新增XX万台年空调产能项目可行性研究报告.doc

XXXXXXXXXXX股份有限公司新增XXXXX万台/年空调产能项目的可行性研究报告 -12-XXXXXXXXXXX股份有限公司新增XXXXX万台/年空调产能项目的可行性研究报告一、公司目前的基本情况公司作为专业化的空调生产企业，在质量、销量、品牌上已经连续十多年保持业内的龙头地位,公司综合竞争能力在激烈的市场竞争中不断提高,2005年销售空调超过1050万台，比上年同期增长40%，销售收入超过182亿，销售量及销售额均居世界第一。2006年上半年空调行业国内市场总量基本上没有增长,有些机构甚至认为国内市场为负增长，国外市场增速也大幅下降，同时原材料价格大幅上涨,特别是铜从年初每吨3万多元上涨到7万多元，给空调行业的成本带来非常大的压力。在空调行业极其困难的情况下,公司展示了强大的竞争能力，2006年上半年空调收入增长超过30，利润增长超过10，国内市场占有率超过30，行业龙头地位更加稳固。2006年全年公司空调销量有望突破1XXXXX万台。未来五年，公司全面推行“精品战略”，以“打造精品企业、制造精品产品和创立精品品牌”为指导思想，坚持“专业化”的发展道路，坚持“创新”的精神和“诚信、务实”的经营理念，基本确立公司在质量、技术、营销、管理等方面的世界领先地位，初步实现把格力品牌打造成世界知名品牌。格力空调市场占有率不断扩大，格力家用空调年产销量将达到2000万台套，实现全球25%的市场份额；公司销售收入每年实现30%以上的增长，到2009年达到500亿元；商用空调实现技术突破，年销售额达到90亿元以上。公司目前有三个生产基地，分别在珠海、重庆和巴西，实际产能分别为1000万台，XXXXX万台，20万台，公司目前的产能基本上满负荷运行，基本上能够满足06年的销售需要。为了满足市场增长的需要，扩大空调产能势在必行,而且非常迫切。二、投资环境分析和厂址的选择从合理布局产能，实现生产贴近市场，降低生产、运输等方面的成本，公司从战略上需要在华东或华北建立一个生产基地。2004年8月公司召开的六届五次董事会讨论并同意在华东或华北投资兴建空调生产基地，之后公司一直在不断的收集、考察、比较投资的地点，2005年5月公司组织董事、监事到华东考察投资环境。经过近2年的考察，在综合比较南京江宁开发区、苏州高新区、马鞍山开发区、合肥高新区等多个选点的基础上，公司拟选择在合肥建厂。具体情况如下：(一)、各开发区的基本情况。1、南京江宁开发区：南京江宁经济技术开发区创办于1992年6月18日，区内人口21万人，1997年2月2日被批准为国家级高新技术产业开发区，2001年6月通过ISO14001环境管理体系认证，2002年6月，被江苏省政府命名为“江苏省电子信息产业基地”，2004年10月30日被国家科技部批准为电力自动化产业基地，是南京市社区配套设施最完善、发展速度最快的开发区。开发区已建成70平方公里。开发区04年财政收入为28亿元，GDP为120亿元。2、苏州高新区：苏州高新区于1990年11月开发建设的，1992年11月被国务院批准为国家高新技术产业开发区，1997年被确定为首批向APEC成员开放的亚太科技工业园，1999年被国家环保总局认定为国内首家“ISO14000国家示范区”，2000年被外经贸部、科技部批准为国家高新技术产业开发区高新技术产品出口基地，2001年被批准建设国内首家国家级环保高新技术产业园，2003年3月被国务院批准成立出口加工区，2003年12月被国家环保总局批准建设首批国家生态工业示范园区。区内总人口47.2万，开发区面积为223平方公里。04年开发区GDP为316亿元，财政收入为63亿元。3、马鞍山开发区：马鞍山经济技术开发区是安徽省政府批准设立的省级开发区。开发区总体规划10平方公里，首期规划面积7平方公里， 1999年6月正式启动建设。经过5年多的努力，开发区内工业区基本实现了“七通一平”，7平方公里“六纵六横”的道路网骨架全面建成。开发区没有独立的财政，属马鞍山市财政管辖，马鞍山市04年的财政收入为45亿元。4、合肥高新区：合肥高新技术产业开发区是安徽省唯一的国家级高新技术产业开发区，自1991年被批准为首批国家级开发区后，1997年又被国务院批准为对APEC特别开放的科技园区，2000年被批准为高新技术产品出口基地。享受国家省市支持高新技术产业发展的所有优惠政策、享受国家关于“中部崛起”支持中部发展的优惠政策、享受国家省市支持首个“合肥国家科技创新型城市试点市”给予的优惠政策等等。已建成开发区面积为11平方公里，规划面积50万平方公里。苏州高新区、南京江宁开发区及合肥高新区起点高，属于国家级开发区，规模大，有独立的财政管理权。马鞍山开发区为省级开发区，起点比较低，规模小，发展相对较为落后，没有独立的财政管理权。(二)、选择合肥的主要因素1、合肥高新区的政策更优惠各开发区主要优惠政策比较如下：优惠政策合肥高新区江宁开发区苏州高新区马鞍山高新企业资格认定保证认定格力投资为高新技术企业协助公司办理高新技术企业，不保证协助公司办理高新技术企业，不保证无权认定高新技术企业所得税高新技术企业税率15%，法定优惠“两免三减半”。