1万件年汽车变速器再制造项目可行性研究报告.doc

精品资料 精品资料 精品资料 精品资料 希希特特斯斯密密封封电电器器配配件件有有限限公公司司 1 1 万万件件/ /年年汽汽车车变变速速器器再再制制造造项项目目 9JWKffwvG#tYM*Jg (2)中华人民共和国可再生能源法; (3) 中华人民共和国电力法； (4) 国务院关于加强节能工作的决定（国发200628 号）； (5) 河北省节约能源条例； 22 (6) 节能中长期专项规划（发改环资20042505 号）； (7)国家公布的淘汰机电产品； (8) 固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法（发改委 2010第 6 号令）； (9)产业结构调整指导目录（2011 年本）； (10) 资源综合利用目录（2003 年修订）（发改委环资2004 73 号）。 (11)河北省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要； (12)沧州市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要； (13)国家重点节能技术推广目录（第二批）（国家发改委 2009 年第 24 号）； (14)节能机电设备（产品）推荐目录（第一批）； (15)国家公布的淘汰机电产品目录。 7.1.2 相关标准、规范和资料 (1)工业企业能源管理导则（GB/T15587-1995）； (2)用能单位能源计量器具配备和管理通则（GB17167-2006 ）； (3)评价企业合理用电技术导则（GB/T3485-1998）； (4)中小型三相异步电动机能效限定值及节能评价值 （GB18613-2002）； (5) 供配电系统设计规范（GB50052-95）； (6)三相配电变压器能效限定值及节能评价值（GB20052- 2006）； 23 (7) 工业设备及管道绝热工程设计规范（GB50264-1997）； (8) 建筑电气节能（中国电力出版社，2004）； (9)设备和管道保温设计导则（GB/T8175-87）； (10)公共建筑节能设计标准（DB13（J）81-2009）； (11)居住建筑节能设计标准（DBl3(J)63-2O11）； (12)建筑照明设计标准（GB/T50034-2004）； (13)建筑采光设计标准（GB/T50033-2001）； (14)建筑设计防火规范（GBJI6-2006）； (15)建筑节能工程设计手册（经济出版社，2005.7）； (16)建筑节能工程施工技术（中国建筑工业出版社，2007）； (17) 采暖通风与空气调节设计规范（GB50019-2003）； (18) 空调通风系统运行管理规范（GB50365-2005）； (19) 河北省用水定额（DB13/T1161-2009）； (20) 项目单位提供的相关工程资料。 7.2 能源消耗种类及数量 7.2.1 能源种类选用原则 在本项目使用能源种类的选择上，认真贯彻中华人民共和 国节约能源法、 节能中长期专项规划和河北省节约能源条例 等法规、政策，坚持能源节约和综合利用，努力提高能源利用率。 主要坚持如下原则： 1、效率原则。以提高能源利用效率为目标，在与相关节能技 术的结合上选择适宜提高能源利用效果的能源品种。 24 2、适用原则。从保证生产、安全出发，选择适宜项目使用的 能源品种。 7.2.2 本项目本要能源消耗 本项目全部能源消耗折合标准煤年用量为 247.1 吨。其中： 电力主要是生产设备、办公设备及其它辅助设备用电,年用量 为 198.73 万度,折标煤 244.24 吨,占全部能源消耗的 98.84%； 液化石油气用于餐饮，年用量为 1.4 吨，折标煤 2.4 吨,占全部 能源消耗的 0.97%。水用于生产及生活，年用量为 5342m3，折 标煤 0.46 吨，占全部能源消耗的 0.19%，详见下表。 项项目主要能源和含耗能工目主要能源和含耗能工质质的品种及年需要量表的品种及年需要量表 计量单位年需要量 序 号 主要能源及耗能 工质名称 实物标煤实物折算系数折标煤 1 电力万 kwht198.731.229244.24 1.1 主要生产设备万 kwht175.081.229215.17 1.2 风机万 kwht4.481.2295.51 1.3 供电万 kwht6.751.2298.30 1.4照明万 kwht8.381.22910.30 1.5 空调万 kwht0.321.2290.39 1.6 水源热泵万 kwht3.331.2294.09 1.7 办公及其他万 kwht0.391.2290.48 2液化气tt1.41.71432.40 3水103m3t5.3420.08570.46 年总需折标煤（t） 247.10 25 7.3 节能措施 7.3.1 在动力设备节能上： 选用电机能效限定值平均为 92%，其他设备能效限定值平均 为 90%的动力设备。