本溪市优质稻米生产基地建设项目绩效考评报告书.doc

辽宁环宇公司 本溪市优质稻米基地建设绩效考评辽宁省财政预算内基本建设资金项目绩效考评报告书考评类型 项目实施结果考评项目名称 本溪市优质稻米生产基地建设项目项目单位 辽宁省农科院 辽宁省本溪市本溪满族自治县 辽宁省本溪市桓仁满族自治县主管部门 本溪市发展改革计划委员会考评机构 辽宁环宇工程造价咨询事务所有限责任公司考评时间 二OO四年十一月十八日至二OO四年十二月九日致 委 托 方 函辽宁省财政厅经济建设处：受贵处的委托，我公司根据辽财经2004481号关于印发辽宁省财政预算内基本建设资金绩效评价暂行办法的通知，以及辽财统2004407号辽宁省财政专项资金绩效评价工作规程（试行）办法，参照财建2004404号财政部关于印发中央经济建设部门项目绩效考评管理办法（试行）的通知，对本溪市优质稻米生产基地建设项目进行绩效考评。在绩效考评的过程中，我们本着独立、客观、公正、求实的原则，通过现场勘察、调研、抽查、核实等办法对项目区进行考评。现将考评情况汇报如下：一、项目概况根据国家计委关于辽宁省本溪市优质稻米生产基地项目可行性研究报告的批复（计农经20002283号）文件。以辽宁省农科院为技术依托单位建设优质稻米生产基地，项目建设地点为辽宁省农科院及本溪市桓仁县、本溪县。1、项目建设规模及主要建设内容建设优质粳稻生产基地30万亩，其中“AA”级出口优质稻生产田4万亩。建设原种、原种及良繁田2200亩，科研基础设施4000平方米，晒场、种子库等设施1.4万平方米，育苗温室10座。建小型蓄水配套改造、引水工程等80座，田间渠系配套37万米。购置育种科研和良种加工仪器设备、农机具等220台（套）。2、项目投资及资金来源项目建设总投资12100.3万元，其中育种科研体系建设投资1275万元，良种繁育体系建设投资644万元，农田水利工程建设投资4559万元，农技服务体系建设投资4643.3万元，其它投资979万元。资金来源为：中央预算内基本建设投资6000万元，地方配套资金6100.3万元。中央投资只用于科研、育种、农业、水利等生产性建设。地方配套资金中，省级配套2000万元，本溪市配套2000万元，项目县配套2100.3万元。3、建设期限项目建设期为2001年至2003年。二、综合考评分值表序号一般性指标名称指标满分参考值参考标准参考得分考评标准考评得分（一）实施内容绩效（一）实施内容完成任务量5按计划完成80%以上4-5完成80%以上4.5按计划完成60%-80%以上3-4按计划完成不到60%0-3（二）实施内容完成质量5完成质量高4-5完成质量高5完成质量一般3-4完成质量差0-3（三）实施内容完成进度和及时性5完成及时4-52001-20044部分工作及时3-4整体滞后0-3（二）功能绩效（一）项目用途5用途满足率80%4-5用途满足性好4.5用途满足率60-80%3-4用途满足率低于60%0-3（二）项目配套5配套好4-5好4.5配套一般3-4配套差0-3（三）项目达标（产）5达标80%以上4-5全部 4达标60-80%3-4达标低于60%0-3（三）资金管理绩效（一）资金管理的规范性5规范4-5规范 4较规范3-4不规范或违规0-3（二）资金使用的有效性10有效4-5有效9比较有效3-4较差或无效0-3（三）配套资金筹措能力5强4-5一般4一般3-4弱0-3（四）经济效益绩效（一）投入产出效益（成本费用效益）5投入产出效益大4-5一般3投入产出效益一般3-4投入产出效益差0-3（二）直接经济效益10直接经济效益显著8-10一般 7直接经济效益一般6-8直接经济效益较差0-6（三）持续经济效益（使用价值）10持续经济效益大8-10一般 9持续经济效益一般6-8持续经济效益小、不明显0-6（四）间接经济效益5间接经济效益显著4-5显著 