高新技术企业税率15%，法定优惠“两免三减半”。高新技术企业税率15%，法定优惠“两免三减半” 税率30% 土地价格每亩3万元最低价每亩5万元最低价每亩13万“0”地价优惠土地面积按格力需要提供，首期1500亩，并预留用地按投资金额测算用地，提供了一块XXXXX亩左右用地提供4块用地，均在400亩以内提供1块用地，400亩左右用地规划允许厂区内自建职工宿舍、必要的配套设施，如餐馆、小超市、员工活动中心等，并在用地边新规划公园一个。只能建厂房只能建厂房只能建厂房政府采购合肥市政府优先采购格力空调江宁区而非南京市优先采购格力空调高新区非苏州市优先采购格力空调规模太小，影响有限合肥高新区给公司的优惠政策可以说集苏州、南京、马鞍山所有优惠政策于一体，不管是税收、土地价格、土地用量、建设规划等方面都具有明显的优势。2、合肥市地理位置更合理公司新建生产基地主要是为了贴近市场生产，尽可能降低运输成本，满足东北、北京、天津、山东、河北、安徽、江苏、浙江等市场的需要。选取产地为运输起点，每个目标市场的省会城市为运输终点，各产地到目标市场的距离及各目标市场的销量如下： 目标市场沈阳北京天津石家庄济南合肥南京郑州上海销量（万台）152520406565654015合肥（公里）16501000890910650170630420南京（公里）1745115010351010750170740320苏州（公里）193013401230118988036020094088根据上表目标市场的运输距离及目标市场的销售量测算出各个产地每台空调的加权平均运输距离，合肥为538公里，南京为601公里，苏州为763公里。合肥的运输距离最近，地理位置更合理。合肥生产与珠海本部生产的运输成本比较。目标市场沈阳北京天津石家庄济南合肥南京郑州上海合计预计销量（万台(套)）152520305555553015XXXXX珠海至目标市场的路程(公里)321526152505238521651515167518851785珠海至目标市场的平均每套机实际运费(元)46 44 42 40 36 25 28 31 30 合肥至目标市场的路程(公里)16501000890910650170630420合肥至目标市场的平均每套机运费(元)24 18 17 16 11 3 11 7 合肥至目标市场可节约运输成本(万元)325 631 505 718 1361 1389 1389 618 341 7276 根据上表测算，与珠海本部相比，从合肥公司向目标市场发运成品，达产后每年可以节约7276万元，平均每台节约成本24元，考虑到运输市场的差异性等因素，保守按八折计算，每年节约运输费用5820万元，平均每台节约成本19.4元。第一年：150万套*19.4元=2910万元第二年：250万套*19.4元=4850万元第三年及以后XXXXX*19.4元=5820万元3、运营成本低安徽省经济不如江苏发达，企业运营成本特别是人力成本较南京、苏州低，合肥工人工资每月500-800元，南京8001200元，苏州1000-1500元。若均按上限计算，公司需要员工5000人，在合肥每年工资付出比南京低2400万元，比苏州低3500万元。合肥的人力成本与珠海本部相经比，约为珠海工资水平的60%。公司总人数5000人，其中管理人员800人，生产员工3490人，质检人员710人。管理人员月平均工资1500元，生产员工800元，质检员900元。达到设计产能后全年工资总额为5642万元， 人工成本约为珠海总部60%，投产后第一年约节省1400万元、第二年节省2400万元，第三年以后每年节省2900万元。4、家电配套能力强合肥市是全国四大家电制造中心之一，自有荣事达、美菱等诸多品牌，海尔、美的、三洋、长虹等国内外家电企业也在这里建立了自己的生产基地，合肥具有良好的家电生产配套能力。苏州、南京没有大的家电企业。三、投资估算该项目规划产能为XXXXX万套分体式家用空调，预计总投资为50,080万元，其中固定资产投资为45,080万元，启动铺底流动资金为5,000万元。（一）固定资产需投资45,080万元。1、土地投资需4,500万元。根据公司总装厂房、配套厂房、仓库、宿舍、活动中心、运动场地、绿化用地、道路及公共场地的占地需要，并结合土地价格因素，该项目规划用地1500亩，每亩价格为3万元，土地投资需4500万元。土地投资：1500*3万元/亩=4500万元。2、房屋建筑需投资19,480万元。（1）钢筋混凝土结构厂房需投资6500万元。该项目需钢筋混凝土结构厂房5万，用途包括总装车间、两器车间、办公室。钢筋混凝土结构厂房单位建筑成本为1XXXXX元/，钢筋混凝土结构厂房需投资6500万元。钢筋混凝土厂房投资为：5万*1XXXXX元/=6500万元。（2）轻钢结构厂房需投资9840万元。该项目需轻钢结构厂房10万、用途包括管路车间、钣金车间、注塑车间、喷塑车间、控制器车间、仓库。轻钢结构厂房单位建筑成本为980元/，轻钢结构厂房需投资7840万元。