商业银行经营管理考点.doc

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肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅羇芁薀羀芆芀蚂螃膂荿螅罿肈荿蒄螂羄莈薇羇袀莇蝿螀艿莆葿肅膅莅薁袈肀莄蚃肄羆莃螆袆芅蒃蒅虿膁蒂薇袅肇蒁蚀蚈肃蒀葿羃罿葿薂螆芈蒈蚄羁膄蒇螆螄肀蒇蒆羀羆薆薈螂芄薅蚁羈膀薄螃螁膆薃薃肆肂膀蚅衿羈腿螇肄芇膈蒇袇膃膇蕿肃聿芆蚂袆羅芅螄蚈芃芅蒃袄艿芄蚆蚇膅芃螈羂肁节蒈螅蝿肃莂螂肈肂蒄薅羄肁薇螁袀肁芆薄螆膀荿蝿蚂腿蒁薂羁膈膁螇羇膇莃蚀袃膆蒅袆蝿膅薈蚈肇膅芇蒁羃芄莀蚇衿芃蒂蒀螅节膁蚅蚁芁莄蒈肀芀蒆螃羆艿薈薆袂艿芈螂螈芈莀薄肆莇蒃螀羂莆薅薃袈莅芅螈螄羂蒇薁螀羁蕿袆聿羀艿虿羅罿莁袅袁羈蒄蚈螇羇薆蒀肅肇芆蚆羁肆莈葿袇肅薀蚄袃肄芀薇蝿肃莂螂肈肂蒄薅羄肁薇螁袀肁芆薄螆膀荿蝿蚂腿蒁薂羁膈膁螇羇膇莃蚀袃膆蒅袆蝿膅薈蚈肇膅芇蒁羃芄莀蚇衿芃蒂蒀螅节膁蚅蚁芁莄蒈肀芀蒆螃羆艿薈薆袂艿芈螂螈芈莀薄肆莇蒃螀羂莆薅薃袈莅芅螈螄羂蒇薁螀羁蕿袆聿羀艿虿羅罿莁袅袁羈蒄蚈螇羇薆蒀肅肇芆蚆羁肆莈葿袇肅薀蚄袃肄芀薇蝿肃莂螂肈肂蒄薅羄肁薇螁袀肁芆薄螆膀荿蝿蚂腿蒁薂羁膈膁螇羇膇莃蚀袃膆蒅袆蝿膅薈蚈肇膅芇蒁羃芄莀蚇衿芃蒂蒀螅节膁蚅蚁芁莄蒈肀芀蒆螃羆艿薈薆袂艿芈螂螈芈莀薄肆莇蒃螀羂莆薅薃袈莅芅螈螄羂蒇薁螀羁蕿袆聿羀艿虿羅罿莁袅袁羈蒄蚈螇羇薆蒀肅肇芆蚆羁肆莈葿袇肅薀蚄袃肄芀薇蝿肃莂螂肈肂蒄薅羄肁薇螁袀肁芆薄螆膀荿蝿蚂腿蒁薂羁膈膁螇羇膇莃蚀袃膆蒅袆蝿膅薈蚈肇膅芇蒁羃芄莀蚇衿芃蒂蒀螅节膁蚅蚁芁莄蒈肀芀蒆螃羆艿 商业银行的性质：定义：商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。1， 商业银行具有一般企业的特征2， 商业银行是特殊的企业3， 商业银行不同于其他金融机构 不同于央行 不同于其它商业银行的职能：1、 信用中介。职能作用：（1）使闲散货币转化为资本。（2）使闲置资本得到充分利用。（3）续短为长，满足社会长期资本的需要。2、 支付中介。职能作用：（1）使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。（2）可节约社会流通费用，增加生产资本投入。3、 金融服务。（1）扩大了其社会联系面和市场份额。（2）为银行取得不少服务收入。同时加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展4、 信用创造。通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通费用，又能满足社会经济大战对流通和支付手段的需要。5、 调节经济。调剂社会部门余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资于消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整发挥对生产的引导作用。调节本国收支状况。商业银行的经营目标：1、 安全性目标。即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户保持对银行的信任。必须做到：（1）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。（2）提高自有资本在全部负债中的比重。（3）必须遵纪守法，合法经营。2、 流动性目标。是指商业银行保持能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付需要。衡量流动性的指标：资产变现成本和资产变现速度。做到（1）积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。（2）加强对长期贷款和投资的预测研究，减少风险损失。（3）树立良好信誉，建立牢固信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的周旋余地。3、 盈利性目标。这是商业银行的最终目标。这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能追求利益最大化。实现盈利性目标的途径：（1） 尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。（2） 以尽可能地的成本，取得更多的资金。（3） 减少贷款和投资损失。（4） 加强内部经济核算，提高银行工作人员劳动收入，节约管理费用开支。（5） 严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失。三性之间的关系：实现安全性，流动性和盈利性目标，是商业银行经营管理的基本要求所决定的，也是商业银行实现自身微观效益和宏观效益相结合、相一致的要求决定的。然而，实现这三者常常存在一些矛盾。实现安全性目标要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利资产。而实现盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产，扩大高盈利资产。