财务业务一体化应用上机练习考试题.pdf

用友软件股份有限公司湖南分公司 第 1 页 共 9 页 ERP1 财务业务一体化 上机练习考试题 200820082008 2008 年年 070707 07 月月 用友软件股份有限公司湖南分公司 EBUEBUEBU EBU 实施部实施部实施部 实施部 本试题涉及用友公司及相关单位内部资料，未经双方书面授权，任何 单位和个人不得外传。 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 2 页 共 9 页 考试题一考试题一 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 一、核算体系的建立一、核算体系的建立(XXX 为每人登记的编号) （一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。【截图 1 张，编号 001】 （二）增设三位操作员： （权限操作员）XXX001 黄红, XXX002 张晶，XXX003 王平 。 【截图 1 张，编号 002】 （三）建立账套信息： （账套建立） 1 账套信息： 账套号自选， 账套名称为“XXX 购销存练习”， 启用日期为2008 年 07月。【截 图 1 张，编号 003】 2单位信息：单位名称为 “用友软件公司 XXX”,单位简称为“用友 XXX”，税号为： “31022564304218”。 【截图 1 张，编号 004】 3核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“2007 新会计制度科目”并预置科目， 账套主管选“黄红”。 【截图 1 张，编号 005】 4基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 【截图 1 张，编号 006】 5编码方案: 【截图 1 张，编号 007】 A 客户分类和供应商分类的编码方案为 2 B 部门编码的方案为 322 C 存货分类的编码方案为 12233 D 收发类别的编码级次为 122 E 结算方式的编码方案为 2 F 其他编码项目保持不变 说明说明说明 说明 : : : : 设置编码方案主要是为了以后分级核算设置编码方案主要是为了以后分级核算设置编码方案主要是为了以后分级核算 设置编码方案主要是为了以后分级核算 , , , , 统计和管理打下基础统计和管理打下基础统计和管理打下基础 统计和管理打下基础 , , , , 6数据精度：保持系统默认设置. 【截图 1 张，编号 008】 说明说明说明 说明 : : : : 设置数据精度主要是为了核算更精确设置数据精度主要是为了核算更精确设置数据精度主要是为了核算更精确 设置数据精度主要是为了核算更精确 （四）分配操作员权限： （权限权限） 角色【截图 1 张，编号 009】权限【截图 1 张，编号 010】 操作员张晶为 01 财务组： 拥有“共用目录设置”,“总账”,“薪资管理”,“固定资产”“采购管 理”,“销售管理” ,“应收款管理”,“应付款管理”,“库存管理”，“存货核算”中的所 有权限。 操作员王平为 02 业务组：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限 二、各系统的启用：二、各系统的启用： （一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册，并修改密码。 【截图 1 张，编号 011】 （二）启用“采购管理(PU)”、“销售管理(SA)”、“库存管理(ST)”、“存货核算(IA)”、, “应 收款管理(AR)”, “应付款管理（AP）”, “薪资管理（WA）”、“固定资产(FA)”、“总 账(GL)”系统。启用日期为 2008-07-01。 （进入基础信息，双击基本信息，双击系统 启用。 ）【截图 1 张，编号 012】 三、定义各项基础档案：三、定义各项基础档案： 可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。 （一） 定义部门档案： 【截图 1 张，编号 013】 XXX 下 XXX01 设制造中心、XXX02 营业中心、XXX03 管理中心 制造中心下分：XXX0101 一车间、XXX0102 二车间 营业中心下分：XXX0201 业务一部、XXX0202 业务二部 管理中心下分：XXX0301 财务部、XXX0302 人事部 （二）定义职员档案： 【截图 1 张，编号 014】 XXX01 李平（属业务一部） 、XXX02 王丽（属业务二部） （三）定义客户分类： 【截图 1 张，编号 015】 01 批发、02 零售、03 代销、04 专柜 （四）定义客户档案： 【截图 1 张，编号 016】 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 3 页 共 9 页 （五）定义供应商分类： 【截图 1 张，编号 017】 01 原料供应商、02 成品供应商 （六）定义供应商档案： 【截图 1 张，编号 018】 （七）定义存货分类： 【截图 1 张，编号 019】 1 原材料101 主机10101 芯片 10101 硬盘 102 显示器10201 液晶显示器 103 键盘10301 防水键盘 104 鼠标10401 光电鼠标 2 产成品201 计算机20101 台式计算机 3 外购商品301 打印机30101 针式打印机 302 传真机30101 激光传真机 4 应税劳务401 费用类40101 运输费 （八）定义计量单位： 【截图 1 张，编号 020】 （九）定义存货档案： 【截图 1 张，编号 021】 （十）设置会计科目：【截图 2 张，编号 022，023】 应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付帐款（发票） ，预付帐款设为“供应商往来” 生产成本下设基本生产成本（500101）直接材料（50010101） （十一）选择凭证类别为“记账凭证”【截图 1 