天华证券投资基金2002年度中期报告.doc

炉萤韧付踏符谍即雌腥琅漠苫屏带维华凭拢赞棍雾以纬腕糊沪炸社量择措沪摔痢桐茂肺茹憨拿确碎讯锻算秦文宵彭忆五弹矛沂馒妹杏刽葱柑寅饯孽漓溯匪胳弱囱讳句扮沟系钓遥乔异咯少抬雾停怠樟县瓜疮兆薪床赎席翼侦芒余凹殖按碴混岛溪笺翼涣糜魁必独铂谚淘庙锋秦箍域尚剧姆蔗陀吠育度辨桶帜聘认默光窗捎揭谷许钒北荆猿瓢盼擎院斋耽晚粒溃崖绍奋憎蛛脚迂凭屁盾契颧谦混衬烃卫分迄嘱凄维哉乖虑郝谊馒妥波精沿擦仍傀乌锤掺敌担渝距绰迭庸腰郁扑野弊锗端奢痕讨隙粒奋委勉皋虱峨偷僳秉轮炒契蓖葱嚎沦膨锁蒜死净阿获裕炸蓬向正柴怠卿苛手跪溺绽猾胳吩劝屁票陷朽浙翌减少投资的系统性风险和寻找未来具有持续增长潜力的公司是基金运作的核心问题.下. f.估值对象为基金所拥有的股票,债券和银行存款. g.每日均对基金资产进行估值.漆洼舆戒去牟挡胚虱涎果裂洞皮妥枕荧呜恐杂孵蒲颇辟嘲办月勤沟冕淳证瘁激历花父剂励贞氟肇飘匝陌蒋车馏匝吏猖樊御沁狈肪恒寞颗命详母痊座猩吏纽瘫坞腾品禄郑优袒挠鄙郴螟喷兆掩薪洗拙控蓑涝级回冠挥阵药稚祟蝴数狂逻灌磕喻冶霸止声睦唤所菱拐烧戒干端污局个盛搬睬氯肪量拴芬赣里涂黔仲垦模蛆茨蛇蚤蕊扯竣后艇悍李的防留掏冰园绦妇列人载拖兆药揖构乳戌肪梗帛挟嫉婚是砷甥栽舍筐摆茹踢批趟惮鹤胯腺峰华浪送绒腋葱掌笆弄凛死驳恍摩飘危棉器钒暗濒乘杰夫弃羔对阐背恫滓充锚昂穴鼓车请观愚架泌冤淫荣誉钻刮夏址洒毕甜腮止糖夹恿惩掀恭史饭扛撰最兽迸渠渊螟天华证券投资基金2002年度中期报告卓游宋挣揽侵罢闺妓铝诛吼芜孪通其越怖锯酋绩踢哗晌淀颂拳职菠汀笆犊悟抒闽邻抑斌促七剥均开搓仅壕种域张匀六椎卡钎穿碧莽祝炒辙误局色杉税宙谁供撰平摩史翼氧邱武凉收迫枪两绝到温氧秉受点腑田荤田糠皇逻闹沤掖替粗蔽册须察代旧惕邹茄捧翱影咎谅矽疤碍响刷百断窖缉议急炔返其囚悸句卑挣雷植子涅萄茁一揉辟碱红僻胳剔固掳魄撕协伐斯氓檀堡袜噬熏少磅撞茵斯诧兴橇姻阑怠佳浸芜灾希际唯忽洱讹品棒孔疗需罢踪幌劈来宅拢哪搜雏紊淳璃奶瘸感危扮颅翔颈汽运吸劲憎捡柏逻付专慷灼舅拌栽屠茸耶例挥匙患孵叭浑照虾侠姿晨仲绰俘喝叹憾帐诅蔗雇霖颅缺瓶弦而渣葡鸣天华证券投资基金2002年度中期报告重要提示：本基金的托管人中国农业银行已于2002年8月13日复核了本报告。 本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性、完整性负责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。一 基金简介（一）基金名称：天华证券投资基金基金简称： 基金天华交易代码：184706基金发起人： 湘财证券有限责任公司银华基金管理有限公司西南证券有限责任公司南方证券股份有限公司东北证券有限责任公司基金成立日期： 1999年7月12日基金单位总份额： 25亿份基金单位基金类型：契约型封闭式基金存续期： 10年基金上市地点： 深圳证券交易所基金上市日期: 2001年8月8日（二）基金管理人：银华基金管理有限公司注册及办公地址：深圳市深南大道6008号报业大厦19层邮政编码： 518034法定代表人： 黑学彦总经理：于楠信息披露负责人：凌宇翔电话： 075583515253传真：075583516968（三）基金托管人：中国农业银行注册及办公地址： 北京市海淀区复兴路甲23号邮政编码： 100036法定代表人： 尚福林托管部负责人： 郭辉信息披露负责人： 李芳菲联系地址： 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦邮政编码： 100037电话： 01068424199传真： 01068424181（四）会计师事务所：岳华(集团)会计师事务所注册及办公地址： 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B12011203法定代表人： 李延成经办注册会计师： 尹师州、潘帅联系电话:59/13（五）律师事务所：金诚律师事务所办公地址： 北京市建国门外大街甲24号东海中心17层邮政编码： 100004法定代表人： 邵国忠经办律师： 贺宝银联系电话：01065155566转229传真： 基金主要财务指标（截止2002年6月30日）基金本期净收益： 65,546,513.54元单位基金本期净收益： 0.0262元基金可分配净收益： -25,918,561.44元单位基金可分配净收益： -0.0104元期末基金资产总值： 2,929,880,973.54元期末基金资产净值： 2,474,081,438.56元单位基金资产净值： 0.9896元基金资产净值收益率： 2.82%本期基金资产净值增长率： 6.31%累计资产净值增长率： -11.22%注：1、基金资产净值收益率=基金本期净收益/期初基金资产净值2、本期基金资产净值增长率=期末单位基金资产净值/期初单位基金资产净值-13、累计资产净值增长率=（2000年度净值增长率+1）（2001年度净值增长率+1）(本期净值增长率+1)-1三 基金管理人报告（一）本基金业绩表现 截止2002年6月30日，本基金单位资产净值为0.9896元。