轻钢结构厂房投资为：10万*980元/=9840万元。（3）员工宿舍需投资2400万元。该项目投产后需员工约5000人，需员工宿舍2万平方米，宿舍设计屋高3.4米，为钢筋混凝土结构,单位建筑成本为1200元/，员工宿舍投资需2400万元。员工宿舍投资为：2万*1200元/=2400万元。（4）道路、环境绿化总投资需740万元。3、机器设备需投资21,100万元公司分为总装、管路、两器、钣金、喷涂、注塑五个车间，主要零配件由公司自制。机器设备分类如下：（1）空调内、外机生产线及悬挂线5套，总价1900万元（2）动力及消防设备1000万元（3）冲床及模具20套，总价1500万元（4）立式胀管机10台，550万元（5）长U弯管机10台，450万元（6）小U弯管机10台，190万元（7）两器烘干线2条，140万元（8）自动弯管机13台，400万元（9）氦气检漏装置7套，550万元（10）冷煤灌注机2台，140万元（11）钣金成套设备4000万元 A：冲、油压机：25T500T 各规格共计208台。 B：点焊设备：DN-50TSM-DN-100TSM 共计32台。（12）喷涂成套设备XXXXX0万元 四条成套自动线。（13）注塑成套设备5000万元 注塑机：110T-1250T 各规格共计92台。（14）运输设备800万元（15）检测设备及仪器800万元（16）办公管理设备450万元（17）其他设备230万元（二）启动配套流动资金需5000万元。该项目开办费需500万元，外购材料启动流动资金需4500万元。四、项目经营预测(一)产品选型及成本预测（单位：元）项目产品型号材料成本工资制造费用(燃料及动力)制造成本小计售价(不含税)分体机1匹105016.257.51073.751,119.401.5匹135018.28.6251376.831,439.232匹165022.7510.51683.251,759.06柜机2匹205026122088.002,185.503匹285032.513.52896.003,038.385匹445035.75154500.754,744.14（二）销售量预测（单位：万台/套）项目产品型号第2年第3年第4年第5年及以后分体机1匹601101301301.5匹741201451452匹34.566柜机2匹55.56.56.53匹567.57.55匹3455小计150250XXXXXXXXXX（三）销售收入（单位：万元）项目产品型呈第2年第3年第4年第5年及以后分体机1匹67,164.18123,134.33145,522.39145,522.391.5匹106,503.20172,707.89208,688.70208,688.702匹5,277.197,915.7810,554.3710,554.37柜机2匹10,927.5112,020.2614,205.7614,205.763匹15,191.9018,230.2822,787.8522,787.855匹14,232.4118,976.5523,720.6823,720.68小计219,296.38352,985.07425,479.74425,479.74（四）材料成本支出（单位：万元）项目产品型号第2年第3年第4年第5年及以后分体机1匹63,000.00115,500.00136,500.00136,500.001.5匹99,900.00162,000.00195,750.00195,750.002匹4,950.007,425.009,900.009,900.00柜机2匹10,250.0011,275.0013,325.0013,325.003匹14,250.0017,100.0021,375.0021,375.005匹13,350.0017,800.0022,250.0022,250.00小计205,700.00331,100.00399,100.00399,100.00（五）工资及福利成本支出（单位：万元）项目产品型号第2年第3年第4年第5年及以后分体机1匹1,145.632,100.312,482.192,482.191.5匹1,582.492,566.203,100.833,100.832匹80.19120.29160.39160.39柜机2匹152.75168.03198.58198.583匹190.94229.13286.41286.415匹126.02168.03210.03210.03小计3,278.025,351.986,438.416,438.41（六）燃料及动力成本支出（单位：万元）项目产品型号第2年第3年第4年第5年及以后分体机1匹450.00825.00975.00975.001.5匹638.251,035.001,250.631,250.632匹31.5047.2563.0063.00柜机2匹60.0066.0078.0078.003匹67.5081.00101.25101.255匹45.0060.0075.0075.00小计1,292.252,114.252,542.882,542.88五、经济评价（一）、建议投资估算表单位：万元序号项 