张，编号 024】 （十二）定义结算方式： 【截图 1 张，编号 025】 01 现金结算，02 支票结算，03 汇票结算 客户编码客户简称所属 分类 税号开户银 行 账号信用额度信用 期限 XXXHHGS华宏公司批发310003154工行112 XXXCXMYGS昌新贸易公司批发310108004中行560410000030 XXXJYGS精益公司专柜315000123建XXXLSGS利氏公司代销315452453招行0463 供应商编码供应商简称所属分类税号 XXXXHGS兴华公司原料供应商3108213815 XXXJCGS建昌公司原料供应商3148250405 XXXFMSH泛美商行成品供应商3184048228 XXXADGS艾德公司成品供应商3104880018 计量单位编号计量单位名称所属计量单位组计量单位组类别 01盒无换算关系无换算 02台无换算关系无换算 03只无换算关系无换算 04千米无换算关系无换算 存货编 码 存货名称所属类别计量 单位 税 率 存货属性 XXX001PIII 芯片芯片盒104外购，生产耗用, XXX00240G 硬盘硬盘盒104外购，生产耗用，销售 XXX003104 寸显示器显示器台104外购，生产耗用，销售 XXX004键盘键盘只104外购，生产耗用，销售 XXX005鼠标鼠标只104外购，生产耗用，销售 XXX006计算机计算机台104自制，销售 XXX0071600K 打印机打印机台104外购，销售 XXX008运输费应税劳务千米104外购，销售,劳务费用 220201应付账款发票 （受控应付系统） 220202应付账款暂估（不受控应付系统） 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 4 页 共 9 页 （十三）定义本企业开户银行： 【截图 1 张，编号 026】 工行淮海路分理处，账号为 046584898 （十四）定义仓库档案：【截图 1 张，编号 027】 （十五）定义收发类别：【截图 1 张，编号 028】 (1 入库2 出库) 101 正常入库 10101 采购入库 10102 产成品入库 10103 调拨入库 102 非正常入库- 10201 盘盈入库 10202 其他入库 201 正常出库 20101 销售出库 20102 生产领用 20103 调拨出库 202 非正常出库 20201 盘亏出库 20202 其他出库 （十六）定义采购类型： 【截图 1 张，编号 029】 01 普通采购，入库类别为“采购入库” （十七）定义销售类型： 【截图 1 张，编号 030】 01 经销、02 代销，出库类别均为“销售出库” 考试题二考试题二 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。 在进行期初建账 时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务 的期末余额录入至系统当中。 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 一、设置基础科目：一、设置基础科目： （注意科目设置的处理）（注意科目设置的处理） 一）根据存货大类分别设置存货科目： 【截图 1 张，编号 031】 （在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目） （二） 根据收发类别确定各存货的对方科目： 【截图 1 张，编号 032】 （在存货系统中进入科目设置，选择对方科目） （三）设置应收系统中的常用科目： 【截图 1 张，编号 033】 （在应收系统中，进入初始设置） 1基本科目设置：应收为 1122，预收科目为 2203，主营业务收入科目为 6001，应交增值 税科目为 2221 。 2结算方式科目设置： 【截图 1 张，编号 034】 现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 1002。 库编码仓库名称计价方式 XXX001原料仓库先进先出 XXX002成品仓库全月平均 XXX003外购品仓库移动平均 存货分类对应科目 原材料原材料（1403） 产成品库存商品（1405） 外购商品库存商品（1405） 收发类别对应科目暂估科目 采购入库材料采购（1401）应付账款暂估（220202） 产成品入库直接材料（50010101） 生产领用直接材料（50010101） 盘盈入库待处理流动财产损益（191101） 销售出库主营业务成本（6401） 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 5 页 共 9 页 3调整应收系统的选项： 【截图 1 张，编号 035】 将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法” 4设置坏账准备期初： 【截图 1 张，编号 036】 （在应收系统中，进入初始设置） 坏账准备科目为 1231，期初余额为 10000 元，提取比率为 0.5% （四）设置应付系统中的常用科目： （在应付系统中，进入初始设置） 1基本科目设置：【截图 1 张，编号 037】 应付为 212101，预付科目为 1151，采购科目为 1201，应交增值税科目为 22211 2结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 1002。 二、期初余额的整理录入：二、期初余额的整理录入： （一）录入总账系统各科目的期初余额： 【截图 1 张，编号 038】 说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司. （二）期初货到票未到数的录入：【截图 1 张，编号 039】 2008/06/25 收到兴华公司提供的 40G 硬盘 100 盒，单价为 800 元，商品已验收入原料仓 库，至今尚未收到发票，收发类别为采购入库。 