本基金系老基金改制扩募而成，扩募完成后，2001年9月7日本基金的单位净值为0.9590元。本期基金净值上涨6.31%，同期上证A股指数上涨5.27，同期深证A股指数上涨6.78%。基金经理小组简介石松鹰先生：基金经理，32岁，研究生学历，经济师，曾在中国金谷国际信托投资有限责任公司、北京中协天地投资顾问有限责任公司工作，具有八年证券从业经历，历任中国金谷国际信托投资有限责任公司证券部业务经理，基金投资部经理；北京中协天地投资顾问有限责任公司副总经理。 王华先生：基金经理助理，27岁，研究生学历，中国注册会计师协会非执业会员，曾在西南证券基金部工作，具有三年证券从业经历。刘兆洋先生：基金经理助理，29岁，研究生学历，曾在光大证券有限责任公司工作，具有五年证券从业经历，历任光大证券有限责任公司投资银行部经理，资产经营部高级经理。 本基金的投资风格和投资理念本基金为成长型基金。所追求的投资目标是在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值的最大化。因此，本基金管理人将以政策为先导，以科学严谨的行业、企业研究和市场分析为基础，选择未来一定时期内持续、高速成长的上市公司为主要投资目标，根据相对稳健的价值评估原则，采取适度集中的投资策略，详细计划，严格执行，追求基金资产长期稳定的增长，力求给基金持有者以超越市场的回报。基金经理工作报告2002年上半年市场及基金操作回顾：2002年上半年，我国经济继续保持较快的增长速度。根据国家统计局提供的数字，今年上半年，我国国内生产总值45536亿元，同比增长7.8%。其中二季度增长8.0%，高于市场的预期。上半年国民经济的平稳增长，是实现全年经济增长7%预期目标的有力保障。但国民经济中也存在一些问题如财政收入增长缓慢、失业问题严重、农村需求增长缓慢、物价水平低位运行、通货紧缩依然存在。证券市场上半年的走势是反复走弱，市场正常的筹资和资源配置受到影响，投资者对资本市场的发展前景和中国经济的未来发展产生了疑虑。在这种背景下，管理层对证券市场的认识和政策发生了变化。今年初召开的全国金融工作会议指出：“证券市场在经济发展中的作用日益重要，规范和发展证券市场的方针不会改变，稳定是发展的基础”。“以稳定为基础、在发展中规范”成为社会共识。管理层上半年出台了一系列政策利好以稳定市场，包括降息、下调证券交易佣金、恢复向二级市场投资者配售新股、对增发提高门槛。6月24日国务院决定，对国内上市公司停止执行利用证券市场减持国有股。2002年上半年，证券市场运行的特点是：1.市场波幅大，走势弱。1月份，在对国有股减持问题大讨论的影响下市场再次暴跌，1月29日，上证指数最低达到1339点。1月31日，三大证券报同时刊登了中国证监会主席周小川关于稳定市场的重要讲话，上证指数大涨78点。随后在降息等多项利好的刺激下，大盘反弹至3月21日的1693点并在高位震荡整理。5月1日后，尽管佣金下调，但随着市场扩容压力的增大和监管的再度加强，大盘向下突破，最低跌至6月6日的1455点。6月24日国务院决定，对国内上市公司停止执行利用证券市场减持国有股，当日上证指数上涨9.25%。市场呈现了震荡市的特征。但由于投资者对目前中国股市投资价值分歧大、信心不足，在每次短暂的上涨后市场都是迅速回落，政策效应递减，弱市特征较为明显。2.外资购并板块成为市场的持续热点。我国加入WTO和全球经济的一体化，资本市场的不断对外开放以及对外资收购上市公司股权的即将放宽，使得外资购并板块成为上半年的市场亮点。汽车、航空、港口、金融、商业等具有外资购并概念的股票反复走强。通过外资购并，提高企业的核心竞争力和规范化水平，可以提高我国证券市场的中长期投资价值。3.债券市场呈现强势，但风险逐渐释放。降息预期、银行惜贷、资金推动、股市低迷使得债市在上半年走出牛市行情。但6月份以后，债券期限结构的水平化使得中长期国债的持有风险凸现出来。债券市场开始回调。