宏宝丽中草药酸奶有限责任公司.doc

宏宝丽中草药酸奶有限责任公司企业计划书团队名称：与梦齐飞团队负责人：马宏图负责人联系方式 录第一章 执行总结第1页第二章 项目介绍第2页第三章 市场分析第2页第四章 市场营销第3页第五章 生产管理第7页第六章 固定资产第7页第七章 投资分析第9页 第八章 财务分析第13页第九章 管理体系第14页第十章 机遇与风险第15页第十一章 风险资本的退出第16页第十二章 知识产权第17页第十三章 附 录第17页保密须知本创业计划书属商业机密，所有权属于公司或项目名称。其所涉及的内容和资料只限于已签署投资意向的投资者使用。收到本计划书后，收件人应即刻确认，并遵守以下的规定：1）若收件人不希望涉足本计划书所述项目，请按上述地址尽快将本计划书完整退回；2）在没有取得公司或项目名的书面同意前，收件人不得将本计划书全部和/或部分地予以复制、传递给他人、影印、泄露或散布给他人；3）应该象对待贵公司的机密资料一样的态度对待本计划书所提供的所有机密资料。 本创业计划书不可用作销售报价使用，也不可用作购买时的报价使用。第一章 执行总结1.1 公司 宏宝丽有限责任公司是一个以研究、开发新型中草药酸奶为主的提议中的公司，它拥有新型中草药制备的专利技术，提倡科技为本的绿色生活新概念，为人类提供尽善尽美的天然生物产品。 新型中草药酸奶具有独特的味道，且有免疫保健、美容养颜和减肥的功效。据调查，市场需求呈上升趋势。 公司重视短期目标与长期战略相结合，短期目标是充分了解行业市场，学习市场营销知识，积累开拓市场经验，建立市场营销网络。中长期目标是将逐步拓宽产品市场领域，同时注重产品质量，开发出不同类型、功效的酸奶及相关产品，针对不同的消费人群形成以生产中草药酸奶为主导产品的多样化的,不断向前发展的新型乳品食品经营集团公司。1.2 市场如今，人们生活水平日益提高，对酸奶的要求也逐渐提高。经历了三聚氰胺的事件，现在中国的酸奶产业是一个缓冲阶段，人们对乳制品的安全问题越来越关注。而我们公司在其中加入中草药并且科学的配比可以使产品更加的安全可靠，会让我们的顾客放心食用。同时我们公司的酸奶制品特点鲜明，具有增加免疫，美容减肥的功能，所以相信不久的将来我们的产品会有一个好的销售市场。公司将设若干个区域分销中心，与代理商、经销商一起建立建全的分销网络。产品进入市场的过程中,将多次举行促销活动，以提高市场占有率。公司与黑龙江大学生命科学学院共同研发新产品，其先进的技术，由黑龙江大学教授组成的技术小组做质量保证。产品不断提高和更新，工艺先进，精选优质中草药，采用不锈钢罐，纯净水发酵，真空包装，不加任何添加剂，有益健康。生产出的酸奶富含有叶酸和多种有机酸，促消化，降低胆固醇，提高免疫力，具有很好的免疫保健功效。其市场影响力必将不断扩大。1.3 投资与财务 公司设在黑龙江大学。地价便宜，税收优惠，靠近消费市场，且价格较低，人力资源丰富。 公司成立初期共需资金：250万元。其中风险投资100万元，黑龙江大学投入资金150万元。 股本规模和结构暂定为：公司注册资本250万元。技术入股40万元（16%），资金入股30万元（12%），设备入股80万元（32%）。 投资回收期为三年零四个月，五年内财务内含报酬率为34.69%，财务净现值为129.48万元。1.4 组织与人力资源公司性质为有限责任公司。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制，总经理下设销售副总经理、技术副总经理、财务副总经理，管理上采用直线制原则。企业对员工的管理上按四个方面进行： （一）员工工作的每一个要素开发出科学方法用以代替老的经验方法。 （二）科学的挑选工人，对他们进行培训、教育、并使之拥有工作技能。 （三）与员工齐心合作，以保障一切工作按以形成的科学原则进行。 （四）管理者与员工在工作和职责的划分上是相等的。第二章 项目介绍2.1 产品概述 中草药是中医所使用的独特药物，也是中医区别于其他医学的重要标志。中草药可以提高身体素质，使身体更加健康。因此我们将中草药加入到酸奶制品中，使其营养更加丰富。如黑木耳对胆结石、肾结石、膀胱结石、粪石等内源性异物有比较显著的化解功能；胡萝卜可以增加疫力，抗癌防病；百合具有辅助消化作用；香菇常吃可以补肾，益气；菊花可以润泽肌肤，延缓衰老起到美容效果。山楂酸甜味道带来更好口感，所含的解脂酶能促进脂肪类食物的消化，促进胃液分泌和增加胃内酶素收敛止痢等。如果不断的开发中草药将其加入到酸奶制品中，此类酸奶必将成为酸奶制品产业的主流。2.2 产品前景 现代的人们生活节奏变快，人们的日常饮食方式也变得更加简单，每天喝酸奶已经成为很多人的习惯，所以此类产品市场前景很被看好。