OPTEL用友ERP-U8项目企业应用解决方案－财务(NXPowerLite).doc

和记奥普泰项目OPTEL用友ERP-U8项目企业应用解决方案-财务 建立日期: 2005-06-16修改日期: 文控编号: UF-OPTEL-U8-04-02-007客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更改记录 日期作者版本号更改记录2005-06-16刘峰1.0查阅名字备注张宗兵吕攀峰分发抄送.名字意见1 陈旗2 刘燕3 4 56目 录文档说明4概述5第一部分 系统设置方案71、基本操作人员及权限设置方案71.1本业务流程相关岗位图71.2岗位职责71.3操作人员权限说明72基础参数及基础档案设置方案72.1总账基础参数设置72.2应收基础参数设置92.3应付基础参数设置112.4存货核算基础参数设置122.5成本管理基础参数设置143单据设计方案173.1应付管理应付单17第二部分 主要业务解决方案181、销售应收及收款核销流程182、应付及付款流程193、预付款处理流程204、存货暂估业务流程215、产成品成本分配流程226、成本核算处理流程237、银行出纳管理流程248、财务制单处理流程259 系统期末处理流程26文档说明本业务解决方案由用友公司顾问编写，需要相关领导审阅确认并签字。1. 本业务解决方案是依据业务调研分析整理加工而成，其中问题如果涉及多个部门及岗位，可由相关人员共同商讨确认。2. 本业务解决方案将尽量做到准确、详细、全面，报告中如有错误、不当、或遗漏的问题，请客户方予以纠正和补充。3. 此解决方案为其以后实施工作的重要依据，需要用友和奥普泰双方最终确认，如果需要更改或添加内容，则必须由双方共同协商。此文档一式两份，用友公司和奥普泰各保留一份。概述本文档详细介绍了总帐、报表、应收应付、存货核算、成本管理等财务相关业务解决方案（以下简称“财务方案”）。财务方案是在对现有流程详细分析的基础上，结合奥普泰高层和中层领导的管理思路，结合ERP的科学原理，删减部分不合理流程、增加部分有效控制环节形成。业务范围 财务相关系统参数设定：设定财务相关系统参数，尤其是与总帐、应收应付、存货核算、成本管理相关的参数。 总帐：总账产品适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等。 UFO报表：UFO报表是报表事务处理的工具，与总账等各系统之间有完善的接口，是真正的三维立体表，提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。主要功能有：文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和二次开发功能。 应收应付：应收款管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。应付款管理系统，通过发票、其它应付单、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 存货核算：存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品以及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应正确计算存货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。 成本管理：企业生存和发展的关键，在于不断提高经济效益，提高经济效益的手段，一是增收，二是节支。增收靠创新，节支靠成本控制。而成本控制的基础是成本核算工作。目前在企业的财务工作中，成本核算往往是工作量最大、占用人员最多的工作，企业迫切需要应用成本核算软件来更加准确及时的完成成本核算工作。本系统既可独立使用，又可与生产制造系统、总账系统、薪资管理系统、固定资产系统、存货核算系统、UFO报表系统集成，实现各类工业企业对成本的全面的掌控和核算。涉及部门 财务 供应 销售 生产 库房参考文档 OPTEL用友ERP需求报告-生产部分 OPTEL用友ERP需求报告-财务部分 OPTEL用友ERP需求报告-采购部分 OPTEL用友ERP需求报告-二次开发部分 OPTEL用友ERP需求报告-生产部分 OPTEL用友ERP需求报告-销售部分 OPTEL目标业务流程PM与返修 OPTEL目标业务流程采购 OPTEL目标业务流程库房与财务 OPTEL目标业务流程生产 OPTEL目标业务流程市场部 04-02-001OPTEL企业应用解决方案总体交付成果OPTEL企业应用解决方案财务第一部分 系统设置方案1、基本操作人员及权限设置方案1.1本业务流程相关岗位图1.2岗位职责参见岗位分配与流程对照表。