用友软件851操作详细步骤.docVIP

用友软件851操作详细步骤（千万注意换人和业务时间）1：进入系统服务下的系统管理，以admin注册，增加用户：X主管(加主管时就勾上角色里的“账套主管”)、X会计、X出纳三个操作员，然后建账(按资料认真输入,记得要改启用时间、选X主管、选到2007年新会计制度科目、记住在1月1日启用总账)。然后进行权限的分配（X会计：“总账”下的“凭证”下的“凭证处理”下的“填制凭证”，期末下的“转账设置”，“转账生成”，“UFO报表”4个勾；X出纳：“总账”下的“凭证”下出纳签字，出纳2个勾）。2：X主管以1月1日注册企业门户，进入“财务会计”下的“总账”增加会计科目、在编辑下的指定菜单下指定现金和银行科目；然后设置凭证类型（收款：借方必有1001,1002；付款：贷方必有1001,1002；转账：凭证必无1001,1002）、设置结算方式(票据管理要打上”)。设置凭证出纳签字(在设置下的选项下的凭证菜单);然后输入期初余额并点算平衡。3：X会计以1月31日重新注册进入总账，做1月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。4：X出纳以1月31日重新注册进入总账，对1月份的收付业务凭证进行出纳签字。5：X主管以1月31日重新注册进入总账，对1月份的5笔业务凭证进行审核并记账。6：X会计以1月31日重新注册进入总账，进行期末期间损益结转的设置（“期末”下的“转账定义”下的”期间损益”,选择”转账凭证”和”本年利润科目”为4103）。然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，凭证类型为转账。7：X主管以1月31日重注册进入总账，对1月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。再对1月份结账。 8：X会计以2月28日重新注册进入总账，做2月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。9：X出纳以2月28日重新注册进入总账，对2月份的收付业务凭证进行出纳签字。10：X主管以2月28日重新注册进入总账，对2月份的5笔业务凭证进行审核并记账。11：X会计以2月28日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，12：X主管以2月28日重注册进总账，对2月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。再对2月份结账。13：X会计以3月31日重新注册进入总账，做3月份的5笔业务，注意凭证时间与指定业务时间一致。14：X出纳以3月31日重新注册进入总账，对3月份的收付业务凭证进行出纳签字。15：X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的5笔业务凭证进行审核并记账。16：X会计以3月31日重新注册进入总账，然后执行期末下的转账生成下的期间损益，收入与支出各做一张，凭证时间为每月最后一天，余额为0就不管它不去做，凭证类型为转账。17：X主管以3月31日重新注册进入总账，对3月份的期间损益结转凭证进行审核并记账。按照题目要求不需要对3月份结账。18：X主管以余额查询表指定的月份的最后一天重新注册进入企业门户，先启动总账，到总账模块查询相应科目余额表（账表-科目账-余额表）的账户余额，然后X主管启动UFO报表在格式状态下在报表模块新建一张6行3列的空表，输入固定文字项目。借方以正数填、贷方以负数填入自定义报表，金额用千分位表示，并且右对齐(格式下的单元属性)，并按要求名字和目录存盘19：X出纳以对帐单指定月份的最后一天重新注册进入总账。依次完成：第一步是进入“输入银行期初”菜单，改变银行对账单“方向”，即由借改为贷，再输企业和银行对帐单的银行存款的期初数；第二步是输入对账单指定月份的对账单(记住要输结算方式)；第三步执行银行对帐（正确的话会出现红色的小圆圈），第四步生成指定月份的银行存款余额凋节表。第五步核销已达账，20：X会计以3月份注册进入报表。点“新建”,再点”格式”下的”报表模板”,选到”2007年新会计制度科目”和要做的”资产负债表”、“利润表”；”资产负债表”要修改公式（在格式状态，找到相应公式所在的单元格，双击它）：期末存货要加上生产成本和制造费用，即加上下面方框的部分存货：期末数QM(1401,月,年,)+qm(5001,月,年,)+QM(5101,月,年,)+QM(1402,月,年,)+QM(1403,月,年,)+QM(1404,月,年,)+QM(1405,月,年,)+QM(1406,月,年,)+QM(1407,月,年,)+QM(1408,月,年,)+QM(1421,月,年,)+QM(1411,月,年,)+QM(1431,月,年,)+QM(1441,月,年,)+QM(1451,月,年,)-QM(1471,月,年,) 修改期末末分配利润公式：加上本年利润，即加上下面方框的部分： 未分配利润：期末数QM(4104,月,年,)+QM(4103,月,年,)然后在数据状态点”关键字”录入-输入1月31日-点确定,将得到1月的报表,然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字,再点”关键字”录入-输入2月28日-点确定,将得到2月的报表, 然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字，再点”关键字”录入-输入3月31日-点确定,将得到3月的报表, 然后点”另存为”保存到考试要求的目录和名字。千万要记得点”另存为” ！