课件：结核病防治经费使用和管理结核病骨干培训班.ppt

1,结核病防治经费 使用和管理,2011年1月18日 耿红,经费来源及支持领域,2,背景,近几年经费落实情况,中央经费的管理原则,第一部分,第二部分,第三部分,第四部分,提 要：,3,资金管理是单位的“血液循环”系统，该系统是否畅通，无疑是关系单位“生命”的问题。因此资金管理具有举足轻重的作用，只有真正建立和完善资金管理的运行机制，采取行之有效的管理和控制措施，加大监管力度，做到“事先有预算、事中有控制、事后有分析”，才能促使资金的良性循环，最大限度地提高资本运营效能。 随着我国结核病工作向纵深发展，人力资源、结防经费、物资保障的制约作用越来突出，加大结核病经费投入、加强提高结核病防治的能力建设迫在眉睫。,背景,4,为此，近年来中国政府加大了对结核病的防治经费投入，从2004年的四千万增加到5个多亿人民币，各级政府也有了不同程度的增加，有效弥补了地方结核病投入不足。 各渠道经费并行，相互渗透，如何有效地、合理地管好、用好、用足各项经费是摆在我们面前新的课题，只有全面地了解、掌握各种结核病控制经费的来源、支持领域、资金管理办法，才能使有限的资金发挥最大的效用 希望大家作为工作骨干能够合理、科学的制定运用经费预算，帮助、支持领导做好资金的筹措和使用管理。,背景,经费来源及支持领域,5,背景,近几年经费落实情况,中央经费的管理原则,第一部分,第二部分,第三部分,第四部分,提 要：,（一）中央经费拨付情况：,6,7,（二）地方配套经费落实情况：,8,08年市级经费是04年的1.32倍。 由04年的人均0.033元增加到了09年人均0.044元。,（二）地方配套经费落实情况：,9,09年县级经费是01年的2.27倍。 由04年的人均0.077元增加到了09年人均0.138元， 加上中央、项目经费、省级经费，县级经费0.15元就能满足结核病防治基础工作的需求。,（二）地方配套经费落实情况：,1432.11元，人均0.156元,10,2010年县级工作经费缺口,（二）地方配套经费落实情况：,县级人均经费落实情况,11,县级经费人均落实情况,12,13,县级人均经费落实情况,经费来源及支持领域,14,背景,近几年经费落实情况,中央经费管理的原则,第一部分,第二部分,第三部分,第四部分,提 要：,15,结核病防治经费来源应包括：,中央转移支付经费,地方配套经费,项目经费 其他经费,16,中央补助结核病防治 专项经费,17,支持领域？,中央转移支付经费,18,18,提示,中央资金支持领域：,需方补助,病人诊断 药品费 随访检查 密切接触者调查,工作补助,报病补助 病人管理费 疫情追踪 网络专报 督导 健康教育,严格按照十个科目使用经费,1968万,704万,2010年总经费：2882万元，其中常规经费2672万元，流调经费210万元。,19,1、病人诊断（649万元）： 要求： （a） X光片检查（费用：542，25万，计划数：216900，实际：）： 1）就诊的肺结核可疑就诊者（咳嗽、咳痰2周以上） 2）登记管理的肺结核病人2月末 * 提供三次胸部X光片， X光片25元/张 （b） 痰涂片检查： 1）就诊的肺结核可疑就诊者，每例给予5元经费补助, 其中包括： 2）县级工作经费（54.18万），2.5元/例 省级（52.57万元）提供查痰耗材痰盒、试剂2.5元/例,中央经费需方支持领域：,20,2、免费药品(1015万元） 要求： 对所有发现的肺结核病人，免费提供抗结核病药品。,中央经费需方支持领域：,板式药： a)初治+重症+涂阴病人数之和*167元 b)复治涂阳:病人数*344元 c)药品运输费：200元*4次,FDC： a)初治+重症+涂阴病人数之和* 元 b)初治+重症+涂阴病人数之和* 元,21,3、病人随访（242万元） 范围：对所有登记管理肺结核病人治疗期间免费进行三次痰涂片和疗程结束后X光片检查，以检验治疗效果 补助标准： 1）痰检：每次每例 2.5元的经费补助，三次计7.5元/例； 其中，省级补助4.79万元，耗材 40.21 万元，县级35.51万元；共计 80.51万元， 2）X光片25元/张*活动性病人数，其中，省级42.84万元，县级118.65万元，共计161.49万元,中央经费需方支持领域：,22,3、密切接触者流行病学检查 肺结核病人接触最密切的人，包括家庭成员、工友、同学等，动员他们尽早到结防机构进行检查是早期发现肺结核病人的手段之一。 要求：在全省对所有涂阳肺结核病人的密切接触者中有症状疑似病人开展流行病学调查，项目为每例涂阳肺结核病人提供1例接触者调查补助 标准：为病人提供交通费5元和检查费15元，每例计补助20元。,中央经费需方支持领域：,23,1、药品运输（预计1000元） 内容： 县区级根据实际工作安排，到所属地市机构领取药品 开支类别与标准 领取药品的运输包括燃油费、过桥过路费、药品装卸费，或托运费等。 