企业年度财务预算方案备案工作规范.doc

企业年度财务预算方案备案工作规范GDL-QW7.5.1-GZ-141. 目的依法依规履行出资人职责，确保企业国有资产保值增值，做好国资监管工作。2. 适用范围适用于区属国有企业年度财务预算方案的备案。3. 职责3.1统评考核岗受理申请资料，并提出初审意见。3.2监事会主席（财务总监）岗对申请资料进行审核，并提出备案意见。3.3 统评考核处负责人复核。3.4分管副局长复审。3.5 局长终审。4. 工作内容4.1 申请企业按内部会计控制制度及有关制度规定作出决策，区属企业（被托管企业和被委托监管企业通过托管企业、受托监管企业提出申请）在进行实质性操作前提供以下资料，向国资局提出备案申请（提供资料为复印件的，需加盖公章）。1. 重大事项备案表（1式2份，1份交还企业，1份存档）；2. 财务预算资料。合并口径三大预算主表（资产负债表、利润表和现金流量表）、成本费用预算表、对外筹（投）资预算表、重大资本支出预算表及主要预算指标分析表；合并口径财务预算说明书；本部财务预算表格；3. 人工成本预算资料。合并口径人工成本预算表、实发薪酬预算表、预算编制说明；一级企业本部人工成本预算表、实发薪酬预算表、年度薪酬分配方案、预算编制说明、有关部门关于一级企业薪酬预算的批文（仅需要审批的企业报送）；4. 董事会决议（或决策机构决议）；5. 特殊情况可增减资料。4.2 受理统评考核岗对申请资料进行初步审查。资料齐全的，将上述资料登记在文书领取通知单上，并将此单发放给企业，在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）相关栏中提出拟办初审意见，并送监事会主席（财务总监）岗审核；资料不齐全的，在1个工作日内通知企业补齐再予以受理。4.3 审核监事会主席（财务总监）岗根据有关法规对申请资料和统评考核岗的意见进行审核。符合规范的，在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）相关栏中拟出审核意见；若发现申办资料内容需要补正，填写补正资料通知书并送统评考核处负责人复核。（此环节2个工作日内完成）4.4 复核4.4.1 统评考核处负责人对申请资料及审核意见进行复核。符合规范的，在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）相关栏中提出复核意见，并送分管副局长复审。（此环节2个工作日内完成）。4.4.2 复核若发现申办资料内容需要补正则填写或复核补正资料通知书，交统评考核岗，由其一次性书面告知企业，补正资料通知书应由企业领取人签收。在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）中填写通知发出和接收情况。企业应按4.1程序重办申办手续。（此环节2个工作日内完成）4.4.3 统评考核处负责人经复核符合备案或不予备案要求的，在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）上签署意见，并将上述资料送分管副局长复审。（此环节2个工作日内完成）4.5 复审分管副局长对上述资料和复核意见进行复审，并在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）相关栏中签署复审意见，并将上述资料交局长终审。（此环节3个工作日内完成）4.6 终审局长对上述资料进行终审，并在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）相关栏中签署终审意见，并将上述资料退统评考核岗。（此环节3个工作日内完成）4.7 交付统评考核岗根据上述资料及意见在重大事项备案表相关栏目填写备案意见及加盖备案专用章，并通知企业持文书领取通知单，前来领取重大事项备案表。（此环节1个工作日完成）4.8 质量监督下一环节监督上一环节的工作质量，上一环节不符合规范要求时，即时填写工作流程偏差整改通知单或不合格服务评审处置表，交上一环节纠正后，经过下一环节验证确认已符合规范要求时，再继续进行下一步工作。4.9 归档统评考核岗将留存的资料收集整理，定期归档。5. 质量要求5.1 时限：各环节按规定时限执行。5.2 准确：资料与文件齐全、真实、适合，符合法规要求。5.3 态度：和蔼、耐心，不发生任何争执。5.4 公开：受理和办事过程中应以口头或书面方式，清楚而全面地告知企业应知的事项。6. 相关文件6.1 中华人民共和国企业国有资产法（主席令第5号）6.2 中华人民共和国公司法（主席令第16号）6.3 企业国有资产监督管理条例（国务院令第378号）6.4 关于规范区属国有企业重大事项管理的通知（穗开国资委200614号、穗开国资委20071号）6.5 关于修订国资公司、凯得公司重大事项管理的通知（穗