与此同时,采用以下措施,可进一步节能 1.8%: 对于启动比较频繁的设备，采用转子串频敏变阻器等方式，降低 电动机绕组的电压，减少启动所需电流，降低启动能耗。采用变频 器调速，根据电机负荷变化自动调整输入功率。采用直接力矩控 制（DTC），将电机与变频器的控制紧密结合，进一步提高控制质 量。 7.3.2 在风机节能上 根据本项目所需风机进口滞止容积流量、压力、进口滞止压 力、出口滞止压力、压力系数、比转速，选择压力系数为 0.4、比转 速 62、翼型、1 级能效离心式风机（机号N010），其能源利用效率 为 88%，符合通风机能效限定值及节能评价值（GB19761-2009） 标准并比节能中长期专项规划规定的能效上限值高 3 个百分 点。 通过变频调速和自动化控制装置，自动调整输出电压/频率比 率，降低风机的电机励磁电流值，可进一步节电 9%左右。 7.3.3 在建筑节能上： 门窗、外墙、屋面、地面等节能构造参照全国民用建筑工程 设计技术措施-节能专篇和河北省工程建设标准设计(J08J110)设 计。使办公楼建筑节能率达到 57.67%，食堂、浴室及门卫建筑节 26 能率达到 50.28%，宿舍楼建筑节能率达到 66.21%，比国家规定 的标准 50%、65%，提高了 7.67、0.28 和 1.21 个百分点。 7.3.4 在供电设备节能上： 在营运期间变压器均处于负载运行状态，使供在休电设备经 常处于负载运行状态，避免变压器空载损耗。选择 S11 系列油浸 式节能变压器，在三相配电变压器能效限定值和节能评价值 （GB20052-2006）规定的限定值基础上，进一步降低负载能耗（Pk） 和空载能耗（P0）。采用电容串接调谐电抗器对输入变压器的电力 进行谐波治理，减少谐波电流造成的供电变压器能耗。 7.3.5 在照明节能上： 1.按照不同照明区域工作环境和照度值的要求，采用符合设 计规范的照明灯具。 2. 在满足项目设计规范和眩光限制要求的情况下，根据不同 照明区域特点选择不同类别的光电转换效率高的灯具。本项目车 间、仓库采用高压钠灯，其光电转换效率为 85%，比标准规定的 室内灯具最低效率70%指标高 15 个百分点；办公楼、宿舍楼、食 堂及门卫等室内照明选用节能紧凑型荧光灯，平均最低初始光效 达到 78%，比（GB50034-2004）规定的一般室内灯具效率不宜低 于 70%高 8 个百分点。走廊及楼梯间照明采用定时供电、声控等 智能化自动控制系统；室外采用太阳能路灯系统照明，该系统有 以下优点，发光效率高，耗电量小，使用寿命长，工作温度低；安 全可靠性强；反应速度快，单元体积小，绿色环保；同亮度下，耗电 是白炽灯的十分之一，荧光灯的三分之一，而寿命却是白炽灯的 27 50 倍，荧光灯的 20 倍，安全节能无污染，无需人工操作工作稳定 可靠，节省电费免维护。 3. 优化气体放电灯启动设备。高压钠灯的启动，采用电子镇 流器，具有启动电压低、噪声低、温升低、重量轻、无频闪等优点， 可使输入功率降低 18-23%（本项目按 20%计算）。 7.3.6 在空调节能上： 采用变频调速空调和变静压控制法，尽可能使送风管道静 压值处于最小状态情况下，使能效比达到 4，高于节能中长期 专项规划规定的 2010 年目标值下限水平（3.2）。 7.3.7 在供暖节能上： 采用水源热泵机组进行供暖，能效比可达到 4.6，高于节 能中长期专项规划规定的 2010 年目标值下限水平（3.2）。 7.3.8 在办公等其他设备节能上： 依据国家有关用能标准选择设备，并建立制度，保证用能达 标。 7.4 节水措施 7.4.1 用水量估算 根据河北省用水定额（DB13/T1161-2009）估算，本项目年用 水量为 6886m3 (详见下表)。 本本项项目年用水量估算表目年用水量估算表 序 号 用水项目定额用水主体数量 年用水量 （m3） 备注 1生产用水 600水循环率 95% 2办公用水1.2m3/人月150111980 28 3食堂用水10L/人餐150330495 4洗浴用水60L/人次1501651485 5绿化用水0.6m3/m2a2483.811490 6室外洒扫1.0 升/ m2次5302.5120636 7其他用水 200 包括消防及不可预见用 水等 合计 6886 7.4.2 节水措施： 对各用水部门的进出口设置计量仪表，以考核运行时的用 水指标； 所有用水器具都应选用节水型产品，严格控制各用水点的 水压和水量，安装计量仪表，以免管网跑、冒、滴、漏和流速过大 或静压过高而造成水资源浪费; 加强废水回收利用，本项目洗浴用水经回收处理后，可用 于室外洒扫，按洗浴用水回收利用率为 50%计算，年可节约用水 148550%=742.5 m3。完全满足洒扫用水（636 m3）。 加大雨水利用。本项目设置雨水收集系统，用于平时扫洒， 仄平县年均降水量为 538 毫米，雨水的收集量按总降水量的 60% 计算，年收集量为 801.5m3。 本项目实际用水量为 5342 m3。节水 22.42%。 7.5 用能综合评价 该项目用能设备选择和能源利用方式、效率上，符合并部分 29 优于国家节能设计规范、标准。