5间接经济效益一般3-4间接经济效益不明显0-3（五）公共效益绩效（一）社会效益5社会效益显著4-5间接经济效益显著 4.5社会效益一般3-4社会效益不明显0-3（二）环境效益5环境效益显著4-5较好 4环境效益一般3-4环境效益差0-3（三）扶贫减灾效益/劳动就业效益/协调发展效益等5显著4-5较好 4.5一般3-4较差或没有0-3（四）可持续性影响5可持续影响强4-5显著4.5可持续影响一般3-4可持续影响弱0-3考评综合得分: 85分三、结论该项目经综合考评打分，综合得分为85分，辽宁省财政专项资金绩效评价工作规程（试行），该项目综合评定为优秀。附：本溪市优质稻米生产基地建设项目绩效考评报告书 辽宁环宇工程造价咨询事务所有限责任公司 二OO四年十二月十日- 14 -本溪市优质稻米生产基地建设项目绩效考评报告书一、项目概况根据辽财经2004481号关于印发辽宁省财政预算内基本建设资金绩效评价暂行办法的通知，以及辽财统2004407号辽宁省财政专项资金绩效评价工作规程（试行）办法，参照财建2004404号财政部关于印发中央经济建设部门项目绩效考评管理办法（试行）的通知，对本溪市优质稻米生产基地建设项目进行绩效考评。1、项目建设地点：辽宁省稻作研究所，本溪市桓仁满族自治县、本溪市本溪满族自治县。2、项目建设规模及主要建设内容建设优质粳稻生产基地30万亩，其中“AA”级出口优质稻生产田4万亩。建设原种、原种及良繁田2200亩，科研基础设施4000平方米，晒场、种子库等设施1.4万平方米，育苗温室10座。建小型蓄水配套改造、引水工程等80座，田间渠系配套37万米。购置育种科研和良种加工仪器设备、农机具等220台（套）。3、项目投资及资金来源项目建设总投资12100.3万元，其中育种科研体系建设投资1275万元，良种繁育体系建设投资644万元，农田水利工程建设投资4559万元，农技服务体系建设投资4643.3万元，其它投资979万元。资金来源为：中央预算内基本建设投资6000万元，地方配套资金6100.3万元。中央投资只用于科研、育种、农业、水利等生产性建设。地方配套资金中，省级配套2000万元，本溪市配套2000万元，项目县配套2100.3万元。4、建设期限项目建设期为2001年至2003年。二、综合考评分值表序号一般性指标名称指标满分参考值参考标准参考得分考评标准考评得分（一）实施内容绩效（一）实施内容完成任务量5按计划完成80%以上4-5完成80%以上4.5按计划完成60%-80%以上3-4按计划完成不到60%0-3（二）实施内容完成质量5完成质量高4-5完成质量高5完成质量一般3-4完成质量差0-3（三）实施内容完成进度和及时性5完成及时4-52001-20044部分工作及时3-4整体滞后0-3（二）功能绩效（一）项目用途5用途满足率80%4-5用途满足性好4.5用途满足率60-80%3-4用途满足率低于60%0-3（二）项目配套5配套好4-5好4.5配套一般3-4配套差0-3（三）项目达标（产）5达标80%以上4-5全部 4达标60-80%3-4达标低于60%0-3（三）资金管理绩效（一）资金管理的规范性5规范4-5规范 4较规范3-4不规范或违规0-3（二）资金使用的有效性10有效4-5有效9比较有效3-4较差或无效0-3（三）配套资金筹措能力5强4-5一般4一般3-4弱0-3（四）经济效益绩效（一）投入产出效益（成本费用效益）5投入产出效益大4-5一般3投入产出效益一般3-4投入产出效益差0-3（二）直接经济效益10直接经济效益显著8-10一般 7直接经济效益一般6-8直接经济效益较差0-6（三）持续经济效益（使用价值）10持续经济效益大8-10一般 9持续经济效益一般6-8持续经济效益小、不明显0-6（四）间接经济效益5间接经济效益显著4-5显著 