目年份合计所占比重11固定资产450804508098.9%1.1土地450045009.9%1.2房屋建筑物194801948042.7%1.2.1生产厂房163401634035.8%1.2.2员工宿舍及其他房屋314031406.9%1.3设备211002110046.3%1.3.1生产设备188201882041.3%1.3.2运输设备8008001.8%1.3.3办公设备4504501.0%1.3.4检测设备8008001.8%1.3.5其他设备2302300.5%2无形资产000.0%3递延资产5005001.1%3.1开办费用5005001.1%合计4558045580100.0%（二）、固定资产折旧费估算表 单位:万元 序号项 目折旧计提折旧年度年限2345678910 合计 1生产厂房301.1原值 20840 20840 20840 20840 20840 20840 20840 20840 20840 1.2折旧费660 660 660 660 660 660 660 660 660 5,939 1.3净值20180 19520 18860 18200 17540 16880 16220 15561 14901 2员工厂房及其他302.1原值 3140 3140 3140 3140 3140 3140 3140 3140 3140 2.2折旧费105 105 105 105 105 105 105 105 105 942 2.3净值3035 2931 2826 2721 2617 2512 2407 2303 2198 3生产设备103.1原值 18820 18820 18820 18820 18820 18820 18820 18820 18820 3.2折旧费1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 1788 16,091 3.3净值17032 15244 13456 11668 9881 8093 6305 4517 2729 4检测及其他设备104.1原值 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 2280 4.2折旧费217 217 217 217 217 217 217 217 217 1,949 4.3净值2063 1847 1630 1414 1197 980 764 547 331 5固定资产合计5.1原值 45080 45080 45080 45080 45080 45080 45080 45080 45080 5.2折旧费2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 24,922 5.3净值42311 39542 36773 34004 31235 28465 25696 22927 20158 备注：固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为5%。其中房屋、建筑物折旧年限为30年，机器设备折旧年限为10年。（三）无形资产及递延资产摊销估算表单位:万元序号项 目摊销年限年度2345678910合计1无形资产1.1原值1.2摊销1.3净值2递延资产52.1原值500.00 400.00 XXXXX.00 200.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2摊销100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 2.3净值400.00 XXXXX.00 200.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3合计0.00 3.1原值500.00 400.00 XXXXX.00 200.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.2摊销100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00 3.3净值400.00 XXXXX.00 200.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 备注：递延资产按5年平均摊销。