随着人们对健康意识的提高，对此类产品的营养要求也会相应提高，这样我们酸奶的优势会最大程度得到体现。第三章 市场分析3.1目标人群 我们的产品普遍适用于所有人群。儿童老年人需要增加免疫，爱美女性需要美容减肥，所以针对不同人群我们有不同的目标市场。我们的市场在具有普遍性的同时也具有一定的目标性。3.2 竞争分析产品名称场址联系方式蒙牛牌酸奶内蒙古呼和浩特市和林格尔盛乐经济园区40066033338008053333伊利牌酸奶内蒙古呼和浩特市金川开发区金四路8号4008169999完达山牌酸奶黑龙江省哈尔滨市道里区迎宾路集中区太湖北街1天牌酸奶黑龙江省佳木斯市鹤立丹牌酸奶黑龙江省哈尔滨市学府路337号0451-862520563.3 产品竞争优势1以中草药为原材料的创新优势。2技术上不断发展。3人力资源的优势。4产品技术符合消费倾向，符合食品安全。3.4 产品竞争劣势1. 市场份额较少2. 产品品牌效应差3. 经营规模较小第四章 市场营销4.1 目标市场在产品正式进入市场之前，我们对市场进行了调查，广大消费者普遍关注的问题是：产品是否有利于健康，是否是安全食品。因此强调本产品的安全健康优势是十分重要的。在对超市的调查中，我们发现，人群普遍对产品质量比较重视。所以比较容易打入市场，为人们所认可。短期内我们将以黑大以及周边的超市和零售商为主体，然后扩大到哈市各个大学以及其周边的地方。4.2 产品4.21 产品加入中草药的酸奶系列产品，营养价值高，具有很好的保健功能。4.2.2 包装 采用袋装、瓶装，包装精美，对于不同的消费人群采用不同的包装，突出产品特点，吸引顾客。4.2.3 服务批量订货送货上门；保质、保量；产品投入市场后，注重售后信息反馈。4.3价格针对市场情况，经过定价程序，以“价格合理，以质取胜”为原则，出厂价初步定为袋装1.2元，瓶装4元等。可先在部分市场试销，根据实际情况进行调节。生产一段时间后，随着生产技术的不断更新，可适当降低价格，以维持市场的占有率。为保证代理商的利润，也可采用“建议零售价”。4.4 销售渠道（Place）拟采取的销售渠道有两种：1自建销售网络，利用现有的销售渠道。 建立以黑大为销售中心的销售网络，由区域分销中心和代理商共同开发市场。并且负责监管这一区域代理商的工作，和二级网络的建设。销售网络的建立原则是为客户提供最高效率的服务。2利用现有经销商。公司正处于起步阶段，销售网络正在逐步建设，利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，吸收有能力的代理人才，逐步完善自建的销售网络。建立公司网站，客户资源管理库，积极推动公司网络经销的开展，及时利用反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。4.5 营销策略（Promotion）4.5.1 广告1.企业形象广告在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，广告力求信息传达准确到位，同时配以文字报道则会取得更好的效果。 宣传公司理念“Safe，Health, Hope”“安全、健康、希望”2.产品品牌广告 品牌广告可以通过多种渠道进行。广播、电视广告信息传递时间短，可以用来提高知晓度；利用报纸、杂志，制作一些寓意深刻，大众化的广告，在车站或沿线进行大幅字画宣传，提升品牌形象，产品与品牌广告保持风格的统一，利用不同媒介的特点，建立全方位的信息传播网。3.公益广告 除利用报纸、杂志、广播、电视等传播渠道外，也可在社会公益活动中树立公司良好形象，如宣传日常保健知识、保健产品的类型。 4.传单广告在寝室楼或食堂、超市等繁华地段发放传单、手册，介绍本产品的独特性，并附有几种酸奶样品。4.5.2 推广4.5.2.1 市场的初期导入1.大量赠送品：将产品赠送给黑大同学，通过同学们的认可对产品进行宣传。2.人员推销：本公司推销人员与各大超市，零售商进行沟通，解除适用新品牌的疑虑。3.利用报纸夹页、直接信函（DM）或海报招贴等进行宣传，打响知名度。4.利用短期直接行动广告引起顾客的兴趣。例如：特卖活动、样品赠送、打折促销或参加抽奖活动，直接引导消费者购买产品。4.5.2.2 市场旺盛期的维持1.通过赞助、捐赠社会某团体的方式，保持企业的良好形象。2.适当下调价格，保持市场占有率。3.业务通讯：每年印3-4期，每期一页A4纸，介绍本公司的新产品，以及公司的销售统计数字等，让顾客保持购买心态。4.5.3.3 市场危机的处理1.认真处理顾客的意见反馈，给他们满意的答复。