利润表方法一样会电考试常见分录（有明细的一定要登记到明细科目上）1：厂部电话费、厂部报销办公用品、支付办公楼修理费、报销差旅费，以现金支付。借：管理费用 贷：库存现金 (付款凭证)2：签发转帐支票广告费。 借：销售费用 贷：银行存款 （付款凭证）3：以现金支付招待费2,000元。 借：销售费用 贷：库存现金 (付款凭证)4：向银行偿还短期贷款 借：短期借款 贷：银行存款 (付款凭证)5：通过银行支票短期借款利息 借：财务费用 贷：银行存款 (付款凭证)6：生产产品领用某材料 借：生产成本 贷：原材料 (转账凭证)7：收到A公司所欠货款65,000元，款项存入银行 借：银行存款 贷：应收账款-A公司 (收款凭证)8：销售产品给B公司不含税收入6,000元,增值税金额1,020元,上月已预收B公司货款 借：预收帐款-B公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费 (转账凭证)9：通过银行转账偿还C公司货款300,000元,偿还D公司货款150,000元。借：应付账款C公司 借：应付账款-D公司 贷：银行存款 (付款凭证10：办理银行汇票存款35,100元，以备购买材料 借：其它货币资金 贷：银行存款 (付款凭证)11：收到C公司发票帐单,不含税购买价30,000元,增值税5,100元,款项采用已办理的银行汇票结算,材料已验收入库。借：原材料 借：应交税费 贷： 其它货币资金 （转账凭证）12：到银行提取现金以备发放工资。 借：库存现金 贷：银行存款 (付款凭证)13：用现金支付工资 借：应发职工薪酬 贷：库存现金 (付款凭证)14：按期兑现以前签发给F公司银行承兑汇票300,000元。 借：应付票据 贷：银行存款 (付款凭证)15：接受某公司投资80,000元，款项存入银行。 借：银行存款 贷：实收资本 (收款凭证)16：接受M公司货币资金捐赠,款项存入银行 借：银行存款 贷：资本公积 (收款凭证)17：厂部办公室张某出差，预借差旅费2,000元，开出现金支票一张。借: 其它应收款 贷：银行存款 (付款凭证)18：张某出差回来报销差旅费1,950元，交回现金50元。借：库存现金 借：管理费用 贷：其它应收款 (收款凭证)19：计算应付厂部管理人员工资25,000元，生产工人工资33,000元。借：管理费用 借：生产成本 贷：应发职工薪酬 (转账凭证)20：购买不需安装设备,买价120,000元,运杂费10,000元,通过银行转账。借：固定资产 贷：银行存款 (付款凭证)21：购入一台新机器,买价10,000元,增值税1,700元,款项已通过银行支付。借：固定资产 贷：银行存款 (付款凭证)22：通过转账收到B公司退回多预付款项。 借：银行存款 贷: 预付账款B公司 (收款凭证)23：从银行向外捐款40,000元。 借：营业外支出 贷：银行存款 (付款凭证)24：出售乙材料,不含税收入3,000元,税510元,款项存入银行。借：银行存款 贷：营业处收入 贷：应交税费 (收款凭证)25：，结转已销售乙材料成本2,000元。 借：其它业务成本 贷：原材料-乙材料 (转账凭证)26：采购员预借差旅费2，000，现金支付 借：其它应收款 贷：库存现金 (付款凭证)27：以银行存款缴税3，400元 借: 应交税费 贷：银行存款 (付款凭证)28：以银行存款购买不想长期持用的S公司股票10,000股,每股13元借：交易性金融资产 贷：银行存款 (付款凭证)29：出售S公司股票5000股,取得处置收入75,000元(成本价13元),款项存入银行。借：银行存款 贷: 交易性金融资产65,000 贷：投资收益10,000 (收款凭证)30：收到H公司以现金交来的包装物押金。 借：库存现金 贷：其它应付款 (收款凭证)31：完工产品验收入库，入库产品实际成本为20,000元。 借：库存商品 贷：生产成本 (转账凭证)32：结转已销售产品成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 (转账凭证)33：结转制造费用总额35,000元。 借：生产成本 贷：制造费用（转账凭证）34：生产领用甲材料200,000元，车间耗用甲材料20,000元，厂部领用甲材料8,000元。借：生产成本 借：制造费用 借：管理费用 贷：原材料 ( 转账凭证)35：生产用固定资产计提折旧6,000元，管理用固定资产计提折旧1,600元借：制造费用 借：管理费用 贷：累计折旧 (转账凭证)会计电算化考试小提示1、会计电算化考试实务题该如何开始做题？当考生进入考试系统进行实务题考试时，有些考生因为平时练习时所使用的操作系统与考试所用的操作系统有所不同，导致不知如何下手，其实这很简单，考生只要点击屏幕左下角的 “开始”菜单，在点选所有程序，选择用友U851系统中的系统管理，就可以开始做题了。2、考试时实务题题目不能下拉怎么办？很多考生在实务题考试时会发现有时实务题题目不能下拉，这是考试系统的一个小bug，如果碰到这种情况，考生可以将鼠标移到题框的边上，当出现一个时，点击鼠标左键，将题目框拉大或缩小一点，就可以将题目拉动了。3、实务题考试时不能进入总帐怎么办？考生在考试时点击进入总帐界面，但有时会出现不能进入总帐操作界面，而系统提示却又说总帐已经运行。在出现这种情况时，考生首先按下Ctrl+Alt+Delete，会出现任务管理器操作界面，这时点击结束任务将总帐和用友U851这两个任务结束，然后在重新进入总帐，或者不要从企业门户中进入总帐，而直接从财务管理选项中进入总帐都可以解决这个问题。4、当建立帐套时出现“帐套已存在，但不在系统控制中，是否删除”的提示时怎么办？ 有些考生在建立帐套时会出现“帐套已存在，但不在系统控制中，是否删除”的提示，这是因为系统在删除前一次考试考生所做的实物题时没有删除干净，才会出现这种情况。考生只需要选择时就可以建立帐套了。