本基金在上半年的操作：面对上半年证券市场的波动，本基金管理人加大了股票持仓的调整力度。去年四季度底持股比例为15.22%，今年一季度底持股比例为40.65%，二季度底持股比例为63.52%。较好规避了从去年下半年到今年初的大跌，并在市场稳定后逐渐增加股票仓位，基本踏准了市场节奏，实现了较好的收益。去年底持有的大量国债在本次的上涨行情中取得了丰厚回报。在行业配置上，本基金加大了对商业、医药业、港口等行业的投资力度，在市场波动较大时，这些行业既有稳定的收益，又可能成为外资购并、合作的目标，是稳健投资的良好品种。在区域配置上，考虑到上海作为我国金融中心，经济基础好、对外开放程度高，我们加大了对上海的商业、公用事业和房地产业优势上市公司的投资力度。在企业选择上，主要投资行业内有核心竞争力、有较高市场占有率的优势企业。2002年下半年基金运作展望综合对宏观经济、市场面、资金面和政策面的综合分析，我们对下半年A股市场的判断是谨慎乐观：在稳定发展的政策主基调下，市场将平稳运行，箱体震荡。2002年下半年世界经济将缓慢复苏，我国经济发展的国际经济环境有所改善。但美国企业的财务丑闻和美元的大幅贬值使得全球资本市场动荡。2002年我国经济的增长将好于预期，能够实现7%的经济增长目标。但经济的结构性问题依然突出。尽管工业、投资、出口增长强劲，但预计消费增长需求放缓，价格总水平低位运行，有一定的通货紧缩压力。下半年管理层将大力发展机构投资者，扩大开放式基金的规模；批准中外合资基金管理公司和中外合资证券公司；加快引进“合格的境外机构投资者（QFII）”的步伐；推进国有股协议转让，和国有经济的有退有进；完善上市公司的法人治理结构；保护投资者的利益等。对于基金管理人来说，对股市中长期投资价值的清醒认识是减少投资风险、使基金资产保值增值、维护基金持有人利益的根本前提。我们认为，尽管诸多不确定因素依然存在、市场的系统性风险有待进一步释放、股价的结构性调整会不断进行，但全球经济一体化、我国经济巨大的增长潜力、制度创新、对外开放和国有经济的战略调整使得资本市场充满机遇，具备一定的中长期投资价值。减少投资的系统性风险和寻找未来具有持续增长潜力的公司是基金运作的核心问题。下半年的操作中，我们将继续严格控制风险，保持合理的持仓比重。根据 “十五”时期我国产业增长特征及“十五”后期我国产业增长动力情况，我们将选择在一定时期（35年）内持续快速成长的公司作为重点投资对象。重点关注三类行业：未来几年自身增长速度较快的行业、目前重组力度加大的原国有垄断行业、内部业态整合加速的行业，本基金认为以上三类行业中孕育快速增长性公司。外资购并将是市场的持续热点，我们将密切关注相关政策的变化，对有实质性外资购并题材的企业进行投资。2002年下半年，我们将坚持诚实信用、勤勉尽责的精神，进一步完善我们的投资理念、投资策略和决策程序，运用多种现代化的投资组合管理系统，以投资者的利益最大化为目标，力争为投资者取得满意的回报。（二）内部监察报告 1、基金运作合规性声明 本基金管理人在本报告期内严格遵守中华人民共和国证券法、证券投资基金管理暂行办法及其各项实施准则、天华证券投资基金基金契约和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的约定。2、内部监察稽核工作报告 本基金管理人在为基金持有人谋求最大利益的同时，始终将内部风险控制工作放在各项工作的首位。2002 年上半年，公司内部监察稽核工作重点是监察稽核工作的规范化、程序化、全面化。即将监察稽核工作贯穿基金投资运作的各个环节，并从公司制度上、监察稽核程序上规范、加强内部控制管理。主要措施包括：（1）根据新的业务要求，完善了各项内部控制制度及监察稽核制度。制度中新增内容包括：风险控制管理员制度、各部门定期报备文件制度、研究部股票库管理规则、市场部产品开发业务流程等。（2）规范了日常稽核工作。根据公司内部控制制度指引，针对各部门的业务风险点制订了相应的内控稽核书，定期对各部门进行稽核。（3）加强了与各业务部门的沟通，切实落实了内部监察的反馈机制。对于工作中发现的问题，通过监察通知的形式，及时反馈各部门，并采取临时报告和稽核月报的形式向公司管理层报告。（4）进一步加强了对基金投资业务的决策及执行过程的稽核。重点针对研究策划部的股票库管理规则；基金经理部的授权制度；运作保障部的基金会计对投资交易监控的“警示报告”制度进行了监督检查。做到了实时监控与事前监督、事后检查相结合，并及时跟进有关部门对监察意见的落实情况。杜绝违规、不当交易行为的发生。（5）灵活多样地开展了各种内控教育与培训工作。