5间接经济效益一般3-4间接经济效益不明显0-3（五）公共效益绩效（一）社会效益5社会效益显著4-5间接经济效益显著4.5社会效益一般3-4社会效益不明显0-3（二）环境效益5环境效益显著4-5较好 4环境效益一般3-4环境效益差0-3（三）扶贫减灾效益/劳动就业效益/协调发展效益等5显著4-5较好 4.5一般3-4较差或没有0-3（四）可持续性影响5可持续影响强4-5显著4.5可持续影响一般3-4可持续影响弱0-3考评综合得分: 85分三、考评依据1、辽财统2004407号印发辽宁省财政专项资金绩效评价工作规程（试行）的通知；2、辽财经2004481号关于印发辽宁省财政预算内基本建设资金绩效评价暂行办法的通知；3、财建2004404号财政部关于印发中央经济建设部门项目绩效考评管理办法（试行）的通知；4、计农经20002283号国家计委关于辽宁省本溪市优质稻米生产基地项目可行性研究报告的批复；5、辽计发200174号转发国家计委关于辽宁省本溪市优质稻米生产基地项目可行性研究报告批复的通知；6、本溪市优质稻米生产基地建设项目可行性研究报告；7、本溪市优质稻米生产基地建设项目实施方案。四、结论该项目经综合考评打分，综合得分为85分，辽宁省财政专项资金绩效评价工作规程（试行），该项目综合评定为优秀。五、问题及建议1、问题1）资金下拨滞后，影响了优质稻米生产基地建设进度。2）由于地方经济及财力有限，项目配套资金筹集困难，还只是局限于投工、投劳、投料及少量的地方支农资金投入。2、建议1）利用中央、省、市财政资金的项目应将同类建设项目打捆实施招投标制度，以便提高财政资金的使用效益。2）各年度的单项工程，应及时进行预结决算及单项工程竣工验收，以确保质量的合格优质。3）在项目可行性研究报告批准后，及时落实项目的实施计划及项目资金到位情况，以确保项目的实施完成，使项目发挥其应有的作用。4）项目完工后，要建立健全维护管理制度，项目主管部门就适时投入，不断完善基础设施及相关配套服务体系，促进项目的可持续生产能力。六、绩效评价内容分析1、辽宁省农科院项目：项目计划投资1275万元，计划2001年至2003年完成，但因为资金于2001年末才开始逐步到位，项目建设计划在实施中部分调整，实际投资1340万元，其中建设投资为667.12万元，设备投资为373.24万元，另有275万元未完工程，待全部项目完成后，预计超支24万余元，到2004年末基本完成规定的内容。到目前为止，除土建工程中田间作业路和学术报告厅改造及配套设备未完工外，其他全部土建工程已完工，并通过验收。仪器设备购置除一部分种子加工成套设备、谷物快速电子水份仪、数粒器、土壤水份仪外，其余全部购置完毕并通过验收投入使用。2、本溪满族自治县优质稻米生产基地建设项目：项目计划投资1247.83万元，其中：中央投资586万元，省投资156.5万元，市投资249万元，县投资256.33万元；计划2001年至2003年完成，但因为资金于2001年末才开始逐步到位，项目建设计划在实施中部分调整，到2004年末基本完成规定的建设内容。到目前为止，完成投资1293.92万元，其中：中央及省投资747.9万元，市、县投资546.02万元；建设良种繁育基地200亩，引进现代化育苗温室16600平方米，新建种子库200平方米，晒场1000平方米，购置种子加工设备6台套，完善种子检验室建设，购置田间高压光谱杀虫灯及植保设备251台套，对7个乡镇技站实施改造建设，县级农技服务手段建设共投入设备36台套；完成拦河坝总长727米，引水渠总长11535米，闸涵工程28处，动用总土石方量10.83万立方米，石方1.62万立方米，砼0.66万立方米。新增灌溉面积2.16万亩；引进动力机械及配套机具62台套，完成2个乡镇农机具库棚。