计算方法 预计1年所需的药品运输费用=平均每次领取药品所需的运输费次数（国家标准200元/次）,需方补助中县级经费支持：,需方补助小结：,病人诊断 药品费 随访检查 密切接触者调查 药品运费,中央,县级,2000元,25,1、肺结核病报病补助 范围：项目为肺结核病人活动性病人提供报病补助（初治、复治、重症及初治涂阴） 要求：对推荐和报告活动性肺结核病人的医务人员或报告人给予适当补助 补助标准： 每发现一例给予10元补助。,中央经费工作补助支持领域（704万） ：,26,2、肺结核病人治疗（471万元） a）管理费 要求：对所有免费治疗的肺结核病人 (包括初治涂阳，复治涂阳，重症涂阴，初治涂阴)进行督导治疗。 补助标准：初治涂阳及重症涂阴管理费每例100元， 复治涂阳管理费每例120元， 初治涂阴管理费每例60元。 （注：承担全球基金或省级项目地区按项目标准执行） （涂阳：县级20元、乡级20、村级60元；80元，涂阴：县级10元、乡级10、村级40元）,中央经费工作补助支持领域 ：,27,3、疫情追踪（73万元）： 范围： 项目为全省6500例病人提供追踪补助 使用原则： 主要是用于经过乡级人员对已报告但还没有到结防机构就诊的可疑病人进行追 补助标准： 每县1100元电话费 县级每追踪一例病人补助60元。,中央经费工作补助支持领域 ：,28,4、 网络专报费用（28万元） 用途：主要用于网络维护、宽带网费、计算机维修等于专报有关的费用。 标准：每个县2000元。,中央经费工作补助支持领域 ：,29,5、督导费 定义：县级对乡镇、村医、病人的开展督导工作的费用 要求： 对乡（镇）每1-2个月1次，乡（镇）首例涂阳病人应实行“四见面”（县、乡、村医及病人）。 访视：涂阳病人强化期1-2次。继续期1-2次， 补助标准： a）中央 项目按照县级督导每乡100元标准测算 b)县级经费 1次督导的费用需求 = 人均往返交通费+(补助费+住宿费)/天天数人数,中央经费工作补助支持领域 ：,30,5、督导费 范围：省对市级、市对县级，县级对乡镇、村、病人 要求： 省级全部的市，50%的县每年1-2次，市级所属各县，每季度一次， 对乡（镇）每1-2个月1次，乡（镇）首例涂阳病人应实行“四见面”（县、乡、村医及病人）。 访视：涂阳病人强化期1-2次。继续期1-2次， 补助标准： 省级：5.2万元 市级：14万元，每县1000元 县级：18.8万元，每乡镇100元，,中央经费工作补助支持领域 ：,31,6、健康教育（40万元） 范围：省级开展健康教育活动 补助标准： “3.24”活动宣传，三下乡活动15万元 制作宣传资料15万元 材料运输和发放资料费5万元,中央经费工作补助支持领域 ：,32,1、网络县级补充（5000-10000元）： 经费不能满足实际工作的开展，需地方配套给与支持，参考上一年度实际支出预算。 2、县级督导经费（5000元） 1次督导的费用需求 = 人均往返交通费+(补助费+住宿费)/天天数人数 3、链霉素注射费（7500元-15000元） 注射费单价包括间歇方案全疗程提供30次注射费用或每日方案全疗程提供60次注射费用。 注射费注射费单价（5元）复治涂阳病人数（50例）30次或60次,工作补助中需县级补充的经费：,33,4、报病费（5000-10000元）： 县级根据实际情况制定的对推荐和转诊活动性肺结核患者的单位或个人发放补助费。 主要包括疑似肺结核病人、涂阳肺结核病人、涂阴病人 5、涂阴诊断小组费（4800元）： 指当地成立的涂阴病人诊断小组进行涂阴病人诊断活动所需要的经费，包括专家咨询费、会诊费等。 建议每县一年4800元,工作补助中需县级补充的经费：,1、网络县级 2、县级督导 3、注射费 4、报病费 5、涂阴诊断小组费,报病补助 病人管理费 疫情追踪 网络专报 督导 健康教育,工作补助小结：,中央,县级,50000元,35,地方结核病防治 专项经费,36,市、县级结核病控制经费是由当地政府财政每年纳入财政预算并拨付的市、县级结核病防治机构的专项经费，以支持和适应结核病控制的需求，人均投入，市级0.1元，县级不低于0.3元。鲁卫疾控字200629号关于印发2006-2010年山东省结核病防治规划的通知。 主要用于： 1）规划活动、健康普查、各级各类医生培训、健康促进 2）网络费、督导费、涂阴诊断费 3）人力资源培养、设备、设施维护和更新，以满足开展结核病防治工作的需求,市、县级结防治专项经费支持领域：,37,1、规划管理活动-市级参加上级的活动,测算方法： 每次参加上级举办的规划管理会议的经费= 往返交通费 + (住宿费+补助费）/天天数)人数。