2.与新闻界保持联络。3.态度友好、情绪乐观地处理事件，推出新产品。4.6 市场开发与进入我们利用上述市场初期导入的方法，并配合广告和公共关系迅速进入市场，让消费者深刻认识到本产品质量的优越性，本公司服务的周到及时，以“优质、优惠、优秀”取胜，占领部分市场份额，在保持企业良好形象的同时，发展新的生产技术，使生产效率大幅度提升，降低成本，逐渐使价格成为我公司的又一大竞争优势。增强产品特色，针对不同消费人群开发不同功能，不同口味儿的酸奶，让其真正成为大众化的酸奶制品，拓宽市场销售范围。最后，因地制宜，随市场的变化和需求，针对不同消费层次开发不同产品，加强与消费者的沟通，定期进行市场调查，重视顾客意见反馈，使公司产品满足顾客消费心理，以优惠的价格，优良的品质，尽善尽美的服务，有力地开拓新市场。4.6.1 新产品新市场策略1新产品的采用过程（五个阶段）知晓阶段 兴趣阶段评价阶段试用阶段采用阶段具体措施： （1）信息扩散 通过大众媒体：报刊、杂志、电视等；专业信息渠道：专业会议、展览会、专业刊物及信息资料等，做到让公众知晓新产品，对新产品的功能、用途有所了解。 （2）对新产品传播 对消费者进行知识普及和教育，借助媒体宣传关于L-乳酸菌的一些小常识，介绍新产品的保健功效。 2做针对性市场调查，及时了解市场状况作相应调整。 3先导用户引导，权威用户示范。 争取一些愿意尝试新产品的“先导顾客”，寻找“权威”用户，找黑大一些地段繁华的地方，将有助于迅速打开市场。 4品牌营销中草药的酸奶产品是一种新的酸奶制品，打开市场不容易，在市场上站住脚更难。为了使该产品在市场上立于不败之地，品牌营销是关键。按以下四个阶段进行品牌营销： （一）功能型品牌阶段，使本产品区别于其它产品。 （二）风格型品牌阶段，本产品此时不仅能满足用户“功能”上的需要，而且满足用户“精神”上的需求。 （三）潜力型品牌阶段，这一阶段，本产品品牌可保持吸引力，品牌风格延续。用企业形象深化品牌，使品牌深深地打上企业的烙印。4.6.2 新产品的已有市场策略1保护已占领市场完善现有产品的同时，不断开发，推出新产品。 2扩大市场总需求开发不同功能的酸奶及系列衍生品，扩大用户范围。第五章 生产管理 生产要求：严格卫生，无菌操作发酵日期： 1215天发酵温度： 1820乳酸菌种类和接菌量为企业生产秘密严格的厌氧处理第六章.固定资产6.1.生产设备和工具名称数量单价总费用（元)储奶罐22,000.004,000.00过滤器11,000.001,000.00均质机21,500.003,000.00超高温灭菌机13,000.003,000.00发酵罐11,800.001,800.00菌种罐11,500.001,500.00CIP清洗系统110,000.0010,000.00灌装封口机2500.001,000.00喷码机2450.00900.00奶泵11,200.001,200.00收奶车220,000.0040,000.00收奶槽21,000.001,000.00供应商名称地址电话或传真哈尔滨现代乳业有限公司哈尔滨市道里区斯大林街四号133598510726.2.办公室家具和设备名称数量单价总费用（元）办公桌3300.00900.00办公椅6100.00600.00电脑310000.0030000.00电话350.00150.00书架3150.00450.00其他11500.001500.00第七章投资分析7.1 股本结构与规模公司注册资本 250万元股本结构规模如下： 股本来源股本规模风险投资黑龙江大学技术入股资金入股设备入股金 额100万元40万元30万元80万元比 例40%16%12%32%7.2 资金来源与运用公司初期需要集资入股 ，用作流动资金，同时考虑合理的负债比例。资金主要用于构建生产性固定资产，以及生产中所需的直接原材料，直接人工制造费用及其它各类期间费用等。7.3 投资收益与风险分析主要假设：公司的设备，原材料供应商的信誉足够好，设备到货，调试及时完成，生产中能够保证产品质量。租赁厂房，选址在设施完善的呼兰县境内，付租金即可运营，公司投产后，开始五年的经销情况和盈利情况如下四张表：表一、表二、表三、表四。