3、桓仁满族自治县优质稻米生产基地建设项目：项目计划投资8598.47万元，其中：中央投资4514万元，省投资1068.5万元，市投资1585万元，县投资1430.97万元；计划2001年至2003年完成，但因为资金于2001年末才开始逐步到位，项目建设计划在实施中部分调整，到2004年末基本完成规定建设的内容。到目前为止，共完成46项水利项目、31项农业项目已全部竣工；完成投资6136.42万元，其中：中央投资、省投资5063.67万元，市、县投资1072.75万元；建设了农新产品检测检验中心、种子库、遮雨棚、引进了现代化育苗温室，完成了水稻安全控害示范区工程、兴建了新华养鸡场多元有机复合肥配肥站，购置了科学复合的种子加工和种子检验设备以及先进的农机服务设备，完成2座水库、5座方塘、5眼大口进等12处蓄水工程、105038延长米的渠道防渗工程、20处截潜引水工程、15处提水站工程等，改良酸性土23326亩、治理冷浸田1130亩。A、实施内容绩效分析（一）实施内容完成任务量1、招投标及预结决算情况说明：1）、由于工程项目数量多而建设规模较小，且在项目配套建设资金筹集上较困难，部分采取投工、投劳、投料及少量的地方支农资金投入，对单项工程在100万元以上的农业项目进行招、投标。招投标的单项工程投资额为3964.28万元，占总投资的32.76%；2）、整个项目包括招投标工程合同均为一次性包死工程。2、项目变更情况说明：为多出成果、出效益发挥了重要作用，重计划，又考虑项目实际，因此在项目实施过程中，对部分项目的建设内容，工程规模、投资计划进行了部分调整。3、整个项目实施情况：到2004年末整个项目的三个项目单位的具体项目基本实施完成，到目前为止完成率达到95%以上。（二）实施内容完成质量由于2001年末资金才开始逐步发放，致使整个项目实施滞后，因此，辽宁农科院项目有3项未完工程，完成项目质量验收率100%。本溪满族自治县、桓仁满族自治县项目到2004年底，将全部完工，质量未验收。本溪市发展改革委员会将于2004年底组织完成质量竣工验收工作。（三）实施内容完成进度和及时性项目计划建设期为2001年至2003年，由于2001年末资金才开始逐步发放，整个项目滞后。但整个项目基本按项目实施方案于2004年末及时完成。B、功能绩效（一）项目用途及项目配套1、完成项目区的中低产田改造工程2、完成项目区的田间灌溉渠系工程3、完成项目区的良种繁育工程4、完成项目区的水稻无公害生产示范建设工程5、完成项目区的农业技术推广区域站建设工程6、完成项目区的优质稻米精深加工工程7、技术依托单位将完成1）、三年内使项目区的品种完成一次更新、新选育、引进品种示范推广开发面积达到项目区的85%；2）、将生物技术与传统育种技术相结合，加速优质品种的选育；3）、深入开展水稻优质、高效栽培技术研究，对相关技术进行组装集成，形成一套标准化的绿色无污染有机栽培技术规程4）、建立原种圃、原种扩繁田、良种繁殖区三级种子繁育体系5）、新品种示范试种6）、技术培训，提高优质米生产基地稻农的科技水平和科技素质。（二）项目达标该项目于2004年末将基本结束，项目基本按预期预计目标完成。C、资金管理绩效（一）资金管理的规范性通过组建专门的领导小组，由市长、项目区县长亲自挂帅，各分管部门分别抓好分项落实，严格执行“国家大型商品粮基地建设项目管理办法”，并建立严格的资金使用管理制度，做到专户管理，专人负责，专款专用，资金使用审批程序严谨、科学。三个项目区分别核算本区资金的拨付、使用情况，同时也建立了统计分析制度，按月、按度汇总，统一报项目小组。（二）资金使用的有效性项目资金按三个项目区按进度划拨，三个项目区再按具体的项目，将资金落实到每一个项目上，并按工期检查项目完成情况。3年间完成建设优质稻米生产基地30万亩，其中“AA”级出口优质稻生产田4万亩。建设原原种、原种及良繁田2200亩，科研基础设施4000平方米，晒场、种子库等设施1.4万平方米,育苗温室10座。