在能源品种的选择上，以电力主； 在设备选择上，没有国家明令禁止及淘汰设备，并采取了充分有 效的节能措施，实现能源的充分利用和最大限度的节约。按照国 家和省规定及我国能耗水平估算，项目建成后，万元产值综合能 耗为 0.046 吨标煤；万元增加值综合能耗为 0.075 吨标煤；用国家 考核投资规模的总投资额（7000 万元）核算的单位投资能耗为 0.035 吨标煤/万元。能效水平较高，节能效果显著。 第八章 环境保护 8.1 项目建设与运营对环境的影响及保护措施 8.1.1 项目建设期间对环境的影响和保护措施 1. 噪声 1) 噪声来源：施工期的噪声主要来源于包括施工现场的各类 机械设备和物料运输的交通噪声。施工场地噪声主要是施工机械 设备噪声，物料装卸碰撞噪声及施工人员的活动噪声。 2) 噪声防治措施：物料运输的交通噪声主要是各施工阶段物 料运输车辆引起的噪声，该项目运输车辆安排时尽量避开居民楼。 该项目为防止振捣器对职工和行人的影响，施工要尽量采用隔音 措施，比如设置波纹钢板隔声，低噪声施工机械，并精心维护设备， 使设备保持良好工作状态；合理安排施工时间，施工时间严格控 制在 08：00-12：00、14：00-18：00 期间施工。打桩机严禁在夜间施 工。 30 2. 扬尘 1) 扬尘来源：施工期扬尘主要来自土方的挖掘扬尘及现场堆 放扬尘；建筑材料（白灰、水泥、沙子、石子、砖等）的现场搬运及 堆放扬尘；施工垃圾的清理及堆放扬尘；人来车往造成的现场道 路扬尘。 2) 扬尘防治措施：该项目现场施工中，建筑材料的堆放及混 凝土拌和应定点、定位，并采取防尘措施，设置挡风板。项目施工 道路经常保持清洁，湿润，以减少汽车轮胎与路面接触而引起的 扬尘污染，同时车辆应限速行驶。 3. 固体废弃物 1) 固体废弃物来源：施工期固体废弃物主要为施工人员的生 活垃圾、施工渣土及损坏或废弃的各种建筑装修材料。 2) 固体废弃物防治措施：建筑垃圾及时清理，文明施工；地 块周围树立高于 3 米的简易屏障，或在使用机械设备旁树立屏障， 减少施工机械的噪音。 8.1.2 项目运营期间对环境影响及保护措施 1、噪声 1）噪声来源：噪声污染主要来源于项目设备生产过程中，车 床、镗床、磨床等设备运行发出的噪音，其噪声值在 85-110db(A) 之间。 2）噪声防治措施：该项目机械设备选择达到国家标准、机械 运行噪声小的设备，生产车间为封闭式结构，且设备大多布置在 室内，对周围环境不会造成影响。在气动性噪声设备上设置相应 31 的消声装置，采取墙体隔音、吸音措施；采用减震基础，安装消音 器和柔性接口等措施降低噪音，经采取降噪措施后，厂界可满足 工业企业厂界噪声标准GB12348-90，对附近敏感点基本无影响。 2、废水排放 1）废水来源：拟建项目废水主要为项目区内办公人员工作产 生的生活污水、雨雪水、生产废水。 2）废水防治措施。该项目厂区内建立了清污分流、雨污分流 制排水系统。清洗含油废水经隔油、机械刮油处理后，循环使用； 零部件清洗区清洗废水经隔油后，与生活污水一并处理达标后用 于厂区绿化和道路冲洗用水。 3、固体废弃物 1）固废来源：主要废弃物来源于办公人员产生的生活垃圾及 废弃的边角料、废弃的零部件。 2）固废防治措施：落实各类固体废物的分类收集、处置和综 合利用措施，生活垃圾集中后送环卫部门处理；废边角料、废零部 件等固体废物交由物资回收公司回收；废油等危险废物委托专门 机构进行统一处置。 4、环境绿化 绿化可以起到净化空气、吸附有害气体、减尘滞尘、消弱噪声 等环境保护的作用，并能美化环境，改善小气候。做好绿化工作， 对于场区及周围环境将产生有利影响。 32 8.2 环境影响评价 施工期间的污染属于短期行为，待施工结束后即可消除。该 项目在施工阶段将采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，采用局 部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。 项目建成运营期间对环境的污染主要有噪声、废气和固体废 弃物等，各项污染经采取适当措施治理后，均可达到排放标准要 求，对项目周围环境不会产生明显危害，在最大程度上避免了对 周边自然生态环境的负面影响。 因此，只要落实各项污染防治措施，从社会、经济、环境等方 面综合衡量，该项目可行。 33 第九章 劳动安全、消防 9.1 劳动安全 拟建项目劳动安全卫生与消防的研究是在已确定的技术方 案和工程方案的基础上，分析论证在建设和生产过程中存在的对 劳动者和财产可能产生的不安全因素，并提出相应的防范措施。 本项目设备选择国内先进、成熟、可靠的设备。工程设计的各项设 施应符合国家和专业有关安全卫生标准规范。 9.1.1生产车间、仓库危害性分析 1.作业场所设计防火墙和安全通道，出入口不少于两个，门 窗向外开启，通道和出入口应保持畅通。 2.设置通风、净化、除尘系统，使作业场所及其周围环境达到 卫生标准。 3.各车间通道禁止乱堆杂物，保持经常畅通。 4.生产操作采用集中控制和自动化调节是减少尘毒危害的有 效措施。