要协调这一矛盾，应当在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下争取最大的利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好方法是：提高银行经营的流动性。长期来看，要做到：（1）积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。（2）加强对长期贷款和投资的预测研究，减少风险损失。（3）树立良好信誉，建立牢固信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的周旋余地。这三点要求的宗旨是：围绕流动性加强经营管理，增强资金实力，提高服务质量。商业银行的组织结构体系：1、 决策系统。（1）股东大会。（2）董事会。2、 执行系统。（1）总经理（行长）。（2）副总经理（副行长）及各业务，职能部门。3、 监督系统。4、 管理系统。（1）全面管理。（2）财务管理。（3）人事管理。（4）经营管理，（5）市场营销管理。资本构成的来源和特点：商业银行具有双重资本的特点，为此，商业银行常将所有者权益成为一级资本或核心资本，而将长期债务成为二级资本或附属资本。1、股本：普通股和优先股。 （1）普通股。是银行筹集资金的主要方式。是否发行普通股基于以下几个方面：1、其他外援资本的可得性。2、筹集未来所需的外源资本的灵活程度。3、不同形式的外源资本的比较。（2）优先股。银行普遍接受这种渠道基于以下特性：1、银行优先股可以减缓银行普通股股价与收益率比例的下降。2、优先股无到期日，不存在偿债压力。3、优先股的资本成本通常低于普通股。4、可提高银行财务杠杆作用。2、盈余：资本盈余和留存收益。 （1）资本盈余。主要由投资者超缴资本构成。银行通过股票筹资的超过股本以上的溢价部分构成盈余的主体。除此之外，它还能反映银行资本增值部分及接受捐赠所增加的资本等。 （2）留存收益。是尚未动用的银行累计税后利润部分。作用：1、调节资本金，影响股息政策。2、它的大小影响银行对外投资的规模。3、债务资本：资本票据和债券。 （1）资本票据。是一种以固定利率计算的小面额后期偿付证券，该证券期限为715年不等。它可在金融市场上出售，也可向银行的客户推销。 （2）债券。为银行带来的好处：1、债务利息税前列支，可降低筹资成本。2、增加这类资本不会影响银行作为股东对银行的控制。3、次类资本有利于提高银行收益率。4、其他来源：准备金。 准备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金，包括放款与证券损失准备金和偿债基金。准备金在应付贷款坏账损失等资产损失方面有重要作用。但是，储备金在银行资本比重中不会太大。资本充足性：所谓银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。1、 资本数量的充足性。受银行经营规模和金融监管部门管理规定等因素影响，很难对其适度进行界定。2、 资本结构的合理性。是指普通股，优先股，留存盈余、债务比例等应在资本总额中占有合理的比重。分子分母对策：1、 分子对策：（1） 内源资本策略。在银行增加利润留存而不影响其股价的前提下，这种内源资本来源是银行充实资本金的第一选择。从筹资成本而言，内源资本又不失为一种低成本的补充银行资本的方式。对于那些缺乏外援资本渠道的银行而言，以内源资本方式增加银行资本是他们的必然选择。（2） 外源资本策略。这可以通过发型普通股等外源资本方式实现。应该说，通过发行普通股来增加银行资本，改善资本结构。对于核心资本不足的银行来说，一般通过发行新股方式增加资本，同时应充分考虑这种方式的可得性、能否为将来进一步筹集资本提供灵活性以及造成的金融后果。而对于大银行而言，发行优先股已经成为他们常用的来源。2、 分母对策。（1） 压缩银行的资产规模。资产规模越大，其对银行资本的要求越强。对一些银行资本不足的银行则可以通过销售一部分高风险或有问题或市价水平较高的金融资产，以减少银行规模，相应地就提高了资本对资产的比率。从资产管理的目标而言，压缩银行资产的规模，适度控制银行资产存量是银行流动性、安全性的要求。（2） 调整资产结构。资产结构调整后，银行可以在总资本额和总资产额不变的情况下，提高资本充足率。资产结构调整空间较大的部分在于证券投资与贷款资产上。“分子对策”和“分母对策”的目的在于减少银行的经营风险与财务风险，提高银行的安全性和流动性。银行可以采用“分子对策”或“分母对策”或同时采用两种对策来满足银行资本充足性的要求。然而，盈利性往往与安全性相悖，因此不管是“分子对策”还是“分母对策”，人们在使用时应注意适度。银行负债的基本概念，构成。商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。因此，银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。银行负债有广义和狭义之分。广义是指除银行自有资本之外的一切资金来源二级资本内容；狭义负债主要是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。构成：存款，借入款项，其他负债。银行负债的作用：1、 银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。2、 银行负债是保持银行流动性的手段。3、 银行负债是社会经济发展的强大推动力。