操作向导： （1） 启动采购系统，录入采购入库单 （2） 进行期初记账【截图 1 张，编号 040】 （三）期初发货单的录入： 【截图 1 张，编号 041】 2008/06/28 业务一部向昌新贸易公司出售计算机 10 台，报价为 6500 元，由成品仓库 发货。该发货单尚未开票。 操作向导： 启动销售系统，录入并审核期初发货单 （四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额： 【截图 1 张，编号 042】 操作向导： （1）启动存货系统，录入期初余额 （2）进行期初记账 （3）进行对账 【截图 1 张，编号 043】 （五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存： 【截图 1 张，编号 044】 操作向导： 启动库存系统，录入并审核期初库存， （可通过取数功能录入） 。 与存货系统进行对账。 【截图 1 张，编号 045】 科目编码科目名称方向期初余额 1122应收账款借25,000 1401原材料借1,004,000 1405库存商品借2,544,000 220201应付账款发票贷5,000 220202应付账款暂估贷80,000 4103本年利润贷3,4048,000 1231坏帐准备贷10000 1002银行存款借30,570,000 仓库名称存货名称数量结存单价 原料仓库PIII 芯片7001200 原料仓库40G 硬盘200820 成品仓库计算机3804800 外购品仓库1600K 打印机4001800 仓库名称存货名称数量 原料仓库PIII 芯片700 40G 硬盘200 成品仓库计算机380 外购品仓库1600K 打印机400 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 6 页 共 9 页 （六）应收款期初余额的录入及对账： 应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为 25000 元。 （以应收单形式录入） 操作向导： 【截图 1 张，编号 046】 启动应收系统，录入期初余额；与总账系统进行对账 【截图 1 张，编号 047】 （七）应付款期初余额的录入及对账： 应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为 5000元。（以应付单形式录入）【截 图 1 张，编号 048】 操作向导： 启动应付系统，录入期初余额；与总账系统进行对账。 【截图 1 张，编号 049】 考试题三考试题三 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 业务一：业务一： 12008/07/01 业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格（95 元/只） ，觉得价格合适，随后 向公司上级主管提出请购要求，请购数量为 300 只。业务员据此填制请购单。 22008/07/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘 300 只，单价为 95 元，要求到货日期为 2008/07/03。 32008/07/03 收到所订购的键盘 300 只。填制到货单。 42008/07/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单，单价为 100元 ，。 5当天收到该笔货物（30000）与 2008/06/25 货物的专用发票一张，发票金额为 120000。 6业务部门将采购发票交给财务部门， 财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。 要求进行手工结算处理。 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一）在采购系统中，填制并审核请购单 【截图 1 张，编号 050】 （二）在采购系统中，填制并审核采购订单 【截图 1 张，编号 051】 （三）在采购系统中，填制到货单【截图 1 张，编号 052】 （四）启动库存系统，填制并审核采购入库单 【截图 1 张，编号 053】 （五）在采购系统中，填制采购发票（可自动结算） 【截图 1 张，编号 054】 （六）在采购系统中，采购结算（手工结算） 【截图 1 张，编号 055】 （七）在应付系统中，审核采购发票并生成凭证 【截图 1 张，编号 056】 （八）在存货系统中，进行入库单记账【截图 1 张，编号 057】 （九）在存货系统中，生成入库凭证 【截图 1 张，编号 058】 （十）账表查询 1在采购系统中，订单执行情况统计表 【截图 1 张，编号 059】 2在采购系统中，到货明细表 【截图 1 张，编号 060】 3在采购系统中，入库统计表 【截图 1 张，编号 061】 4在采购系统中，采购明细表 【截图 1 张，编号 062】 5在库存系统中，库存台账【截图 1 张，编号 063】 6在存货系统中，入库汇总表 【截图 1 张，编号 064】 考试题四考试题四 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 业务一：业务一： 2008/07/14 昌新贸易公司想购买 10 台计算机， 向业务一部了解价格。 业务一部报价为 2300 元/台。填制并审核报价单。 该客户了解情况后，要求订购 10 台，要求发货日期为 2008/07/16。填制并审核销售订单。 2008/07/16 业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 7 页 共 9 页 票一张。 