有害物质的主要放散点如装卸料口、落料口等处应装设 局部排风装置，使散发的有害物就近排出，对排出浓度较大者尚 应进行净化回收处理。 6.所有工艺生产装置及其管线，按工艺及管道要求条件作防 34 静电接地装置，一般情况与电气设备和保护接地一并处理。 7.车间变电所变压器中性点直接接点并设接地体。各工艺生 产场所均设安全接地装置，并与变压器中性点接地体相连，必要 时再在生产场所周围加装辅助接地体。全厂所有安全接地体相连， 构成全厂接地网。 9.1.2加强职工安全教育和培训工作 1.定期对操作人员进行安全教育或安全知识测试，不断提高 职工的安全意识。 2.定期对操作人员进行防护用具的正确使用培训，确保合理 地使用防护用具。 3.定期对操作人员介绍或测试消防器材的使用，确保正确使 用消防器材。 4.定期对操作人员介绍装置突发性事故的处理方法。不断提 高职工判断问题和处理问题的能力。定期对操作人员讲解或演示 对隐患的处理方法，确保对隐患的正确处理，将危害降到最低。 5.推行现代安全管理，建立职工安全管理体系，并通过国家 职业安全管理体系认证中心认定。建立健全安全生产责任制，分 层次明确安全职责，并设专人管理安全工作。 9.2 卫生 1. 工作现场加强通风，严禁烟火。操作工人穿戴清洁完好的 防护用具，选择适当呼吸器。 2.加强对操作人员的日常管理，培养个人良好的保健习惯 35 3.严格要求各项工艺操作，同时督促检查操作人员对劳保用 品穿戴情况，穿戴不规范不得从事作业，并进行严肃教育和考核， 培养个人良好的保健习惯。 4.设置专人负责检查上岗职工劳保用品佩戴和使用情况，发 现问题及时纠正。 5加强职工卫生保健知识教育，并建立制度，保证职工按卫 生规程上岗、操作。 9.3 消防系统 1.必须根据工艺过程特点及火灾危险程度、物料性质、建筑 结构，确定相应的消防设计方案。 2.低压消防给水设施、消防给水宜与生产或生活给水管道系 统合并。高压消防给水应设计独立的消防给水管道系统。消防给 水管道一般应采用环状管网。 3.应根据设备布置、厂房面积以及火灾危险程度设计相应的 消防供水竖管、冷却喷淋、消防水幕、带架水枪等消防设施。 4.生产车间、仓库应根据生产过程特点、物料性质和火灾危 险性质设计相应的泡沫消防灭火设施。 5.生产、仓库区除应设置固定式、半固定式灭火设施外，还应 按规定设置小型灭火器材。 36 第十章 组织机构与人力资源配置 10.1 组织机构 本项目企业采用董事会领导下的总经理负责制。企业组织董 事会，由董事会选聘总经理，副总经理由总经理提名，董事会聘任， 下设财务部、售后服务部、修理部、供销部、生产部、技术质检部、 保安部、办公室等八个职能部门。 组织架构图 总经理 副总经理副总经理 生产部 修理部 技术质检部 财务部 保安部 供销部 售后服务部 办公室 办公以 10.2 人力资源配置 10.2.1 工作制度 37 根据建设规模，结合项目实际情况，本项目设计全年工作日 330 天，实行两班运转制。按照劳动法规定的劳动时间，员工每 周工作时间 40 小时，超出时间采取经济补偿或换休的办法解决。 10.2.2 人员来源及招聘方案 总经理由董事会聘任，部门经理由总经理聘任，部门以下人 员向社会公开招聘，择优录取。 10.2.3 劳动定员 根据生产及设备运转需要，定员按照两班制编制，共需配备 人员 150 人，其中：管理人员 10 人，技术人员 8 人，生产人员 126 人，辅助人员 6 人。 10.2.4 员工培训 本着安全与发展、人才与技术是生存的基础，对所有职工均 应进行上岗前的严格培训，合格后方可上岗操作。 (1)培训人员：根据项目的安排与发展，有计划地对项目的管 理人员、技术人员、生产工人进行不同层次的培训，坚持基础培训 与业务培训、短期培训与长期培训相结合。 (2)培训的总体目标：通过培训使项目管理人员全面掌握项目 的基本情况及有关要求和程序，提高对项目的管理能力和指挥能 力。工程技术人员应精通生产加工的有关技术，操作人员学会生 产操作技能，了解项目的有关知识，并能适应项目运营后不断出 现的新技术的发展和要求，确保项目建设和运营后各项工作顺利 进行。 (3)培训方式：以短期培训为主，进修考察为辅。 38 (4)培训内容：理论培训、操作培训、安全培训、信息化培训等 内容。 第十一章 招标方案及实施进度安排 11.1 招标方案 11.1.1 项目招投标方案制定的主要依据 为了保证本项目的工程质量，通过引入竞争机制合理降低工 程投资并有效规范工程项目的管理、建设行为，本项目应按中华 人民共和国招标投标法的有关规定，对施工、监理单位和重要设 备、材料实施招投标。 11.1.2 招标组织形式与方式 本项目的主要设备、材料、施工等的招标组织形式应以委托 符合要求的具备资质并有同类项目组织招标良好业绩的招标服 务代理机构组织进行。 按照有关规定，本项目的主要设备及施工等的招标方式应为 公开招标。 11.2 项目实施进度安排 本项目建设期为24个月,即：从2012年2月开始项目前期工作， 2012年5月开工建设，到2014年2月竣工投产。 