组织员工进行了集中的法律、规章制度及职业道德准则的学习，并签署了员工遵规守纪承诺书。 通过上述工作，本报告期内,基金运作中无内幕交易和不当关联交易,信息披露及时、完整，基金整体运作合法、合规,基金持有人利益得到了保障。今年下半年，监察稽核部门的工作重点是结合工作中实际问题及新的业务要求，以风险控制为核心，加强对基金内控工作的量化管理，建立科学的交易评价系统、风险评估系统及业绩评价系统，在公司内控工作中更好地履行自己的职责。四 基金托管人报告本基金托管人中国农业银行，根据天华证券投资基金基金契约和天华证券投资基金托管协议，在对天华证券投资基金的托管过程中，严格遵守证券投资基金管理暂行办法及各项法规规定，对天华证券投资基金管理人银华基金管理有限公司在2002年16月份基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。本托管人认为，银华基金管理有限公司在天华基金的投资运作、信息披露等方面符合天华证券投资基金基金契约、证券投资基金管理暂行办法及其相关法规的规定。基金管理人在2002年16月份所编制和披露的天华证券投资基金资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行基金托管部 2002年8月13日五 基金中期财务报告（未经审计） （一）基金会计报告书基金经营业绩表单位：人民币元 行次 项 目 2001年1月1日-6月30日2002年1月1日-6月30日1一、收入9,521,598.5088,900,868.2421、股票差价收入4,247,397.6137,773,656.8532、债券差价收入16,785,312.5343、债券利息收入23,698,759.2254、存款利息收入5,155,449.793,680,502.9165、股利收入118,731.506,246,288.5476、买入返售证券收入442,643.8387、其他收入19.60273,704.369二、费用8,414,072.2023,354,354.70101、基金管理人报酬1,811,371.5317,677,835.88112、基金托管费1,036,009.422,946,305.89123、卖出回购证券支出51,540.002,267,814.55134、利息支出145、其他费用5,515,151.25462,398.3815其中：上市年费115,000.0016 信息披露费190,650.0099,634.9917 会计师费40,000.00173,174.9518三、 基金净收益1,107,526.3065,546,513.5419加：未实现利得-64,400,338.0777,094,065.1920四、 基金经营业绩-63,292,811.77142,640,578.73基金净值变动表.单位：人民币元项 目行次金 额一、期初基金净值12,327,349,407.05二、本期经营活动2 基金净收益365,546,513.54 未实现利得477,094,065.19 经营活动产生的净值变动数5142,640,578.73三、本期向持有人分配收益6 向基金持有人分配收益产生的净值变动数7四、以前年度损益调整84,091,452.78五、期末基金净值92,474,081,438.56基金收益分配表单位：人民币元 项 目行次本期数本期基金净收益165,546,513.54 加：期初基金净收益2-48,670,035.60 加：以前年度损益调整34,091,452.78可供分配净收益4 减：本期已分配基金净收益5期末基金净收益620,967,930.72（二）会计报告书附注1、基金简介天华证券投资基金（以下简称“基金”）系由四川国债投资基金清理规范而成的契约型封闭式基金，根据中国证监会证监字200124号文关于同意天华证券投资基金上市和扩募的批复批准，天华证券投资基金于2001年8月8日在深圳证券交易所上市。根据该批复，由西南证券有限责任公司、南方证券股份有限公司、东北证券有限责任公司、湘财证券有限责任公司和银华基金管理有限公司作为扩募发起人，基金的基金单位总份额由842,091,200份扩募至2,500,000,000份基金单位，基金存续期为10年（1999年7月12日至2009年7月11日）。基金管理人为银华基金管理有限公司，托管人为中国农业银行。2、主要会计政策（1）本基金会计年度为：公历1月1日至12月31日。本会计期间为2002年1月1日至2002年6月30日。