商业银行业务与经营资料.docVIP

第1章 ：商业银行导论1. 商业银行的作用：信用中介：是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能 支付中介 信用创造 金融服务2. 商业的三性原则及其关系：流动性，盈利性，安全性 关系：安全性是前提，流动性是发展的关键，盈利性是目标。三性原则是对立的统一，流动性和安全性存在统一性；盈利性与流动性、安全性存在对立的关系，如何协调三者之间的关系是关键。3. 商业银行的组织结构：内部和外部外部组织形式包括三种：单一银行制，分行制，银行控股公司制各自的特点：看PPT内部组织结构：决策机构，执行机构，监督机构4. 监管原则：政府对银行业的监管以谨慎监管为原则，即：”camel”骆驼原则C capital A asset M management E earing L liquidity5. 商业银行的鼻祖：英格兰银行第2章 ：商业银行的资本管理1.商业银行的资本功能：关键作用：关键作用：吸收意外损失和消除银行不稳定因素2.资本充足率的计算3.（判断对错）资本是不是越多越好4.内部筹集 实现方式：增加留存收益（未分配利润）优点：低成本；不削弱股东控制权 缺点：适度资本金规模的限制 净利润规模的限制 银行股利政策分配限制 外部筹集 实现方式：增加核心资本：发行普通股、优先股 普通股优点：灵活性大，稳定性高 缺点：成本高，削弱股东控制权 优先股优点：不削弱股东控制权，融资成本事先确立 缺点：较一般负债成本高第3章 ：商业银行的负债管理1. 负债分为主动负债和被动负债，主动负债包括同业拆借和非存款性资金来源，被动负债包括存款2. 成本管理：可用资金成本和可用资金成本率的计算第4章 ：商业银行现金资产管理1.哪些是现金资产的构成：现金资产可以直接满足商业银行流动性需求，分广义和狭义之分。狭义的现金资产是指银行的库存现金。广义的现金资产包括库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款和存放同业存款。2.法定存款准备金的计提，包括同步和滞后 P903.定期，活期算存款准备金，缴存比例4.什么是流动性需求，什么是流动性的供给银行的流动性需求，即客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求。包括存款客户的提现要求，以及贷款客户的贷款要求。商业银行管理的本质是解决利润最大化与资产流动性之间的矛盾。流动性供给：银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。5. 流动性管理效果的衡量，哪些效果和怎么衡量公众对银行的信心，银行股票价格是否稳定，发行大额可转让定期存单以及其他负债是否有风险溢价，出售银行资产有无损失，能否满足客户合理贷款需求，是否频繁从中央银行借款第5章 ：贷款政策与管理1.抵押与质押贷款的区别;抵押贷款：以特定的担保品作为保证的贷款（需要登记) 质押贷款：动产、有价证券、金融资产移交银行保管（不需要登记）2. 贷款政策原则即6C原则：品质character 能力capacity 现金 cash 抵押 collateral环境 conditions 控制 control 3. 贷款质量评价分为：正常，关注，次级，可疑，损失（选择题）不良贷款是次级类，可疑类，损失类，三类贷款的总称分别的特征：P1174. 呆账准备金的类型。1.一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆账准备金，二是根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金，三是按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取的特别准备金第6章 ：企业贷款1. 借款理由的的分析：销售增长：获得更多利润时，需要更多资金支持：增长过快导致应收账款和存货增加，内部利润难以支持，银行贷款为主要来源。营业周期减慢 固定资产购买 其他原因：资产增长、债务重组、低效经营、股息支出、其他意外支出2. 企业贷款定价的计算：税前产权资本目标收益率=（贷款收益-贷款费用）应摊产权资本某银行对客户发放一笔年利率6.48%，金额100万的贷款，收取的手续费为2000元，该笔贷款的资金成本率为4.4%，贷款管理成本为1000元，产权资本对贷款的比例为10%，那么该笔贷款的产权资本收益率是多少？100万（6.48%-4.4%）+2000-1000（10%100万）=21.8%3. 企业的财务状态和现金流量构成企业的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响企业的还款能力第7章 ：个人贷款1. 个人贷款的特点：高风险性，高收益性，周期性，利率不敏感性2. 贷款实际利息的计算方法 例题P1763. Z模型结论，P168，Z值越大，信用就越好，Z值越小，信用就越差只依赖账面数据，而忽视非财务因素模型简单，线性关系难以反映真实的经济关系所以不能完全评估个人信用第8章 ：个人住房 综合消费 及经营贷款1. 住房贷款和汽车贷款的申请条件：在贷款人所在地有常住户口或有效居住证明有稳定的职业和收入 信用良好，有按期偿还贷款本息的能力 有贷款人认可的资产作为抵押或质押 有购买住房的合同 缴纳了短款人要求的首付款 在同一家银行的贷款购房不超过三套2. 汽车贷款的首付，特点：以质押方式或由银行、保险公司提供连带保证的，首期付款不少于车款的20%，贷款金额最高不得超过车款的80% 以所购车或不动产抵押申请贷款的，首期付款不少于30%，贷款金额最高不超过车款的70% 以第三方保证方式贷款的首期付款不得少于40%，贷款金额最高不超过车款的60%，汽车贷款期限一般为13年，最长不超过5年3. 信用卡透支利息的计算（课后复习思考题P215 第3题）第9章 ：商业银行的证券投资管理1. 投资收益的当期收益率=证券票面收益额/证券现行市场价格某银行以96元买进一张面值100元的债券，票面收益率为10%，到期后，银行获得10元债券利息收入，当期收益率为：1096100%=10.4%某银行持有票面价值为100元的证券，票面收益率为10%，偿还期限为3年，银行购入该证券的价格为88元，银行一直持有至到期日，当期收益率是11.4%，到期收益率为：10010%+（100-88）3 （88+100）2 100% =14.9%2. 商业银行证券投资的一般策略：分散化投资法，梯形期限法，期限分离法，灵活调整性特点看书P2353银行业和证券业的分离与融合格拉斯-斯蒂格尔法案标志着分业经营的开始金融体制现代化，金融大改革法案标志着融合第10章 ：商业银行资产负债管理1.资产管理理论的发展阶段20世纪60年代以前，商业银行强调资产管理。 资产管理理论认为，银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的，而资产业务的规模和结构则是可控的，银行应该主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理的目标。 资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论三个阶段。商业贷款理论代笔人物，亚当斯密在国富论中提出局限性：存款相对稳定性、贷款需求的多样化、贷款清偿的外部条件资产转移理论代表人物，莫尔顿在商业银行与资本形成中提出局限性：限制了高盈利性资产的运用，过分依赖金融市场，经营稳定性减弱预期收入理论代表人物，普鲁诺在定期存款与银行流动性理论中提出局限：借款人实际收入与银行主观预测存在偏差，导致银行经营面临更大风险2. P258 利率敏感性缺口的分析第11章 ：商业银行中间业务与管理1. 中间业务管理的特点：表外性，多样性，风险差异性2. 按照风险大小以及是否含有期权期货性质，将中间业务分为三大类3. 支付结算类业务的结算工具包括三个：本票，汇票，支票汇票的有效期：有效期为1个月支票的有效期：提示付款期自出票之日起10天第13章 ：电子银行业务及其发展1. 电子银行业务的特点：以计算机技术为基础，以网络为媒介，客户自主服务，灵活便捷的全天候