5、当做UFO报表时，不能生成报表模版怎么办？考生在做UFO报表时，不能生成报表模版的情况有很多原因，如果考生是在报表模版选项中选择模版的，那么考生可以从格式中选择生成所有报表模版，一般情况下都可以生成报表。如果这样还不行的话，那么考生就要检查自己是否是在建立帐套时在选择行业性质时选择了新会计制度，而没有选择2007年新会计制度。6、当在做实物题时，出现帐套演示期已过怎么办？ 考生在考试时，出现帐套演示期已过的情况，一般情况下都是考生在做题时没有注意按照题目要求把时间改过来（每次换人操作及添写每张凭证时）。碰到这种情况考生只能把帐套输出，重新做过一次题目。所以请大家在考试时每一步都要把时间改过来。用友U851练习业务数据之十一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：041 (2)账套名称：江志东方设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额 库存现金18,000固定资产1,400,000银行存款132,000累计折旧400,000应收账款短期借款500,000112201 A公司630,000应付账款预付账款220201 C公司1,400,000112301B公司300,000220202 D公司250,000原材料实收资本1,240,000140301甲材料370,000盈余公积160,000库存商品450,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：7日，该企业销售产品取得不含税收入250,000元,增值税42,500元,款项存入银行。(票据号z001)借：银行存款 贷：主营业务收入 贷: 应交税费 (收款凭证)2：12日，购入B公司甲材料, 不含税买价100,000元, 增值税17,000元,款项上月已预付,材料验收入库借：甲材料 借: 应交税费 贷：预付账款 (转账凭证)3：14日,通过转账收到B公司退回多预付款项33,000元(票据号z002)借：银行存款 贷: 预付账款 (收款凭证)4：16日,签发转账支票支付广告费8,000元(票据号z003)借：销售费用 贷：银行存款 (付款凭证)5：28日,以现金支付采购员差旅费13,000元 借：管理费用 贷：银行存款 (付款凭证) 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：3日，通过银行转账偿还欠C公司货款150,000元,偿还D公司货款75,000元(票据号z004)。借：220201 借:220202 贷：1002 (付款凭证)2：9日，生产领用材料150,000元借：生产成本 贷：原材料 (转账凭证)3：10日,接受F公司货币资金投资50,000元,款项存入银行(票据号z005)借：银行存款 贷:实收资本 (收款凭证) 4：12日，购买不长期持有的S公司股票10,000股,每股6元,银行存款支付(票据号z006)借：交易性金融资产 贷：银行存款 (付款凭证)5：16日,产品完工验收入库,产品入库实际成本140,000元。借：库存商品 贷：生产成本 (转账凭证)3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。(票据号z007)借：财务费用 贷：银行存款 (付款凭证)2：15日，出售S公司股票2,500股,取得处置收入21,000元(成本价每股6元,款项存入银行.票据号z008。借：银行存款 贷:交易性金融资产 贷:投资收益 (收款凭证)3：20日,缴纳增值税22,500元,通过银行支付(票据号z009)借：应交税费 贷：银行存款 (付款凭证)4：27日,结转已销售产品成本175,000元借：主营业务成本 贷：库存商品 (转账凭证)5：31日,收到H公司以现金将来包装物押金1,000元。借：现金 贷：其它应付款 (收款凭证)要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)月份(A1)科目名称(B1)余额(C1)1(A2)银行存款(B2)(C2)1(A3)应收账款(B3)(C3)1(A4)预付账款(B4)(C4)1(A5)原材料(B5)(C5)1(A6)固定资产(B6)(C6)五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额期初余额贷132,0001月7日z001收到292,500贷1月14日z002支付33,000贷1月16日z003支付8,000贷1月30日z004收到225,000贷期末余额贷224,500要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:sowerupesexamoper001中，文件名为“资产负债表1月rep”、 “资产负债表2月rep”、“资产负债表3月rep”、“利润表1月rep”、“利润表2月rep”、“利润表3月rep”。用友U851练习业务数据之十一一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：053 (2)账套名称：江东新业设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由陈主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额 库存现金80,000固定资产1,440,000银行存款累计折旧400,000100201工行存款260,000短期借款1,000,000应收账款应付账款112201 A公司1,200,000220201 C公司1,600,000原材料实收资本1,460,000140301甲材料500,000盈余公积库存商品450,000410101 法定公积金140,000140501A产品1,120,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。