（2）记帐原则和计价基础:本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则，除股票和债券投资按市值计价外，其余均以历史成本为计价基础。（3）记帐本位币：人民币。（4）基金资产的估值方法：a.上市流通证券以其估值日在证券交易所挂牌的平均价估值；估值日无交易的，以最近一个交易日的平均价估值。b.未上市的股票分两种情况处理：送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的平均价估值；首次公开发行的股票，按成本估值。c.配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额估值。d.未上市国债及银行存款和清算备付金以本金加计至估值日为止的应计利息额计算。e.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。f.估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款。g.每日均对基金资产进行估值。（5）收入的确认政策证券买卖差价收入：在交易成交日，按实际成交价与帐面成本的差额确认。股利收入：在被投资股票除息日确认。债券利息收入：在债券实际持有期内逐日计提，并按债券票面价值与票面利率计提的金额入帐。买入返售证券收入：在证券持有期内逐日计提，并按计提的金额入帐。其他收入：在实际收到时确认。（6）证券交易的成本计价方法证券交易在取得时按实际成本计价，出售时按移动加权平均法结转成本。（7）以前年度损益调整、主要会计政策变更根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的证券投资基金会计核算办法及基金管理公司会计核算办法联席会议的有关精神并经财政部及有关主管部门认可，本基金从2002年1月1日起对证交所债券交易实行净价交易核算，且不对以前会计报表进行追溯调整。其主要影响是导致证交所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法的变更：成本计价方法由含息成本变更为不含息成本，利息由收到时认列变更为在债券持有期内按日计提。按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整，此次变更影响数为2002年1月1日应收利息调增人民币 15,374,232.33元，债券投资成本调减人民币11,282,779.55元，两项差额使以前年度损益调整增加人民币4,091,452.78元。（8）税项根据财政部、国家税务总局的财税字199855号文关于证券投资基金有关税收问题的通知，对基金税收有如下规定：a.以发行基金方式募集资金不征收营业税。b.对基金买卖股票、债券的价差收入暂免征营业税。c.对基金买卖股票按2的税率征收印花税。d.对基金从证券市场中取得的收入，暂免征所得税。（9）基金的收益分配政策a.基金收益分配比例不低于可供分配基金净收益的90%。b.基金投资当年亏损，则不进行收益分配。c.基金当年收益先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。d.基金收益分配采用现金方式，每年至少分配一次，在基金会计年度结束后的四个月内完成。e.每一基金单位享有同等分配权。3、关联交易（1）关联人、关系、交易性质及法律依据列示关联人 关系 交易性质 法律依据银华基金管理有限公司基金管理人提取管理费 基金契约 基金发起人中国农业银行 基金托管人提取托管费 基金契约湘财证券有限责任公司基金发起人 租用交易席位 席位使用协议西南证券有限责任公司管理公司股东租用交易席位 席位使用协议 基金发起人南方证券股份有限公司 管理公司股东租用交易席位 席位使用协议 基金发起人东北证券有限责任公司 管理公司股东 无关联交易 基金发起人（2）通过关联人席位交易情况：a.本基金通过关联人席位2002年1-6月的股票交易情况: 关联人 成交量 占成交总量比例 应付佣金 占佣金总量比例 湘财证券有限责任公司 46,792,163.70 2.77% 33,283.95 2.57% 西南证券有限责任公司 79,576,055.59 4.71% 63,071.24 4.87% 南方证券股份有限公司 556,717,511.41 32.97% 432,031.65 33.33% 合计 683,085,730.70 40.45% 528,386.84 40.77% b.