OPTEL用友ERP-U8项目企业应用解决方案－固定资产.doc

和记奥普泰项目OPTEL用友ERP-U8项目企业应用解决方案-固定资产 建立日期: 2005-06-16修改日期: 文控编号: UF-OPTEL-U8-04-02-008客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更改记录 日期作者版本号更改记录2005-06-16刘峰1.0查阅名字备注张宗兵吕攀峰分发抄送.名字意见1 陈旗2 刘燕3 4 56目 录文档说明4概述5第一部分 系统设置方案71、基本操作人员及权限设置方案71.1本业务流程相关岗位图71.2岗位职责71.3操作人员权限说明72、基础参数及基础档案设置方案82.1基本参数、资产类别、增减方式、使用状况、折旧方法83、固定资产卡片设计方案10第二部分 主要业务解决方案151、固定资产处理流程152、计提折旧1721系统自动计提本月折旧1722生成凭证183、资产变动1931资产变动194、卡片管理2041显示快捷信息2042查看单张卡片信息21文档说明本业务解决方案由用友公司顾问编写，需要相关领导审阅确认并签字。1. 本业务解决方案是依据业务调研分析整理加工而成，其中问题如果涉及多个部门及岗位，可由相关人员共同商讨确认。2. 本业务解决方案将尽量做到准确、详细、全面，报告中如有错误、不当、或遗漏的问题，请客户方予以纠正和补充。3. 此解决方案为其以后实施工作的重要依据，需要用友和奥普泰双方最终确认，如果需要更改或添加内容，则必须由双方共同协商。 此文档一式两份，用友公司和奥普泰各保留一份。概述本文档详细介绍了固定资产解决方案。固定资产解决方案是在对现有流程详细分析的基础上，结合奥普泰高层和中层领导的管理思路，结合ERP的科学原理，删减部分不合理流程、增加部分有效控制环节形成。业务范围 固定资产参数设定：设定固定资产相关参数，尤其是与固定资产卡片、固定资产变动、固定资产计提折旧相关的参数。 固定资产采购：固定资产采购申请、固定资产采购、固定资产录入。 固定资产计提折旧及折旧方法：折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。系统给出了常用的五种方法：不提折旧、平均年限法（一和二）、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。这几种方法是系统设置的折旧方法，您只能选用，不能删除和修改。另外如果这几种方法不能满足您企业的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，您可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。 固定资产变动：包括原值增加、原值减少、部门转移、使用状况变动、折旧方法调整、累计折旧挑战、使用年限调整、工作总量调整、净残值（率）调整、类别调整等。涉及部门 财务 供应 库房参考文档 OPTEL用友ERP需求报告-生产部分 OPTEL用友ERP需求报告-财务部分 OPTEL用友ERP需求报告-采购部分 OPTEL用友ERP需求报告-二次开发部分 OPTEL用友ERP需求报告-生产部分 OPTEL用友ERP需求报告-销售部分 OPTEL目标业务流程PM与返修 OPTEL目标业务流程采购 OPTEL目标业务流程库房与财务 OPTEL目标业务流程生产 OPTEL目标业务流程市场部 04-02-001OPTEL企业应用解决方案总体交付成果OPTEL企业应用解决方案固定资产 第一部分 系统设置方案1、基本操作人员及权限设置方案1.1本业务流程相关岗位图1.2岗位职责参见岗位分配与流程对照表。1.3操作人员权限说明参见04-02-001OPTEL企业应用解决方案总体。2、基础参数及基础档案设置方案2.1基本参数、资产类别、增减方式、使用状况、折旧方法启用月份：参数名称设置备注1.启用月份2005.08固定资产账的开始使用期间不得大于系统管理中的建该套账的期间。折旧方法： 折旧方法公式备注平均年限法（一）月折旧率=(1-净残值率)/使用年限月折旧额=(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值准备金额)*月折旧率使用年限在此指（使用年限*12）类别和资产编码方式设置：参数设置备注1.