(票据号z001)借：银行存款 贷：应收账款A公司 (收款凭证)2：8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行(票据号z002)借：银行存款 贷：资本公积 (收款凭证)3：12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元(票据号z003)借:短期借款 贷：银行存款 (付款凭证)4：14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行(票据号z004)借：银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费( 收款凭证)5：20日,通过银行偿还欠C公司货款380,000元 (票据号z005)借：应付账款-C公司 贷：银行存款 (付款凭证) 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。借：管理费用 贷：库存现金 (付款凭证)2：5日，购入甲材料, 不含税买价200,000元, 增值税34,000元,款项由银行存款支付(票据号z006)借：原材料 借:应交税费 贷：银行存款 (付款凭证)3：10日, 购买不长期持有的S公司股票20,000股,每股8.5元,银行存款支付(票据号z007)借：交易性金融资产 贷：银行存款 ( 付款凭证) 4：15日，生产领用甲材料180,000元,车间耗用甲材料12,000元,厂部管理部门领甲材料5,000元借：生产成本180,000 借:制造费用:12,000 借:管理费用5,000 贷:原材料(转账凭证)5：16日, 缴纳增值税40,000元,通过银行支付(票据号z008)。借：应交税费 贷：银行存款 (付款凭证)3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：2日，通过银行存款支付银行短期贷款利息2,000元。(票据号z009)借：财务费用 贷：银行存款 (付款凭证)2：12日,结转制造费用总额30,000元。借：生产成本 贷:制造费用 (转账凭证)3：20日,产品生产完工,验收入库,入库产品实际成本200,000元借：库存商品 贷：生产成本 (转账凭证)4：26日,结转已销售产品成本390,000元借：主营业务成本 贷：库存商品 (转账凭证)5：31日,签发转账支票,支付广告费10,000元。(票据号z010)借：销售费用 贷：银行存款 (付款凭证)要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)月份(A1)科目名称(B1)余额(C1)1(A2)银行存款(B2)(C2)1(A3)应收账款(B3)(C3)1(A4)短期借款(B4)(C4)2(A5)交易性金融资产 (B5)(C5)3(A6)库存商品(B6)(C6)五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额期初余额贷663,5002月2日z006收到234,000贷2月10日z007支付170,000贷2月16日z008支付40,000贷2月28日z009收到20,000贷期末余额贷199,500要求：输入2月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成2月份的银行存款余额凋节表。六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:sowerupesexamoper001中，文件名为“资产负债表1月rep”、 “资产负债表2月rep”、“资产负债表3月rep”、“利润表1月rep”、“利润表2月rep”、“利润表3月rep”。2007年新会计制度科目(部分常用的)类型科目编码科目名称类型科目编码科目名称资产1001库存现金权益4001实收资本资产1002银行存款权益4002资本公积资产1012其他货币资金权益4101盈余公积资产1101交易性金融资产权益4103本年利润资产1111买入返售金融资产权益4104利润分配资产1121应收票据成本5001生产成本资产1122应收账款成本5101制造费用资产1123预付账款损益6001主营业务收入资产1131应收股利损益6011利息收入资产1132应收利息损益6051其他业务收入资产1221其他应收款损益6061汇兑损益资产1231坏账准备损益6111投资收益资产1403原材料损益6301营业外收入资产1405库存商品损益6401主营业务成本资产1601固定资产损益6402其他业务成本资产1602累计折旧损益6403营业税金及附加负债2001短期借款损益6411利息支出负债2101交易性金融负债损益6601销售费用负债2111卖出回购金融资产款损益6602管理费用负债2201应付票据损益6603财务费用负债2202应付账款损益6711营业外支出负债2203预收账款负债2232应付股利负债2211应付职工薪酬负债2241其他应付款负债2221应交税费负债2231应付利息用友U851练习业务数据之十二一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：162 (2)账套名称：江西鑫民设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由陈主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额 库存现金10,000固定资产550,000银行存款累计折旧200,000100201工行存款140,000短期借款1,000,000应收账款应付账款112201 A公司550,000220201 C公司700,000原材料实收资本1,020,000140301甲材料300,000盈余公积库存商品450,000410101 法定公积金80,000140501A产品450,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：4日,签发现金支票提取现金20,000元。