39 项项 目目 实实 施施 进进 度度 计计 划划 表表 2012 年2013 年2014 年序 号 时间 工作内容 23456-78-910-121-34-67-1212 1项目前期工作 2施工图设计 3四通一平 4 设备订购 5土建施工 6设备安装调试 7道路及硬化 8绿化、美化 9试生产 40 11.3 项目招标方案 11.3.1 项目招投标方案制定的主要依据 为了保证本项目的工程质量，通过引入竞争机制合理降低工 程投资并有效规范工程项目的管理、建设行为，本项目应按中华 人民共和国招标投标法的有关规定，对勘探、设计、施工、监理 单位和重要设备实施招投标。 11.3.2 招标组织形式与方式 按照有关规定，本项目的工程勘测、设计、监理、主要设备、 材料、安装、施工等的招标方式应为公开招标。 建设项目招投标基本情况表格式如下： 41 河北省建河北省建设项设项目招目招标标方案和不招方案和不招标标申申请请表表 项目名称 仄平县希特斯密封电器配件有限公司1万 件/年汽车变速器再制造项目 建设单位仄平县希特斯密封电器配件有限公司 单位负责人项目联系人及电话 建设内容 年再制造5000件AT（液力机械变速器）、 5000件CVT（无极变速器），总建筑面积 15651.6平方米，购置设备 315台（套、个） 项目建设地点 和时限 沧州仄平县王虎寨镇大寨工业 区，杨官线以北，建设期2年 总投资额7000万元资金来源及构成全部由企业自筹 招标范围招标组织形式招标方式 合同估算 额（万元）全部招标 部分招 标 委托招 标 自行招 标 公开招标邀请招标 不采用 招标方式 勘察12.19 设计 179.38 建筑工程2335.4 安装工程149.91 监理15.65 设备 2998.27 重要材料 拟选择的招标公告发布媒介河北省招投信息网、 中国经济导报、 河北日报和河北工人报 拟选择的招标代理机构 情况说明： 建设单位（盖章） 年 月 日 注：本表一式四份，由项目建设单位填写（详见填表说明） 42 第十二章 投资估算和资金筹措 12.1 投资估算 12.1.1 固定资产投资 （1）工程费用 建筑工程：建筑工程包括车间、仓库、办公楼及辅助用房 和场区道路、绿化、室外管线等工程，投资额为 2335.4 万元。 设备投资：设备购置费为 2998.27 万元(含可抵扣税金 435.65 万元)。设备安装费 149.91 万元。 工程费用合计为 5483.58 万元。 （2）其他费用 按照河北省建设工程概算其他费用定额（2006 年）计 取,并根据本项目的具体情况进行调整。其他费用估算为 580.06 万元。 （3）预备费 按工程费用、其他费用两项之和的 10%计取，为 606.36 万元。 本项目固定资产投资为 6670 万元。 12.1.2 铺底流动资金 本项目流动资金估算参考相类似的企业运行情况，并结 合本企业实际情况，以正常年份所消耗的原料、燃料、动力 及工资费用为参照指标，正常年份流动资金估算为 1100 万 元,铺底流动资金为流动资金的 30%，为 330 万元。 43 12.1.3 项目总投资 本项目总投资 7000 万元，其中：固定资产投资为 6670 万元，铺底流动资金 330 万元。 12.2 资金筹措 本项目总投资 7000 万元，所需资金全部由项目单位自 筹解决。 固定固定资产资产投投资资估算表估算表 44 表 12-1 单位：万元 建筑 设备 安装其他 序号工程或费用名称 工程费购置费工程费费用 合计比例（） 1工程费用2335.40 2998.27 149.91 5483.58 82.21 1.1建筑工程费2335.40 2335.40 35.01 1.2设备材料购置费 2998.27 2998.27 44.95 1.3安装工程费 149.91 149.91 2.25 2工程建设其他费用 580.06 580.06 8.70 2.1土地费用 166.33 166.33 2.49 2.2建设单位管理费 68.80 68.80 1.03 2.3 建设单位前期工作咨询 费 5.22 5.22 0.08 2.4勘察设计费 12.19 12.19 0.18 2.5工程设计费 179.38 179.38 2.69 2.6工程建设监理费 15.65 15.65 0.23 2.7环境影响咨询服务费 3.40 3.40 0.05 2.8招标代理服务费 19.19 19.19 0.29 2.9临时设施费 12.43 12.43 0.19 2.10施工图审查费 17.94 17.94 0.27 2.11 新型墙体材料及建筑节 能专项基金 15.65 15.65 0.23 2.12散装水泥专项资金 0.78 0.78 0.01 2.13城市基础设施配套费 15.65 15.65 0.23 2.14室内环境检测费 1.57 1.57 0.02 2.15办公家具购置费 5.40 5.40 0.08 2.16职工培训费 9.00 9.00 0.13 2.17联合试运转费 31.48 31.48 0.47 3预备费用 606.36 606.36 9.09 3.1基本预备费 606.36 606.36 9.09 3.2涨价预备费 000.00 固定资产投资合计2335.40 2998.27 149.91 1186.42 6670.00 100 比例（）35.01 44.95 2.25 17.79 100.00 45 第十三章 财务评价与社会效益分析 13.1 财务评价依据 本章依据建设项目经济评价方法与参数（第三版）、 投 资项目可行性研究指南和现行财税制度对其进行财务评价 编制。 