4、 银行负债构成社会流通中的货币量。5、 负债是银行同社会各界联系的主要渠道。短期借款的特征：1， 对时间和金额的流动性需要十分明确。2， 对流动性的需要相对集中。3， 面临较高的利率风险。4， 主要用于短期头寸不足的需要。短期借款的主要渠道：1、 同业借款。也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通主要用于支持日常性的资金周转，他是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。2、 向中央银行借款。主要形式有两种：（1）再贷款。（2）再贴现。在市场经济发达的国家，再贴现成为商业银行向央行借款的主要渠道。而在商业票据信用不普及的国家，再贷款则是主要形式。3、 转贴现。是指中央银行以外的投资人从在二级市场上购进票据的行为。4、 回购协议。是指商业银行在出售证券等金融资产时签订的协议，约定在一定期限后按照约定的价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。5、 欧洲货币市场借款。特点:（1）欧洲货币市场不受任何国家的政府管制和纳税限制。（2）其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率差较小。（3）欧洲货币市场资金调度灵活，手续简便。业务方式主要是凭信用，短期借款一般是签协议，无需担保品，通过电话和电传就可以完成。（4）欧洲货币市场的借款利率由交易双方依据伦敦同业拆借市场利率具体商定。6、 大面额存单。是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期筹集资金的主要形式。特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。商业银行长期债券发行和存款的区别：1、 筹资目的不同。吸收存款是为了全面扩大银行资金来源总量，而发行债券则是着眼于增加资金来源和满足特定用途的资金需要。2、 筹资的机制不同。吸收存款是经常性的、无限额的，而金融债券的发行是集中性的，有限额的。吸收存款取决于客户的意愿，属于买方市场；而发行债券主动权则在银行手中，属于卖方市场。3、 筹资效率不同。由于金融债券的利率一般要高于存款，所以他的筹资效率一般要高一些。4、 所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不能提前还本付息。资金的稳定性较高。而存款的期限则有弹性，资金稳定程度相对较低。5、 资金的流动性不同。除可转让订单外，一般存款信用关系固定在银行和存款客户之间，不能转让；而金融债券一般不记名，在二级市场广泛的流通转让，有更强的流动性。现金资产的概念和构成：概念：现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。构成：库存现金，在中央银行存款（法定存款准备金和超额准备金）存放同业存款，在途资金。资金头寸的概念：是指商业银行能够运用的资金。包括时点头寸和时期头寸两种。现金资产的管理原则：1、 总量适度原则。是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。这个适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的，在保证经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。2、 实时调节原则。是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。3、 安全保障原则。银行在现金资产特别是库存现金资产的管理中，必须健全安全保障制度，严格业务操作规程，确保资金安全无损。贷款程序：1、 贷款申请2、 贷款调查3、 对借款人信用评估4、 贷款审批5、 借款合同的签订和担保6、 贷款发放7、 贷款检查8、 贷款收回贷款定价原则：1、 利润最大化原则。商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，利润最大化始终是其追求的主要目标。2、 扩大市场份额原则。在金融竞争日益激烈的情况下，商业银行要求生存、求发展，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。3、 保证贷款安全原则。银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容。贷款定价的最基本要求是使贷款收益能够足以弥补贷款的各项成本。4、 维护银行形象原则。作为信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生存和发展的重要基础。贷款的价格构成：1、 贷款利率。是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。他是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。2、 贷款承诺费。是指银行 对已承诺带给客户而顾客又没有使用那部分资金收取的费用。3、 补偿余额。是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利