国际结算模拟试卷一.doc

1、为了使代理业务真实、准确、快捷、保密，代理行之间要相互发送控制文件，并在确定无误后，遵照执行。此类控制文件有：密押 、印鉴样本 和 费率表 。2、背书是指持票人在票据背面签名，并交付给受让人的行为。通过背书，票据权利由背书人转让给了受让人（又称被背书人）。背书主要有三类： 空白背书 、记名背书和_限制性背书3、银行保函的主要作用是以_银行信用_为手段来保护受益人的经济利益，促使_交易活动_顺利进行。4、一笔以信用证结算的贸易业务从开始到结束大体有12个环节，其中与银行关系密切的环节有五个，即_进口商申请开证、_开证行开证_、_出口行通知信用证_、_出口行议付单据与索汇_、_进口商付款赎单_5、票据作为结算工具， 设权性 、无因性要式性、 流通性和_可追索性_是其最重要的特点。 1、推定交货原理的实质就是 货物单据化 ，以货物单据代表货物 所有权，常称为 以单代物。2、只有要项齐备，出票人签字真实有效的票据才具有法定效力，票据凭背书和交付得以流通。票据的功能包括 汇兑功能、 支付功能、 信用功能和 融资功能 。 3、银行保函业务中的委托人，是指申请开立银行保函的一方，不同种类的银行保函，委托人也各异，如在投标保函中指_投标人_，在履约保函中指_出口方或承包商_。4、狭义票据行为简称票据行为，它是基于当事人的意志表示而发生的相应法律效力的行为，被称为票据的法律行为，包括 出票、背书、 承兑、保证、_保付_和_参加承兑。5、国际结算中的单据根据作用可分为基本单据和附属单据，基本单据主要包括_运输单据_、_保险单据_和_商业发票_。1、狭义的票据是 出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或 持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是 汇票、 本票和 支票的总称。2、汇款有四个基本当事人：_汇款人_、_汇出行_、_汇入行或解付行以及_收款人或受益人_。3、托收方式涉及的基本当事人有_债权人_、_债务人_、_债权人所在地的银行_ 和_债务人所在地的银行_。4、按提单签发时货物是否确实已经装上货船，分为_已装船提单_及_待运提单_。5、国际保理有两种做法，即_国际单保理_和_国际双保理_，前者有三个当事人，后者则有_四_ _个当事人。6、简单比较三种汇款方式的特点。答:从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传，或SWIFT；信汇方式使用信汇委托书或支付委托书；票汇方式使用银行即期汇票；（2）从汇款人的成本费用来看，电汇收费较高；（3）从安全方面来看，电汇比较安全；（4）从汇款速度来看，电汇最为快捷；（5）从使用范围来看，电汇是目前使用最广泛的方式；信汇方式很少使用；票汇介于二者中间。7、简述不可流通转让海运单的特点？答：1、不可流通转让海运单不是物权凭证，不能背书转让。2、不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即可提货。3、不可流通转让海运单条件下，银行不能取得货物控制权。4、不可流通转让海运单是近年来一种新兴的海运单据，它尚未纳入国际法范畴。5、不可流通转让海运单的持有人无论何时都不是运输契约的关系人，它对承运人无权提出任何主张。6、信用证没有要求不可流通转让海运单时，银行不接受不可流通转让海运单。6、国际贸易结算有什么特点？答：1）国际贸易的产生和发展是结算的基础与前提；2）国际贸易结算与金融学科密切相关；3）国际贸易结算是现代商业银行的中间业务；4）国际贸易结算实行推定交货的原理。7、海运提单的含义及作用。答：海运提单，简称提单（Bill of Lading，简称B/L）是货物的承运人或其代理人收到货物后，签发给托运人的一种证件。这个证件说明了货物运输有关当事人，如承运人、托运人和收货人之间的权利与义务。1）提单是承运人或其代理人签发的货物收据（Receipt for the goods），证明已按提单所列内容收到货物。（2）提单是一种货物所有权的凭证（Documents of title）。