品的好处。考虑公司的长期战略和竞争力，租借时间为一到三个月不等。 对无人机需求度高、实用度较强的机关部门适量赠送一些有针对性的产品，比提供技术指导。让这些部门对一些紧急、危险、棘手、复杂的情况有多一种的选择，多一份保障，也为公司品牌增加社会形象。 5-6-2人员推销产品销售以人员上门推销为主。建立一支高素质的推销队伍是打开销售市场的前提，推销队伍将由具有科技知识和销售知识、经验的人员组成，并定期进行培训。销售业绩与奖金挂钩，有利于提高销售队伍的积极性。5-6-3口碑营销 加强企业文化的建设，树立企业的形象。5-6-4广告企业形象广告：在大众传媒和专业媒体上发布精心制作的企业形象广告，广告力求信息传达准确到位。产品品牌广告：品牌广告传播渠道广，可以利用广播、电视广告、报纸、杂志、网络直播平台等制作一些高品位、有创新的广告，提升品牌的知晓度，提升品牌的形象，建立全方位的传播网络。公益广告：公益广告是最能提升社会形象和影响力的传播手段，如无条件协助消防机关对一些突发性危险情况进行救援。第六章 公司战略公司发展战略：6-1初期目标（12年）要求：我们公司创立的品牌要逐渐被同类企业所接纳，认可。民众要有所了解公司的品牌，了解公司的宗旨，树立起公司的良好形象。要被市场承认公司是专业的民用无人机制造商，打造过硬的产品质量和良好的服务态度，逐渐被民众接纳。研发与产品上市：对于初期，对无人机技术要求不太高的消费级无人机进行研发。先在深圳等国内无人机市场相对火热的地区推广我们的产品。营销情况：初步先打开市场，年销售额初步估计达到1200万元的销售额，利润-200-100万元。6-2中期目标（37年）要求：推向产品由消费级向专业级过度，产品由单一化走向多样化，单一功能化走向多功能化，提升产品自身的技术指标，产品结构进一步升级，积极寻求合作，成为国内民用无人机市场有影响力，有知名度的品牌之一。研发与产品上市：对于中期，逐步对高技术要求的无人机进行开发，逐渐向专业级无人机行列靠拢。以深圳为市场中心，向国内沿海发达地区逐渐推广我们的产品。营销情况：建立起完整的产业链，产品愈加成熟，年销售额有2000万2800万元，利润达到250400万元。6-3 后期目标（七年）要求：在国内民用无人机市场上具有有力的竞争力，与国内外同行业市场领导者在技术、市场、资本运作等方面进行合作与竞争。研发与产品上市：对于后期对专业级民用无人机进行开发，以无人机为平台或者载体，不断创新，研发各种不同功能的实用型无人机，拓宽，升级产品线。在全国各地要有我们产品的市场。营销情况：实现5000万以上的销售额，利润额达到800900万元。长远来看，我们将追求更高的销售额和利润额。第七章 企业管理架构l 7-1公司概述 XX创新科技有限公司是一家研发和生产民用无人机产品的中小型企业，公司拥有先进的无人机专利技术和研发人员，高素质营销管理人员以及优秀的管理团队，深入研究、开发和不断创新民用市场不同需求的产品。公司以“科技创新服务未来”为宗旨，为大众提供高质量，高水平的无人机产品，时时刻刻为大众提供便捷，实用的服务。l 7-2公司性质 XX创新科技有限公司是一家有限责任制公司；公司定位于民用无人机的研究开发，由高科技技术向民用领域输出，是一家具有独立法人资格的多元投资主体的经济实体。l 7-3公司结构（见下图）董事会总经理风险评估委员会财务部服务部人力资源部信息管理部销售部科技研发部第八章 风险评估与对策l 8-1风险评估8-1-1政策与行业风险： 国内无人机关键技术上的差距，以及政策的缺失导致的管理不到位，已成为阻碍无人机产业发展的主要瓶颈。 民用无人机的试航认证管理，飞行管制，从业人员管理等使用监管体系有待完善。 中国民用无人机行业尚无统一标准，生产标准等，各类标准噬待制定。 由无人机带来的公共安全，人身安全等问题有待解决。 民用无人机的飞控技术，传感器技术，通 讯导航，适应环境能力，可靠性等技术还有待突破。8-1-2 管理风险 原材料供应链条不能满足紧急生产的风险。 对于融资风险处理能力低。 营销策略失误，营销结构混乱。l 8-2解决对策 及时关注民用无人机国家颁布的相关政策，法律法规，关注无人机行情的最新动态。 积极研发自己具有核心技术的产品，核心技术就是竞争力，加大企业的创新力。 及时了解市场行情以及市场需要，及时优化营销策略 优化产业链结构，形成产品的多元化，降低产品单一化带来的市场风险。 加强企业管理层内部决策的专业化和科学化，加强财务管理和供应链建设。第九章 财务预算及分析l 9-1财务预算由于现阶段民用无人机处于不普及状态，所以假设此次民用无人机项目处于初次开发的公司或者部门，此公司处于筹备期，业务计划处于不确定状态下，为此该财务预算编制如下：9-1-1时间假设 业务时间安排表项目12345678910厂房及土地签署购置合同，并付款厂区改造，并达到预定可使用状态厂房装修取得房屋以及土地的产权证书，并开始集计提折旧主要设备签署购置合同主要设备开始安装并调试试生产，并提供样件注：“”代表该计划建议开始的年度，可适当时的市场及经营者的要求进行调整9-1-2预算编制生产场地租出XX公司租用公司厂房，厂房面积6000平方米，租金1/元/平方米/日，租期12个月。若不考虑折旧，则净收入216万元。