（表一）五年的经营情况的最可能估计项 目年 份12-34-5销售额增长率(g)0.150.18销售利润率(p)0.200.200.21所得税率0.330.330.33追加的固定资本投资(f)0.100.10最佳的流动资本投资(w)0.080.08（表二）五年的现金流量规划 单位：万元 项 目年 份12345销售额450.00517.30595.13702.24828.65经营费用360.00414.00476.10554.76654.63经营利润90.00103.50119.03147.47174.01现金所得税29.7034.1639.2848.6657.43减：追加的固定资产投资6.757.5010.7112.64减：追加的流动资金投资5.406.218.5610.12从经营中获得的现金流量60.3057.1766.0479.5394.24（表三）以7%的折现率最高可投资额 单位：万元年份经营中获得的现金流量现值系数现值累积现值160.300.934656.3556.35257.190.873449.95106.30366.040816353.91160.21479.530.762960.67220.88594.240.713067.19288.07回收固定资产净值37.600.713026.81314.88回收流动资产净值30.080.713021.45336.33最高可投资额336.33（表四）财务现金流量表 单位：万元12345生产经营负荷现金流入1：产品销售收入450.00517.30595.13702.24828.162：回收固定资金37.603：回收流动资金30.08流入小计450.00517.30595.13702.24828.161：投资210.002：固定资金投资6.757.0510.7112.643：流动资产投资5.406.218.5610.124：经营成本360.00414.00476.10554.76654.635：销售税金29.7034.1639.2848.6657.43流出小计599.70460.31529.09662.69734.82净现金流量-149.7056.9966.0479.55161.02计算指标财务内含报酬率：34.69%投资回收期：3.34财务净现值（io=7%）:129.487.3.1 投资净现值 nNPV（IRR）= (CICO)t（1+IRR）t=129.48(万元) t =1 NPV=129.48(万元)银行短期借款（1年期）利率为5.85%，长期借款利率为5.92%（以99年8月为准）。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，I取7%（下同），此时，NPV=129.48（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.3.2 投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为二年零一个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数1+（未收回现金/当年现值）7.3.3 内含报酬率据现金流量计算内含报酬率如下： nNPV（IRR）= (CICO)t（1+IRR）t=0 t =1 IRR=34.69%内含报酬率达到34.69%，远大于资金成本率7%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.3.4 项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在各方面的不确定因素，我们对此作敏感性分析。公司对销售收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化一定范围内，内含报酬率仍然高，说明能承担风险，具有一定可靠性。7.3.5 投资回报 根据对未来公司经营状况的预测，公司能够保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年按净利润的百分比分红。第八章 财务分析8.1 财务分析8.1.1 比率及趋势分析项目(%)年 份12345销售利润率13.4015.4117.7221.9625.91资产报酬率28.7133.0237.9747.0655.51 8.1.2 预计销售趋势分析 年份项目12345销售额增长率0.150.150.180.18销售额450.00517.30595.13702.24895.84五年平均增长率为19.17。可见企业在最近五年内销售基本呈稳定发展态势，且平均增长率超过15，故以后年度发展依然看好。8.1.3 风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，假定价格定在1.5元/袋（含税）的基础上，销售利润较高。现假设由于经营利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额，公司经营达不到预期的销售，这些因素都会对公司的销售收入造成比较大的影响。