1.3操作人员权限说明参见04-02-001OPTEL企业应用解决方案总体。2基础参数及基础档案设置方案2.1总账基础参数设置总账凭证总账帐簿总账会计日历启用日期：2005.08会计期间：23号总账其他2.2应收基础参数设置应收常规应收凭证应收权限与预警2.3应付基础参数设置应付常规应付凭证应付权限与预警2.4存货核算基础参数设置存货核算核算方式暂估方式：单到补差资金占用规划：按仓库+存货分类存货核算控制方式存货核算最高最低控制2.5成本管理基础参数设置成本管理成本核算方法成本管理存货数据来源成本管理人工费用来源成本管理制造费用来源成本管理折旧费用来源成本管理其他费用来源3单据设计方案单据设计方案参见附件！第二部分 主要业务解决方案1、销售应收及收款核销流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、市场部开票申请1、根据客户合同跟据合同要求和公司的销售政策，通知销售开票人员开具发票。手工处理2、销售开票人员开票1、在系统中根据发货单开票，并根据客户要求在金税系统开具增值税发票；2、对在系统中开具的发票进行复核。系统处理3、应收会计确认应收账款1、根据开票人员复核的发票在应收系统中审核和确认应收账款。系统处理4、应收会计应收单制单1、应收单审核后，根据系统设置状况，生成凭证系统处理5、市场部业务人员催款1、销售人员根据合同情况定期向客户催款，收回应收款后通知财务。手工处理6、收款会计录入收款单、审核1、根据收款的情况录入收款单并审核，或受到票据后登记应收票据；系统处理7、收款会计收款单制单1、收款单审核后，生成相应凭证系统处理8、应收会计-核销应收账款1、收款后，应收会计定期通过核销功能核销的应收账款。系统处理2、应付及付款流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、供应部通知客户索要发票1、采购人员将供应商提供的发票，交采购助理确认。手工处理2、采购助理录入发票1、根据供应商发票，参照采购订单，在系统中录入采购发票。系统处理3、采购助理采购结算1、根据供应商将发票与入库单配比后情况，进行结算。系统处理4、应付会计确认应付账款1、根据供应商结算后发票在应付系统中审核和确认应付账款。系统处理5、应付会计应付单制单1、应付单审核后，根据系统设置状况，生成凭证系统处理6、供应部申请付款1、采购部相关人员根据合同约定付款时间申请付款手工处理7、财务会计付款分析1、根据供应商信息分析供应商的付款情款，判断是否符合付款条件系统处理手工处理8、供应部填写付款申请单1、采购部相关人员填写付款申请表，后附付款明细表，交主管审核签字手工处理9、管理层审批1、管理层审批付款申请手工处理10出纳录入付款单1、出纳付款后，根据审批后的付款申请单，在系统中录入付款单，并审核。系统处理11、付款会计付款单制单1、付款单审核后，生成相应凭证系统处理12、付款会计-核销应付账款1、付款后，应付会计定期通过核销功能核销的应付账款。系统处理3、预付款处理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、供应部填写付款申请单1、采购部相关人员填写付款申请，交部门主管审核手工处理2、财务副经理审批1、采购部相关人员将已审核的付款申请连同合同交财务部审核。 手工处理3、管理层领导审批1、对财务审批后的付款申请予以审核。手工处理4、付款会计付款单制单1、付款单审核后，生成相应凭证系统处理5、供应部通知客户索要发票1采购人员根据供应商提供发票后，交采购助理人员确认。手工处理6、采购内勤录入发票1、根据供应商发票，参照采购订单，在系统中录入采购发票。系统处理7、采购内勤采购结算1、根据供应商将发票与入库单配比后情况，进行结算。系统处理8、应付会计确认应付账款1、根据供应商结算后发票在应付系统中审核和确认应付账款。系统处理9、付款会计-核销应付账款1、应付会计定期通过核销功能核销的应付账款。系统处理10、应付会计应付单制单1、应付单审核后，根据系统设置状况，生成凭证系统处理4、存货暂估业务流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、库房制单员办理采购入库1、 库房制单人员当月按照正常的采购流程在【库存管理】模块进行录入采购入库单。系统处理2、材料会计暂估成本处理1、 材料会计在【存货核算】模块进行单据记账，如果到当月结帐日时，已录入的采购入库单尚未进行采购结算，在【存货核算】模块中进行采购暂估成本维护，并进行单据记账系统默认为暂估记账。