13.2 基础数据与参数 13.2.1 税率 按现行政策规定，根据承办单位目前执行的税收政策， 本项目产品增值税税率为 17%和 13%，城市维护建设税税率 为 5%，教育附加费费率为 3%，所得税税率为利润的 25%。 13.2.2 项目寿命期及计算期 按照国家财政部（92）财工字第 574 号文件规定，本项目 主要生产设备折旧期按 14 年确定，项目的建设期为 2 年，总 计项目计算期为 16 年。 13.2.3 财务基准收益率（折现率） 本项目参照现行银行利率以及项目风险综合考虑，确定 项目基准收益率为 12%。 13.3 销售收入与成本费用估算 13.3.1 销售收入 根据本项目产品的价格情况估算。项目达产后，年销售 收入为 5400 万元。具体内容详见下表。 46 13.3.2 总成本 (1)原材料及燃料、动力费用 本项目正常年份，年总购买原材料的费用为 1271.36 万 元，燃料动力费为 204.84 万元，共计 1476.2 万元。 (2)工资及福利费 本项目建成后,总需员工 150 人,工资及福利费为 472.23 万元/年（详见下表）。 工工资资及福利及福利费费估算表估算表 序号项 目 1生产工作人员 人数(人)126 人均年工资(万元)2.76 工资额(万元)347.76 2技术人员 人数(人)8 人均年工资(万元)3.36 工资额(万元)26.88 3管理人员 人数(人)10 人均年工资(万元)2.88 工资额(万元)28.8 4其他人员 人数(人)6 人均年工资(万元)1.8 工资额(万元)10.8 5工资总额(万元)414.24 6福利费(万元)57.99 7 总额 472.23 (3)固定资产折旧 建筑工程按 20 年折旧、机械设备按 14 年折旧、固定资 产残值率 4%计算,固定资产总的折旧费为 320.02 万元(详见 附表 1)。 47 (4)无形资产和其他资产摊销 无形资产按 10 年摊销，年均摊销额为 16.63 万元。其他 资产 413.73 万元，在项目投产初年，摊入当年成本。 (5)维修费用 年维修费用按总固定资产折旧原值的 3.5%计算,年平均 维修费用为 197.9 万元。 (6)其他费用 其他费用按制造费用、管理费用、营业费用之和扣除折 旧费、摊销费、管理人员的工资及附加、修理费计算，年均为 319.41 万元。 该项目建成后，年平均总成本为 2806.1 万元，其中：固 定成本 1350.99 万元，可变成本 1455.11 万元。经营成本 2444.65 万元（详见附表 3）。 13.4 财务分析及评价指标计算 13.4.1 损益及利润分配 销售收入减去总成本费用和销售税金及附加后即为利 润总额，本项目建成后，年平均利润总额为 1936.86 万元，净 利润 1452.64 万元。所得税按利润总额的 25%计提，为 484.21 万元，盈余公积金按税后利润的 10%计提，为 145.26 万元（详见附表 8）。 13.4.2 盈利分析 (1)总投资收益率： 48 t=1 t=1 n n 根据公式：总投资收益率=项目达到设计能力后正常年 份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润/项目总投 资，经计算，本项目总投资收益率为：29.04%。 (2)资本金净利润率: 根据公式：项目资本金净利润率=项目达到设计能力后 正常年份的年均净利润或运营期内平均净利润/项目资本金， 经计算，本项目资本金净利润率为 21.78%。 (3)内部收益率: 根据公式(CI-CO)t(1+FIRR)-t=0 计算，本项目税前财务 内部收益率为 25.43%,税后财务内部收益率为 19.42%。 (4)财务净现值: 根据公式 FNPV= (CI-CO)t(1+ic)-t计算，本项目税前财 务净现值(Ic=15%)为 5934.7 万元，税后财务净现值(Ic=15%)为 3017.51 万元。 (5)投资回收期: 根据公式：投资回收期(pt)=(累计净现金流量开始出现 正值年份数)-1+(上年累计净现金流量的绝对值/当年净现 金流量)计算, 本项目税前投资回收期:5.44 年（含建设期 2 年），税后投资回收期:6.4 年（含建设 2 年）。 从财务角度分析，本项目盈亏平衡点（以生产能力计）为 41.09%,项目有一定的财务盈利能力和抗风险能力，具备建 设的可行性。 49 13.5 社会效益分析 从目前情况看，该项目的社会效益，主要体现在如下方面： 1、促进当地经济发展。项目正常生产后，预计年营业收 入 5400 万元，上缴营业税金及附加和所得税 1064.11 万元， 对当地经济发展将发挥重要作用。 