差旅费、移动话费及交通费报销规定.doc

差旅费报销制度1、目的本制度根据安徽美展国际会展管理有限公司实际情况制定，本着厉行节约、方便工作、提高效率的原则。2、范围本制度适用于所属各部门和员工。3、职责3.1公司财务部负责费用审核，制度的修改和制定。3.2公司各部门负责人负责本部门费用的初审。4.程序4.1出差申请1）董事长（总经理）出差无须申请；公司其余所有员工出差必须提交书面的出差申请单；注明出差地点、事由、天数、所需资金。2）各部门人员出差必须要本部门负责人、分管副总在出差申请单上签字批准，中层管理人员出差可由分管副总、董事长（总经理）在出差申请单上签字批准，副总经理出差由董事长（总经理）在出差申请单上签字批准。4.2差旅费借支4.2.1出差的员工需要借款，可将批准的出差申请单作为附件，填写借款单，借款单审核程序如下：出差人部门负责人分管副总财务副总董事长（总经理）；4.2.2如无特殊原因，前借款未结清，新差旅费不预支；4.2.3公司员工不得替与自己同级的员工借款、报销；4.2.4公司员工不得在外向客户借款，私自借款的，财务部不予承认；4.2.5财务部有责任最大限度地将费用控制在预算之内。4.3预支借款单及报销单填写要求：借款单和报销单的填写应工整、干净、不得涂改。4.4出差交通工具的规定4.4.1普通员工出差可乘坐长途客车或火车硬座，路途时间超过九小时的，可以乘坐火车硬卧； 4.4.2主管及各部门负责人出差可乘坐火车软席、硬卧，如乘坐软卧、飞机，须经董事长（总经理）批准；4.4.3副总经理出差可根据实际情况选择交通工具；4.4.4对路途时间超过9小时，但未乘坐硬卧以上交通工具的，按硬卧票价与实际交通工具票价差的70%奖励给个人。4.5差旅费标准和相关规定4.5.1董事长（总经理）差旅费据实报销。4.5.2各部门员工差旅费标准：1）每日差旅费标准格式如下：每日住宿及通讯费标准+每日就餐费标准+每日交通费标准。2）具体补贴标准附后：4.5.3相关规定1）所有出差补贴实行包干制，所有出差费用如不超出标准则据实销，节约部分按90%奖励个人（需提供合法有效发票），超出标准的部分由个人负担，如由于特殊原因超标，须经董事长（或总经理）特批后方可报销，否则，应由个人负担；2）两人以上同时出差，住宿标准就级别高的一方，但累计金额不得超过各自标准总和；3）出差期间的公共汽车票和打的费必须和其它费用一起一次性报销，不允许分两次或两次以上报销；4）自己开车出差，不能报交通费，出差时，车辆发生的所有费用（如汽油、柴油、过路过桥费、停车及零星配件和修理费等）必须在差旅费报销单中与其它费用一起一次性填报，提供的汽油、柴油、过路过桥费、停车及零星配件和修理费发票，时间必须是出差期间，否则财务部不予报销；5）所有费用的报销必须符合真实性原则，所有票据必须是合法票据，如发现多报、欺报等现象，将扣除报销人当月全部浮动工资，情节严重者将立即开除。6）报销前，必须提交分管副总签字的外出报告。5.附则5.1本制度公司财务部负责解释。5.2本制度自下发之日起执行。5.3附本制度4.5.1-2的标准附表1 差 旅 费 报 销 标 准地区职等直辖市、经济特区、沿海发达城市（差旅费标准）一般省会城市（合肥除外）（差旅费标准）其它城市（差旅费标准）普通职员200+40+20150+30+15100+20+10部门主管260+50+20200+40+20150+30+20部 长360+100+50300+80+40240+60+30副总经理400+100+50350+80+40300+60+30附表2，差旅费报销单据附表3，出差完成情况报告出差人：时间：地点：事由：出差经过：完成事项：存在问题：分管领导：部门领导：4.10、移动通讯费用报销规定1.目的本着厉行节约、提高工作效率并结合公司经营发展情况同时为了规范费用报销标准，特制定移动话费报销规定。2.范围适用于各部门人员移动话费报销的控制和管理。3.职责3.1财务部负责对移动话费报销进行全面管理。3.2各部门负责人进行具体管理。4.管理要求4.1总经理、副总经理、总经理助理实报实销；4.2各部门部长每月按200元标准核报，票面金额不足的以票面金额为准；4.3各部门副部长、采购主管每月按150元以内据实核报；4.4各部门主管每月按100元以内据实核报；4.5各部门项目经理每月按80元以内据实核报，4.6自办已立项的展会在运作期间项目负责人实报实销，费用核入自办展成本；4.7以上报销需凭通讯公司出具的正规发票在标准范围内据实核报。 5.附则5.1本规定由财务部负责解释。5.2本规定在下发之日起执行。4.11、业务招待及的士费用报销管理的规定1、凡因业务需要招待客人，要事先填写宴请申请单，经部门部长及分管领导签字同意后，上报董事长（总经理）批准后方可进行。招待时部门原则上需两人参加，否则视为私事宴请，财务不予报销。2、公司员工外出办事原则上不得打的，如因特殊情况，需打的外出办事的，必须事先向部门部长申报，报销时在车票背面注明用车原因、起止点及应报金额，市内（非出差）的士票必须在办事日起当月内报销，否则视为私事用车，不予报销。3、员工确因工作需要，晚间加班至9：00以后的，经部门经理审核考勤后，予以报销打的费。4、各部门在审核招待及的士费报销时要严格控