【截图 1 张，编号 65】 业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核报价单 【截图 1 张，编号 065】 （二）在销售系统中，填制并审核销售订单 【截图 1 张，编号 066】 （三）在销售系统中，填制并审核销售发货单 【截图 1 张，编号 067】 （四）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”） （五）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票 【截图 1 张，编号 068】 （六）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证 【截图 1 张，编号 069】 （七）在库存系统中，审核销售出库单 【截图 1 张，编号 070】 （八）在存货系统中，执行出库单记账 【截图 1 张，编号 071】 （九）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证 【截图 1 张，编号 072】 （十）账表查询 1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表 【截图 1 张，编号 073】 2.在销售系统中，查询发货统计表 【截图 1 张，编号 074】 3.在销售系统中，查询销售统计表 【截图 1 张，编号 075】 4.在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统） 【截图 1 张，编号 076】 考试题五考试题五 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理库存管理业务及相关帐表查询 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 业务一：业务一： 2008/07/18 业务一部从成品仓库调拨 2 台计算机到外购品仓库，填制并审核单据。 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一）在库存系统中，录入审核调拨单【截图 1 张，编号 077】 （二）在存货系统中，执行特殊单据记账 【截图 1 张，编号 078】 （三）在存货系统中，生成结转的凭证 【截图 1 张，编号 079】 考试题六考试题六 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理存货核算业务及相关帐表查询 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一） 在存货系统中，进行结算成本处理 【截图 1 张，编号 080】 （二） 在存货系统中，进行期末处理 【截图 1 张，编号 081】 （三） 在存货系统中，生成结转的凭证 【截图 2 张，编号红字 082，蓝字 083】 （四） 在存货系统中，进行对账、结账处理 【截图 2 张，编号对账 084，结账 085】 考试题七考试题七 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理固定资产、工资业务及相关帐表查询 考试题内容：考试题内容：考试题内容： 考试题内容： 业务一：业务一： 2008/07/20 业务一部购买办公设备 2 台 8000 元的计算机使用，录入资产卡片及关联图片。 【截图 2 张，资产卡片编号 086，关联图片 087】 2008/07/22 财务部门进行工资处理，业务一部李平基本工资 2000 元、奖金 1800 元、扣款 100元，业务二部王丽李伟基本工资 1000 元、奖金 1200 元、扣款 10 元，扣税基数2600 元， 录入工资及分摊（福利费 14%，工会经费 4%，计提工资）。【截图 3 张，工资项目设置编号 091，公式设置 092，扣税基数 093】 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一） 在固定资产中，进行计提折旧及凭证处理 【截图 3 张，折旧清单编号 088，折 用友软件股份有限公司湖南分公司 第 8 页 共 9 页 旧凭证 089，新购卡片 090】 （二） 在工资系统中，进行工资变动、工资分摊处理 【截图 3 张，工资变动 094，工 资分摊：计提工资 095，福利费 096，工会经费 097】 考试题八考试题八 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理总账、UFO 报表业务及相关帐表查询 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一） 在 UFO 报表中，进行资产负债表处理 【截图 1 张，编号 098】 （二） 在 UFO 报表中，进行损益表处理 【截图 1 张，编号 099】 （三） 在 UFO 报表中，进行应收账款、应付账款明细帐查询处理 【截图 2 张，编号 100（应收） ，101（应付） 】 （四）在 UFO 报表中，进行现金流量表处理 【截图 1 张，编号 102】 考试题九考试题九 目的与要求目的与要求目的与要求 目的与要求 : : : : （提升部分）（提升部分）（提升部分） （提升部分） 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购、销售、库存、存货、应收、应付、固 定资产、工资、总账、UFO 报表相关帐表查询及对账结账，了解用友 ERP1 软件的相互 关联及总体运用价值。 操作向导：操作向导：操作向导： 操作向导： （一）系统对账 1.采购与总账对账【截图 2 张，编号 103，104】 2.销售与总账对账【截图 2 张，编号 105，106】 3.库存与存货对账【截图 1 张，编号 107】 4.存货与总账对账【截图 1 张，编号 108】 5.采购与存货对账【截图 2 张，编号 109，110】 6.销售与存货对账【截图 2 张，编号 111，112】 7.应收与总账对账【截图 1 张，编号 113】 8.应付与总账对账【截图 1 张，编号 114】 9.固定资产与总账对账【截图 1 张，编号 115】 10. 工资与总账对账【截图 2 张，编号 116，117】 11. 总账内部之间对账【截图 1 张，编号 118】 12. UFO 与总账对账 （总账余额表及现金流量统计表的截图）【截图 2