,表6.2 其他规划管理活动（举办本级的管理活动）,1、规划管理活动-市本级举办的活动,测算方法： 举办每次规划管会议经费=人数（天数食宿补贴/人/天+印刷通讯费/人）会场租用费+其它费用。,2、规划管理活动-市参与上级的培训,测算方法： 每次参加上级举办的培训班的经费= 往返交通费 + (住宿费+补助费）/天天数)人数。,2、规划管理活动-市本级举办的培训,测算方法： 举办每次培训班经费需求人数（天数食宿补助标准资料）天数场地租用费/天交通费其他（讲课费）,41,健康教育 内容： a）电视、广播、报纸宣传； b)“3.24结核病日”宣传活动； c)印刷品、公益广告， d)墙体广告制作等活动； 预算方法 健康促进需求，根据每项活动在每季度的制作次数和总数量来预算。,3、市本级举办的健康教育活动,4、耐多药病人治疗,只需填入全年“治疗MDR病人数”，其他栏目自动生成。,43,5、人力资源 a）工资： 用于支付本级结防人员（专职、兼职）一年的工资（不包括奖金）。 计算方法： 专职人员数人均年工资+兼职人员数人均年工资 b) 业务进修培训费 每年进修培训费=专职人员数（进修费+补助） 天数 +兼职人员数 （进修费+补助）天数,44,办公经费 内容： a）房屋租赁（维修）费、 b) 办公用品费200元/人/年 C)水电费、通讯费 d)污物处理费 e)公务招待费 f ) 其他 计算方法 办公经费=各项办公所需经费支出合计,6、办公事业经费,45,7、设备经费 内容： 主要指用于开展结核病防治工作所需的设备；包括办公及督导设备、门诊设备和检验设备。 开支类别 采购、维护办公及督导设备、门诊设备和检验设备等所需的费用 计算方法 经费需求=各设备缺口的台数单价后之和；,46,县级开展结核病工作必备的设备清单,7、设备配备清单,48,近几年设备配备情况,49,指本级开展的除规划各项活动以外的其它工作，并且此活动经费已落实或已计划落实。 1） 实施性研究 县级结防机构或人员承担的已申请到经费的研究项目、课题；需要一定数额县级经费的支持和配套。 2）病人辅助需求费用 该活动是指除国家规定的免费诊断和抗结核药物治疗外，地方政府（包括省地县）或其他机构为病人提供的免费服务，包括医疗检查和治疗。该活动包括肝功检查、其他检查、保肝药、其他治疗费用等，标准参考当地免费政策 3）特殊人群结核病筛查和发现 学校结核病普查、监狱羁押人群、流动人口等,8、其他,50,4）接待上级督导的费用： 省级、市级、国家级 预算方法： 接待上级督导的费用=总人数（省3个、市3）100元/天天数 5）网络维护费用： 由于日常网络维护、数据检测报告的费用(如宽带网费、计算机维修等于专报有关的费用) 预算方法： 网络维护费用=（上一年实际支出费用-2000元）+实际费用的10%。,8、其他,51,全球基金项目经费,52,一、项目活动经费-TB/HIV,53,二、项目活动经费-流动人口,54,二、项目活动经费-流动人口,经费来源及支持领域,56,背景,近几年经费落实情况,中央资金的管理原则,第一部分,第二部分,第三部分,第四部分,提 要：,57,经费管理原则：,要按照项目实施方案的要求使用管理经费，严格把握好项目活动与经费的对应使用、做好资金管理 任何地方、任何人，不得以任何理由滞用、挪用、滥用项 目经费，不得虚报、捏造各类肺结核病人数量骗取中央财 政补助及项目经费， 不得擅自变更项目内容， 制定相应的项目管理办法或计划，成立项目领导小组、确定项目直接负责人,1、组织管理,58,2、财务管理 1）必须建立专账和财务管理制度，保证项目资金安全、有效、专款专用， 2）项目资金的财务依托单位的财务部门，由其负责财务核算；各级必须设专户进行该项目的资金核算。 3)各级项目单位要指定合格的专兼职财务人员一名，负责项目资金管理及财务核算。,58,经费管理原则,59,59,2、财务管理,严格资金使用原始资料真实性、会计凭证合规性， 签字手续完整性，每项活动均有详细的账页记入， 原始凭证上均有请领人签字，每笔费用支出均有 相关人员及领导签字，做好存档工作。,项 目 单 位,不得用于：项目方案之外的经 费支出， 不得用于：基本建设或抵充行政事业经费。,专款 专用,建立：资金长效不 间断管理机制,60,60,财务人员,及时了解经费到账情况，监督资金使用，核 算活动经费的使用，定期汇报资金使用情况。,项目费用报销时，会计应对原始单据及有关 资料进行审核，要素完整、手续齐备、金额 准确后予以结算。,会计要定期结合工作目标评价项目资金使 用进度及经费使用率是否合理，分析资金 使用进度与业务工作进度是否一致；,定期配合业务人员对项目进度、项目质量、 经费使用、技术标准进行督导和自查。,2、财务管理,61,各级卫生行政部门、省级、市级要定期组织相关人员对项目进度、资金管理、物品使用、技术标准进行督导，了解进度、分析问题，提出建议，确保项目实施质量和工作任务的完成。