建小型蓄水配套改造、引水工程等80座，田间渠系配套37万米。购置育种科研和良种加工仪器设备、农机具等220台（套）。本项目使用中央、省财政资金8000万元，已拨付到项目区7548.9万元，由于项目还没有验收，有部分小项没有决算，资金也有全额拨付，还有一部分准备金，待项目验收后支付。见附表一、附表二（三）配套资金筹措能力地方政府在配套资金筹措上，积极组织协调、发动群众、广开门路，齐心协力。克服资金紧缺的困难，充分发挥乡、镇政府、村民委员会的作用，根据工程属地、设计情况、预算情况、按具体项目的性质分别组织，投工投劳、扶贫帮助、财政支持等方式以完成配套资金的落实工作。D、经济效益绩效（一）投入产出效益（成本费用效益）计划：该项目可行性研究中计算期15年（建设期5年，生产期14年），投资利润率18.55%（水稻）、29.49%（优质米）。实际：由于该项目的建设期为5年，评价时点处于项目建设期末，一部分建设项目尚未达到完全生产能力，另一部分建设项目如：良种繁育工程选育，达到预期效果需要一定生产年限。该项目可行性研究中的计算期为15年，故在评价时点上其投入产出效益不明显，这是由项目的自身特点决定的，从长期上考察该项目的投入产出将达到预期效益。其效益评价一般。（二）直接经济效益计划：优质稻米生产基地建设的总体目标是:利用五年时间，改造中低产水田22万亩，使高产、稳产水田总面积达到30万亩，可实现亩产600公斤，形成年产18万吨优质有机稻米的综合成产能力，使农民人均年(变现)收入增加了90元。实际：该项目22万亩中低产水田改造工程基本完成建设任务，部分工程尚未进行验收。评价时点当年平均亩产实现450公斤，可向社会提供13.5万吨优质稻米。按现时可比价格计算评价其使农民人均年(变现)收入增加60余元。从长期上考察该项目的直接经济效益将达到计划水平。其效益评价一般。 （三）持续经济效益（使用价值）该项目实施后完善了农业基础设施，强化了产业性服务体系建设，加强了农业监测防御体系。从而，增强了农业发展的后劲，增强了农业产业的科技依托，增强了抵御自然灾害的能力，增强了本溪市发展新型产业化农业的持续生产能力。对本溪市形成一个具有相当规模的产业化经营模式的优质稻米产业，带动相关产业和促进本地区国民经济发展，将产生持续的经济效益。其效益评价显著。（四）间接经济效益通过项目实施后改善了水田基础设施，有利于推行节水灌溉；通过繁育、引进和推广优质水稻品种，有利于建立起较为完善的良种体系，促进了优质良种的普及；应用农业技术试验、示范、推广、培训体系建设，强化产业性服务体系建设。提高了抗御自然灾害的能力，充分利用了地域性资源优势，提高本溪市农业在国际市场的竞争能力和农业的整体效益，带动了地方经济的发展和农民脱贫致富，并在全省发挥产业带动作用；该项目对全省调整农业产业结构、依靠科技进步，努力发展高产、优质、高效农业，改变农业种植结构中普通粮食作物比重大，生产方式及科技水平相对落后，作物的商业性差，无特色、效益低、缺乏市场竞争能力的状况。发展优质高效农业、市场农业、有机农业、服务型农业等多元化结构和功能的现代新型农业，发展农业相关产业都具有积极的推动作用。其效益评价显著。E、公共效益绩效 （一）社会效益计划该项目建成后，可向社会提供近1亿公斤优质稻米，基本可以满足部分人对优质稻米的需要。该项目计划在当地推行节水灌溉，建立起较完善的良种体系，普及优质良种的种植，克服季节性干旱的影响，提高当地农业生产抗御自然灾害的能力，充分利用地域性资源优势，带动地方经济的发展和农民脱贫致富，使农民人均年收入增加90元，增强农业发展的后劲，使山区的落后面貌也得到一定的改善。经实地考察，该项目实施到目前为止，大部分实现了以上的规划，并给当地带来了明显的社会效益和经济效益，比较明显的就是改善了当地的农业生产环境，提高了农民种植水稻的技术水平，带动了相关产业的发展。 （二）环境效