提单的合法持有人凭提单可在目的港向轮船公司提取货物，也可以在载货船舶到达目的港之前，通过转让提单而转移货物所有权，或凭以向银行办理押汇货款。6、国际保理业务对进出口双方的影响有哪些？7、出口托收押汇与出口信用证押汇的区别是什么答：1、信用证押汇审批简单，因为单证相符下开证行信用在，风险低托收押汇本身是客户信用，一般托收押汇必须有抵押担保或投保出口信用保险。简单说，托收押汇对于银行来说风险大，一般不给做，除非有抵押担保保险等风险控制措施2、托收押汇不涉及不符点的问题，LC有不符点是不给做的8、试分析汇款业务当事人之间的相互关系。9、跟单托收中的风险有哪些？如何防范？答：1，风险（一）进口商的信用风险1）加强对进口方资信的调查。由于托收方式取决于出口方对进口方的信任，带有对进口方融通资金的性质，如出口方在对进口方的资信不太了解的情况下，盲目签约，当进口方因种种原因无理拖延付款，甚至发生倒闭时，就会给出口方带来损失。 （2）注意选择代收行。托收虽属商业信誉，但如能选择信誉良好的代收行，也能对货款起到促收作用。在实际业务中一般选择资信良好、实力雄厚的国外大银行。 （3）注意了解进口国家的有关规定。在进出口贸易中，有的商品在有的国家进口时必须获得进口许可证，或取得外汇许可，否则货物不允许进口，对这些涉及进口国家的贸易法令、外汇管制的业务，出口方都应掌握，否则收汇将无法保障。 （4）注意远期付款方式的使用。远期付款交单的托收方式在国际上尚无明确规定，因此各国的处理方式很不相同，有的按承兑交单处理，有的按即期交单处理，有的不接受远期付款交单，因此出口方应注意合理使用，对远期付款交单的期限应加以控制，不宜过长，一般掌握在不超过从出口地到进口地的运输时间。 （5）事先找好代理人。在跟单托收业务中，如发生拒付，出口方可指定一个代理人在货物目的港办理存仓、保险转售或运回等事宜。该代理人可以是与出口方关系较好的客户，也可以是代收行，但代理人的名称和权限须在托收委托书中列明才有效。 （6）出口方应注意办理保险。因托收方式对出口方风险较大，所以出口方在签定合同时，应争取以C1F价格条件成交，由出口方办理保险,万一货物在运输途中出险,可以通过保险公司得到赔偿。8、银行保函与跟单信用证的区别是什么？答：定义：1，银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或简称“保证书”。银行作为保证人向受益人开立的保证文件。银行保证被保证人未向受益人尽到某项义务时，则由银行承担保函中所规定的付款责任。2，跟单信用证（Documentary Credit）是开证行凭“跟单汇票”或“单纯凭单据”付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已交运的运输单据。如提单、铁路运单、航空运单等。通常还包括发票、保险单等商业单和国际贸易中一般使用跟单信用证。区别：1，银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭以向 银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。2，开证银行负首要付款责任，信用证是一项自足文件，信用证方式是纯单据业务。9、简述商业发票的审核要点。答：1商业发票的抬头人是否符合信用证的规定；2商业发票的签发人是否是信用证中的受益人；3商业发票上对货物的描述是否与信用 4商业发票上商品的数量是否符合信用证的规定；证上的规定相符；5商业发票上商品的单价及总金额是否符合信用证的要求；6如信用证要求列出费用细目，商业发票是否按规定列出；7如信用证不允许分批装运，商业发票上是否记载着信用证项下的全部货物；8提交的正副本份数是否符合信用证的要求；9有无加列与信用证要求一致的条文或证明8、某出口企业收到一份国外开来的不可撤销的即期信用证，正准备按信用证规定发运货物时，突接开证银行通知，声称开证申请人已经倒闭。对此，出口企业应如何处理？依据何在？9、银行保函当事人有哪些？其各自作用是什么？答：(1) 委托人，承担后果的义务，承担处理事务费用的义务，支付代理佣金的义务，提供相关资料