具体价格、销量、成本每年的可变化空间如下图所示：项目年 份12345价格(元)实际数1.51.51.51.51.5销售量(万元)实际数450.00517.30595.13702.24895.84变动成本(万元)实际数360.00414.00476.10526.68621.49临界值364.18420.31489.36539.75634.58将各因素实际数与临界值比较，可见销售量每年变化到如表中数据的临界点仍可保本，达到盈亏平衡。公司在各方面能承受一定的不确定性风险。第九章 管理体系9.1 公司的性质有限责任公司9.2 组织形式公司初期组织结构如图所示：公司组织结构图股东会总经理 销售副总经理 技术副总经理 财务副总经理总经理: 段安林 中国财经大学 金融学 博士 精通金融计量工具EWIEWS3.0，会把握宏观经济大局，用计量工具来表达我的经济思维等。主要负责生产管理，并对各部门工作进行指导。销售副总经理: 卢思慧 西南财经大学 市场营销 硕士 有敏锐的市场观察力、较强沟通力和语言表达力。负责策划营销方案，建立销售网点及物资配送。技术副总经理: 王燕 东北农业大学 食品科学 硕士 具有国家认可的乳品检验高级证书。熟悉乳品的检验流程及乳品工厂管理体系。认真负责 精益求精。负责技术研发，不断研制新产品，开发新技术，保持技术的领先。财务副总经理: 张鹏靓 东北财经大学 经济学硕士 熟练金融理论和计量经济学.会用经济学的思维来把握现实的经济状况，用计量工具论证我所想表达的观点。公司财务和成本控制。第十章 机遇与风险10.1 机遇人们的健康意识不断增强， 更加需要保健食品。现在保健食品安全越来越成为主流，“无副作用的保健食品”必为人们所喜爱。人们越来越关注自己健康和形象，好的功能性保健食品越来越受到重视。具有保健功能的酸奶也将会被人们推崇。10.2 外部风险国家对食品的生产、销售、检验、广告等的影响。能否顺利进入销售市场。经销商销售能力不确定性与倒戈的风险。集团市场购买决策过程复杂，产品对推销技巧要求较高。潜在竞争者的加入。资源供应商自身的风险。银行贷款的风险。10.3 内部风险财力不足，财务运作不佳，资金周转不良等因素的风险。新技术营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难。竞争对手的策略改变，应付策略的不确定性。价格在一定程度上的影响。经营不善和决策错误导致的风险，主要体现在企业管理层的工作。10.4 解决方案熟悉该行业的法律法规。具备优秀的推销员，建立健全的销售网络。强化产品的技术优势。多元化经营，化解对单一产品组合的风险。建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态。第十一章 风险资本的退出风险资金退出的成功与否，关键取决于公司的业绩和发展前景。宏宝丽功能型酸奶有限责任公司的成长，要经历一个非常曲折的过程,在走向成熟的过程中，必将会承担许多的风险。内部风险,有新技术营销策略不确定性而造成的选择上的模糊与困难，同时，竞争对手的策略不断改变,难以应付；外部风险，有经销商销售能力不确定和新技术不断发展所造成的投资风险。但解决风险的背后往往就是很高的利润和回报,所以采用新技术，对产品性能、生产工艺、技术设备等不断改造,以保持产品质量和成本方面的优势,随着人们生活水平的不断提高,人们对绿色健康食品的要求也日益提高,所以我们在考虑一个产品的经济效益的同时,更多的是考虑它的社会效益,这也是我们对这产品的设计初衷,我们盼望着在不断的研制和改进完善中,我们的产品能得到专家肯定的同时,更多得到社会的肯定。风险资本的撤出方式一:当项目进展顺利,产量提高,利润可观时,公司表现 出很好的收益性和成长性。此时是风险资金撤除的良好时机，撤出方式上,风险投资可在此时将其股份转让给上市公司。方式二:公司上市，因公司的发展和收益良好,公司将积极争取上市。但此方案,风险资金撤出的时间较长。方式三：技术转让，如果公司发展不顺利，实力较弱，急于变项，可将科研成果申请专利，从专利转让费中收回投资。第十二章 知识产权本公司采用的生产技术和生产设备已申请国家专利,所以在未经本公司同意的情况下,任何人或企业无权对生产技术和生产设备采取任何措施,否则将负法律责任。第十三章 附 录 公司名称：宏宝丽有限责任公司13.1 财务附表： 需要垫支流动资金 ： 40.75万元 年销售收入 ： 450万元 年付现成本 ： 240 万元 固定资产的使用年限和经营期限 ： 15年 折旧方