2、增加劳动就业。本项目建成后，可直接吸纳就业人员 150 人，与之相关的产业亦可吸纳大量劳动力。对缓解社会 就业压力将发挥一定的作用。 50 附表 1 固定固定资产资产折旧估算表折旧估算表 单位：万元 计算期序 号 项目合计 345678910111213141516 1房屋及建筑 物 原值 2615.93 当期折旧费1757.90 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 125.56 净值 2490.36 2364.80 2239.23 2113.67 1988.10 1862.54 1736.98 1611.41 1485.85 1360.28 1234.72 1109.15 983.59 858.02 2机械设备 原值 3038.37 当期折旧费2722.38 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 194.46 净值 2843.91 2649.46 2455.00 2260.55 2066.09 1871.64 1677.18 1482.72 1288.27 1093.81 899.36 704.90 510.45 315.99 3合计 5654.30 原值4480.28 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 当期折旧费 5334.28 5014.26 4694.24 4374.22 4054.20 3734.18 3414.16 3094.14 2774.12 2454.10 2134.08 1814.06 1494.03 1174.01 51 附表 2 无形无形资产资产和其他和其他资产摊销资产摊销估算表估算表 单位：万元 计算期 序 号 项目合计 345678910111213141516 1无形资产 原值 166.33 当期摊销费166.33 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 净值 149.69 133.06 116.43 99.80 83.16 66.53 49.90 33.27 16.63 0.00 2其他资产 原值 413.73 当期摊销费413.73 413.73 净值 0 3合计 原值 580.06 当期摊销费580.06 430.36 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 净值 149.69 133.06 116.43 99.80 83.16 66.53 49.90 33.27 16.63 0.00 52 附表 3 总总成本成本费费用表用表 单位：万元 计算期（年）序 号 项目合计 345678910111213141516 1 外购原辅材料费17544.77 1017.09 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 1271.36 2 外购燃料动力费2826.74 163.87 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 204.84 3 工资及福利费6611.27 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 472.23 4 修理费2770.61 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 197.90 5 其他费用4471.70 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 319.41 6 经营成本34225.08 2170.50 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 2465.74 7 折旧费4480.28 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 320.02 8 摊销费580.06 430.36 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 16.63 0.00 0.00 0.00 0.00 9 总成本39285.42 2920.88 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2785.76 2785.76 2785.76 2785.76 其中：可变成本20371.50 1180.96 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 1476.20 53 附表 4 销销售收入、售收入、销销售税金及附加和增售税金及附加和增值值税估算表税估算表 单位：万元 计算期（年） 序号项目合计 345678910111213141516 生产负荷 80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1营业收入 74520.00 4320.