系统处理3、采购助理录入发票结算1、 次月或以后月份采购发票收到后，采购部门在【采购管理】中录入采购发票,；2、 并在【采购管理】模块将原有采购入库单和采购发票进行采购结算；系统处理4、材料会计结算成本处理1、 材料会计在【存货核算】模块进行结算成本处理：系统自动产生调整单据。系统处理5、材料会计制单1、根据暂估未报销单据（采用的单到补差则月末只对当月未核算的入库单进行暂估）和暂估后调整单据，生成相应的凭证；系统处理6、会计主管定期审核单据1、审核已制单凭证，进行后续凭证记帐工作系统处理5、产成品成本分配流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、库房制单员产成品入库1、根据产品完工入库流程，完工后库房制单员根据生产订单录入产成品入库数量并经库房审核确认。系统处理2、成本会计成本计算1、成本会计会计期末，进行成本归集和分配，计算出各产品的单位成本。系统处理3、材料会计产成品成本分配1、根据成本管理系统计算的结果，在存货管理系统进行产成本按订单分配，分配结果将回填产成品入库单单位成本。系统处理4、材料会计单据记帐1、对分配成本后的产成品入库单记帐系统处理5、材料会计制单1、材料会计根据传递的原始单据，在系统中生成凭证系统处理6、会计主管定期审核单据1、审核已制单凭证，进行后续凭证记帐工作系统处理6、成本核算处理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、库房材料出库单1、根据领料流程按生产订单发料，库房制单员生成材料出库单。2、根据生产完成入库流程，库房制单员，生成产成品入库单系统处理2、材料会计单据记帐1、材料会计根据已审核的材料出库单据，定期记帐。系统处理3、费用会计费用凭证制单1、每月由财务相关人员在系统中生成工资福利分摊、固定资产折旧计提、制造费用归集的凭证系统处理4、成本会计费用归集1、财务成本会计确认相关费用凭证记账后，并确认相关仓库已经月末处理，执行成本模块中的料、工费取数及完工入库产品取数；系统处理5、成本会计数据录入1、财务成本会计月末在成本系统中录入工时、产量、在产品报表；系统处理6、成本会计成本计算1、执行成本模块的成本计算，以计算出产成品的单位成本系统处理7、成本会计凭证处理1、财务成本会计在成本模块中生成结转制造费用的凭证系统处理8、成本会计期末结帐1、财务成本会计成本系统结账系统处理9、成本会计标准成本制定1、 根据成本资料，设置各产品的计划定额成本2、 各计划成本可以作为成本初始设置的一部分，在成本计算前完成。系统处理10、成本会计模拟成本1、在售前分析系统完成各产品的成本模拟系统处理11、成本会计成本分析1、根据成本计算结果，对比模拟成本、计划成本、实际成本，实现产品成本分析系统处理7、银行出纳管理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、银行出纳办理银行收付款业务1、根据业务需要办理银行收付款业务。手工处理2、银行出纳录入凭证、签字1、根据银行收付款凭单，在系统中填制凭证2、对银行出纳凭证进行出纳签字审核。系统处理3、会计主管审核1、在系统中对已出纳审核凭证进行审核。系统处理4、银行出纳导入或录入银行对账单1、会计期末根据银行提供的电子对账单导入系统或手工录入银行对账单信息系统处理5、银行出纳银行对账1、会计期末执行完3以后，在系统中执行银行对账功能，系统根据对账条件自动勾兑。系统处理6、银行出纳对账结果查询1、 根据对账结果，系统自动形成银行余额调节表2、 可以随时查询银行勾兑情况系统处理7、会计主管长期未达审计1、可以实时查询各帐户的长期未达情况系统处理8、财务制单处理流程业务流程图流程描述顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注询价单1、制单凭证处理1、制单人员录入财务凭证，本处编制凭证不包括其他系统生成的凭证，编制凭证时，可以根据具体业务利用以下的功能节点来提高核算的效率：常用摘要、常用凭证、自定义转账凭证、冲销、复制凭证、复制分录等。系统处理2、签字审核凭证签字、审核1、出纳和会计主管对需要签字和审核的凭证进行处理系统处理3、记帐记帐处理1、对已审核凭证，进行记帐处理系统处理4、会计主管期末处理1、会计期末执行转帐、对账和结帐业务系统处理5、会计主管账表查询、报表处理1、在账簿查询里，除了可以查询、打印出通常的总账、明细账、日记账外，也可以按辅助核算项进行余额、明细的查询，查询过程中可以很方便地进行联查。2、在UFO报表系统，执行自动取数，形成会计