资产类别的编码方式* * * *2.固定资产编码方式类别编号序号序号为4位流水码财务接口参数设置备注1.与财务系统进行对账打勾选择2.固定资产对账科目15013累计折旧对账科目15024对账不平是否允许固定资产结账允许部门对应折旧科目：序号部门档案对应科目备注1、人力资源部管理费用-折旧2、财务部管理费用-折旧3、市场部销售费用-折旧4、研发部技术开发费/重庆研发-折旧5、北京研发中心技术开发费/北京研发-折旧6、IC设计部技术开发费/IC-折旧7、系统验证部技术开发费/验证-折旧8、质量部制造费用-折旧9、PM制造费用-折旧10、采购制造费用-折旧11、生产制造费用-折旧资产类别：资产类别资产类别内容说明备注1.基本信息类别编码、类别名称、使用年限、净残值率、计量单位、计提属性、折旧方法、卡片样式2.资产类别（一级）01空调02微机03笔记本电脑04办公设备05办公家具06交通运输设备07仪器仪表、计量标准器具及量具、衡具08软件09其他增减方式：增减方式增减方式内容说明备注1增加方式1 增加方式直接购入投资者投入接受捐赠盘盈自建融资租入2.减少方式减少方式出售盘亏投资转出捐赠转出报废融资租出使用状况： 使用状况（一级）使用状况（二级）备注11 使用中 在用 季节性停用 经营性出租 大修理停用22 未使用33 不需用3、固定资产卡片设计方案31固定资产卡片主要项目及用途序号项目名称用 途规 则卡片编号固定资产卡片的顺序号流水号固定资产编号固定资产的编号类别顺序号固定资产名称固定资产的文字标识规格型号固定资产的附属标识所属类别名称固定资产的归类划分所属部门名称固定资产的部门划分增加方式表明固定资产的来源购入、捐赠、租赁等方式使用状况固定资产折旧是否计提的标识在用(需计提)、停用(不计提)、大修理(需计提)等使用年限提折旧的依据依据固定资产国家标准或行业标准折旧方法折旧额提取标准不提、平均年限法(使用此方法)、年数总和法、工作量法等开始使用日期固定资产开始计提折旧的依据原值固定资产计提折旧的基数累计折旧从开始使用到系统应用已提折旧数净残值率按会计制度规定，固定资产保留的净残值10%主设备名称符合固定资产主设备的附属设备，标识主设备名称手工填写主设备名称图示：32卡片附属设备项目及用途序号项目名称用 途规 则1附属设备编号标识附属设备主设备号流水2附属设备名称3规格型号4数量同型号附属设备的数量5价值6单位计量单位7使用日期开始使用的日期8备注 图示：33卡片大修理记录项目及用途序号项目名称用 途规 则1单据号大修理单据号2开始日期修理日期3结束日期4.原因表明修理原因图示：34资产转移记录项目及用途序号项目名称用 途规 则1单据号2转移日期3转移部门4.变动原因图示：35停启用记录项目及用途序号项目名称用 途规 则1单据号2停用日期3启用日期4.累计停用天数5停用原因6备注图示：36原值变动项目及用途序号项目名称用 途规 则1单据号2变动日期3变动金额4.变动原因5备注图示：37资产减少项目及用途序号项目名称用 途规 则1注销日期必填项2减少方式必填项3清理收入4.清理费用5注销人6清理原因7备注图示：第二部分 主要业务解决方案1、固定资产处理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、采购部安排采购1、 根据已审批固定资产部门的申请，提请采购安排采购事宜，起草采购合同。手工处理2、管理层采购合同审批1、审批固定资产采购合同。手工处理3、固定资产管理人员录入固定资产卡片1、到货后，办理验收入库手续。2、根据审核后发票、说明书、合格证信息，在系统中录入卡片，对于赠送等不单独核算价值的物品归为附属设备加在固定资产卡片后系统处理4、固定资产管理人员每月处理固定资产日常变动业务1、 根据固定资产的变动情况，录入变动单；2、 根据固定资产的出售、报废等情况，录入减少单；3、 根据固定资产折旧情况，每月计提固定资产折旧；系统处理5、资产会计制单1、根据固定资产的新增、变动、减少、折旧情况生成相应的凭证；系统处理6、会计主管定期审核单据1、审核已制单凭证，进行后续凭证记帐工作系统处理2、计提折旧21系统自动计提本月折旧图示：22生成凭证3、资产变动31资产变动32生成凭证4、卡片管理卡片管理是对固定资产系统中所有卡片进行