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 5400.0 2 城建税及教育费附 加 601.00 1.63 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 3增值税 7517.61 25.41 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 576.32 3.1销项税额 10827.69 627.69 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 784.62 3.2进项税额 3310.09 602.28 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 3.2.1原材料进项税额 2874.44 166.63 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 208.29 3.2.2设备抵税 435.65 54 附表 5 利利润润与利与利润润分配表分配表 单位：万元 计算期（年） 序号项目合计 345678910111213141516 生产负荷（%） 80%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100% 1 营业收入74520.00 4320.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 5400.00 2 营业税金及附加8118.61 27.04 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 622.43 3 总成本费用39285.42 2920.88 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2802.39 2785.76 2785.76 2785.76 2785.76 4 补贴收入0.00 5 利润总额27115.97 1372.08 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1991.81 1991.81 1991.81 1991.81 6 弥补以前年度亏损0.00 7 应纳税所得额27115.97 1372.08 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1975.18 1991.81 1991.81 1991.81 1991.81 8所得税6778.99 343.02 493.80 493.80 493.80 493.80 493.80 493.80 493.80 493.80 493.80 497.95 497.95 497.95 497.95 9 净利润（5-8）20336.98 1029.06 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1481.39 1493.86 1493.86 1493.86 1493.86 10 期初未分配利润116100.6 7 926.15 2259.40 3592.65 4925.90 6259.14 7592.39 8925.64 10258.8 9 11592.1 3 12925.3 8 14269.8 6 15614.3 3 16958.8 1 11 可供分配利润136437.6 5 1029.06 2407.54 3740.79 5074.03 6407.28 7740.53 9073.78 10407.0 3 11740.2 7 13073.5 2 14419.2 4 15763.7 2 17108.1 9 18452.6 7 12 提取法定盈余公积 金 2033.70 102.91 148.14 148.14 148.14 148.14 148.14 148.14 148.14 148.14 148.14 149.39 149.39 149.39 149.39 13 可供投资者分配利润134403.9 5 926.15 2259.40 3592.65 4925.90 6259.14 7592.39 8925.64 10258.8 9 11592.1 3 12925.3 8 14269.8 6 15614.3 3 16958.8 1 18303.2 8 14 应付优先股股利0.00 15 提取任意盈余公积 金 0.00 16 各投资方利润分配0.00 17 未分配利润134403.9 5 926.15 2259.40 3592.65 4925.90 6259.14 7592