（四）总成本费用估算表单位：万元 序号 项 目经营期2345678910合计1生产成本212828 341191 410742 410742 410742 410742 410742 410742 410742 3429211 1.1原辅材料205700 331100 399100 399100 399100 399100 399100 399100 399100 3330500 1.2工资及福利3278 5352 6438 6438 6438 6438 6438 6438 6438 53699 1.3制造费用3850 4739 5203 5203 5203 5203 5203 5203 5203 45012 1.3.1其中:燃料和动力1292 2114 2543 2543 2543 2543 2543 2543 2543 21207 2销售费用0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3管理费用1737 2539 2974 2974 2974 2874 2874 2874 2874 24695 4财务费用0 5总成本费用 214565 343730 413716 413716 413716 413616 413616 413616 413616 3453907 其中:折旧费2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 24922 摊销费100 100 100 100 100 0 0 0 0 500 利息支出0 6经营成本211696 340861 410847 410847 410847 410847 410847 410847 410847 3428485 7固定成本4295 5164 5635 5635 5635 5535 5535 5535 5535 48501 8可变成本210270 338566 408081 408081 408081 408081 408081 408081 408081 3405406 （五）损益表单位：万元序号项 目年 度合计23456789101销售收入219296 352985 425480 425480 425480 425480 425480 425480 425480 3550640 应纳增值税2311 3720 4485 4485 4485 4485 4485 4485 4485 37424 2销售税金及附加231 372 448 448 448 448 448 448 448 3742 3总成本费用214565 343730 413716 413716 413716 413616 413616 413616 413616 3453907 4利润总额(123)4500 8883 11315 11315 11315 11415 11415 11415 11415 92991 税基4500 8883 11315 11315 11315 11415 11415 11415 11415 5所得税(15%,两免三减半)0 0 849 849 849 856 856 856 856 5971 6税后利润4500 8883 10467 10467 10467 10559 10559 10559 10559 87020 7盈余公积金(6)10%450 888 1047 1047 1047 1056 1056 1056 1056 8702 8公益金 (6)5%225 444 523 523 523 528 528 528 528 4351 9未分配利润3825 7551 8897 8897 8897 8975 8975 8975 8975 10累计未分配利润3825 11376 20273 29169 38066 47041 56017 64992 73967 （六）资金来源及运用单位:万元序号项 目建设期经营期合计0123456789101资金来源45580 4500 7370 11752 14184 14184 14184 14184 14184 14184 38842 193151 1.1净利润4500 8883 11315 11315 11315 11415 11415 11415 11415 92991 1.2折旧费2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 2769 24922 1.3摊销费100 100 100 100 100 0 0 0 0 500 1.4长期借款0 1.5流动资金借款0 1.6自有资金投资45580 4500 50080 1.7回收流动资金4500 4500 1.8回收固定资产余值20158 20158 2资金运用45580 2600 1774 2085 1372 1372 1384 1384 1384 1384 60320 2.1建设投资45580 45580 2.2流动资金2375 1330 713 0 0 0 0 0 0 4418 2.3所得税0 0 849 849 849 856 856 856 856 5971 2.4职工福利225 444 523 523 523 528 528 528 528 4351 2.5借款还本0 2.6利润分配0 3盈余资金(1-2)0 4500 4769 9978 12099 12812 12812 12800 12800 12800 37458 132831 4累计盈余资金4500 9269 19248 31347 44159 56972 69772 82572 95373 132831 （七）现金流量表单位:万元序号项目建设期经营期合计012