租入本公司租入的面积大于租出厂房面积，但由于离市区中心较远，租金价格远低于租出的进价，且时间也少于12个月。租出的场地记为投资性房地产，计入其他业务收入。9-1-3折旧及摊销年限固定资产类别摊销年限残值率月折旧率土地500.17%房屋及建筑物305%0.28%机器设备105%0.83%运输设备105%0.83%办公设备55%1.67%9-1-4人工成本预算预计人工成本为1422.03万元。其中工资870.34万元；奖金激励50万元；社保及公积金384.69万元；补充医疗保险34.81万元；工资外补贴及福利费支出80万元；团体意外伤害保险2.18万元。此预算，是基于以下假设和标准计算：1) 根据目前的人员计划，陆续增加员工，特别是研究技术型人才，预计达到150名，其中管理人员30名，研究型人才75名，基层人员45名。2) 工资：按现阶段岗位标准测算3) 社保和公积金：根据北京市社保的相关标准按工资总额的44.2%计算4) 补充医疗保险：按工资总额的4%计算5) 团体意外伤害保险：标准为200/人6) 工资外补贴及福利：由于无国家标准暂按80万估计9-1-5人工成本分配项目管理费用技术开发费用制造费用小计比例工资225.51479.83165.00870.3461.2%奖金激励50.0050.003.52%社会保险费99.68212.0972.93384.6927.05%补充医疗保险9.0219.196.6034.812.45%团体意外伤害保险0.040.161.982.180.15%工资外补贴及福利费22.6450.856.5180.005.63%合计406.88762.13253.021422.03100.00%9-1-6管理费用主要项目说明项目金额比率用途人工成本406.8812.98%见4.5.人工成本分配及预算差旅费50.001.59%业务招待费21.000.67%开办费79.012.52%搬家和购置等办公场所租赁105.813.37%场地租金办公费159.055.07%日常办公消耗研发费用1763.0856.23%产品的研发财产保险60.001.91%机器设备财产保险咨询费10.000.32%折旧、摊销129.811.14%房屋、土地、设备折旧及摊销各种税金88.472.82%房产税、土地使用税、印花税等其他262.568.37%质量检测费等小计3135.67100.00%9-1-7融资计划及利息支出项目1季度2季度3季度4季度新增贷款110005500115003000其中：短期贷款3000长期贷款100005000010000国家拨款10005001500累计贷款余额11000165002800031000资金收入195.38资金支出9570.665804.632649.9212049.29资金余额1429.341124.729974.801120.59考虑到资金的合理使用，并减少融资成本，我们企业的民用无人机拟按季度资金需求进行贷款，并假设季度初第一天借款，并计算借款利息。其中长期贷款利率6.22%，短期贷款利率5.81%。预计贷款金额28000万元，其中长期贷款25000万元，流动资金3000万元。贷款利息1054.33万元全部计入当年财务费用。9-1-8生产成本的构成项目产量金额比例产品成本原材料及辅料6002185.7769.93%3.64人工成本600166.375.32%0.28制造费用600773.6124.75%1.29辅助成本60086.652.77%0.14租赁600306.229.80%0.51折旧及摊销600295.569.46%0.49设备备件60013.200.420.02合计3125.75100.00%4.939-1-9预计资产负债表资 产预算数负债和所有者权益（或股东权益）预算数流动资产：流动负债： 货币资金1120.59 短期借款3000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 926.80 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 -2083.90 其他应收款 应付利息 144.11 存货2624.79 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款3000.00 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 3193.90 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 126.54 可供出售金融资产非流动负债： 持有至到期投资 长期借款25000.00 长期应收款 应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产19971.84 预计负债 在建工程 递延所得税负债 累计折旧467.72 其他非流动负债 固定资产净额19504.12 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计 油气资产所有者权益（或股东权益）： 无形资产3637.46实收资本（或股本） 开发支出 资本公积 商誉 减:库存股 长期待摊费用 盈余公积 递延所得税资产 未分配利润-