(票据号z001)借：库存现金 贷:银行存款 (付款凭证)2：5日,生产领用材料120,000元借：生产成本 贷：原材料 (转账凭证)3：10日,销售产品取得不含税收入400,000元,增值税68,000元,款项存入银行(票据号z002)借：银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费( 收款凭证)4：20日,签发转账支票,支付广告费10,000元 (票据号z003)借：销售费用 贷: 银行存款 ( 付款凭证)5：31日, 结转已销售产品成本300,000元借：主营业务成本 贷：库存商品 (转账凭证)2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，购入甲材料, 不含税买价250,000元, 增值税42,500元,款项没支付,材料验收入库借：原材料 借:应交税费 贷：应付账款 (转账凭证)2：8日，收到A公司还来货款350,000元,款项存入银行 (票据号z004)借：银行存款 贷:应收账款 (收款凭证)3：10日,通过银行转账偿还C公司200,000元 (票据号z005)借：应付账款 贷：银行存款 ( 付款凭证) 4：14日，通过银行取得银行短期贷款100,000元(票据号z006)借：银行存款 借:短期借款 （收款凭证)5：20日,以现金支付招待费2,000元。借：销售费用 贷：库存现金 (付款凭证)3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，以现金支付办公楼修理费1,000元借：管理费用 贷：库存现金 (付款凭证)2：12日,采购员张预借差旅费5,000元,以现金支付借：其它应收款 贷:库存现金 (付款凭证)3：8日,通过银行支付预付货款给L公司,以备购买材料(票据号z007)借：预付账款 贷： 银行存款 (付款凭证)4：12日,一公司的100,000元投资存入银行(票据号z008)借：银行存款 贷：实收资本 (收款凭证)5：25日,采购员赵报销差旅费4,500元,交回现金500元借：库存现金500 借:管理费用4500 贷：其它应收款 (收款凭证)要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)月份(A1)科目名称(B1)余额(C1)3(A2)银行存款(B2)(C2)3(A3)应收账款(B3)(C3)3(A4)原材料(B4)(C4)3(A5)应付账款 (B5)(C5)3(A6)实收资本(B6)(C6)五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额3月1日期初余额贷828,0003月8日z007支付200,000贷3月12日z008支付100,000贷3月31日z009收到200,000贷期末余额贷928,000要求：输入3月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成3月份的银行存款余额凋节表。六、会计报表要求：调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:sowerupesexamoper001中，文件名为“资产负债表1月rep”、 “资产负债表2月rep”、“资产负债表3月rep”、“利润表1月rep”、“利润表2月rep”、“利润表3月rep”。用友U851练习业务数据之十三一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：刘主管（编号001）、张出纳（编号002）、陈会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：105 (2)账套名称：沙曼设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日 (4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业 (6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账 (10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：1 支票 101 现金支票 102 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额 库存现金3,200140501A产品66,000银行存款30,000固定资产73,000应收账款累计折旧6,000112201 A公司35,000应付账款112202B公司28,000220201 C公司70,000原材料实收资本75,000140301甲材料25,000资本公积73,000140302 乙材料800盈余公积37,000三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：8日，销售A产品取得不含税收入1,000元,增值税170元,款项存