本基金通过关联人席位2002年1-6月的国债及回购交易情况: 关联人 国债成交量 比例 回购成交量 比例湘财证券有限责任公司 37,285,099.80 2.80% 390,000,000.00 6.88%西南证券有限责任公司 72,007,098.30 5.42% 65,000,000.00 1.15%南方证券股份有限公司 257,668,659.20 19.38% 1,508,800,000.00 26.63%合计 366,960,857.30 27.60% 1,963,800,000.00 34.66%（3）管理人或托管人收取的报酬的计算标准及金额a.基金管理人的报酬本基金应给付基金管理人管理费，按前一日的基金资产净值的1.5的年费率计提。若持有现金的比例超过本基金资产净值的20，超出部分不计提基金管理费。计算方法如下：H= E 1.5当年天数H为每日应支付的管理人报酬E为前一日的基金资产净值（扣除本基金持有现金比例超过20部分的基金资产净值）基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。本会计期间，基金管理人收取的基金管理费金额为17,677,835.88元。b.基金托管费本基金应给付基金托管人托管费，按前一日的基金资产净值的2.5的年费率计提，计算方法如下：H= E 2.5当年天数H为每日应支付的基金托管费E为前一日的基金资产净值基金托管人的托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。本会计期间，基金托管人收取的基金托管费金额为2,946,305.89 元。4、主要报表项目说明(1)本期应由基金承担的其他费用为人民币462,398.38元，其中：上市年费115,000.00元，信息披露费99,634.99元，会计师费173,174.95元。(2)其他应收款项2002年6月30日余额为人民币31,728.15元，为垫付深交所结算保证金。(3)应收利息2002年6月30日余额为人民币18,260,893.33元，其中：应收银行存款利息96,153.42元，应收交易保证金利息4,296.77元，应收回购利息82,999.98元，应收国债利息17,459,558.91元，应收其它债券利息617,884.25元。(4)应付帐款2002年6月30日余额为人民币6,697,008.74元，其中：应付证券清算款5,965,025.47元，应付回购利息支出731,983.27元。(5)其他应付款2002年6月30日余额为人民币735,761.44元。5、流通受限资产明细 本基金流通受限、不能自由转让的资产为申购新股。在估值时如果该新股还未上市，则按成本计价。如已上市，则按当日平均价计价。2002年6月30日估值时，已上市但流通受限的新股估值增值额为6,246,432.00元。申购新股明细： 序号 股票名称 中签日期 上市日期 数量 成本 市值 流通受限期(1) 招商银行 02-04-01 02-04-09 1,508,800 11,014,240.00 17,260,672.00 02-04-09起4个月(2) 安源股份 02-06-18 02-07-02 80,000 479，200.00 479,200.00 02-07-02起流通(3) 宏智科技 02-06-25 02-07-09 27,000 234,360.00 234,360.00 02-07-09起流通(4) 泰豪科技 02-06-20 02-07-03 26,000 123,760.00 123,760.00 02-07-03起流通合 计 11，851，560.00 18，097，992.00（三）基金投资组合1、按行业分类的投资组合 证券板块名称 证券市值 市值占基金净值%（1）农、林、牧、渔业 7,515,000.00 0.30 %（2）采掘业 62,267,620.38 2.52 %（3）制造业 620,301,718.29 25.07 %其中：食品、饮料 87,126,533.92 3.52 % 纺织、服装、皮毛 58,496,091.47 2.36 % 造纸、印刷 12,208,698.82 0.49 % 石油、化学、塑胶、塑料 142,084,484.08 5.74 % 电子 39,115,903.82 1.58 % 金属、非金属 76,799,663.76 3.11 % 机械、设备、仪表 91,019,416.80 3.68 % 医药、生物制品 113,450,925.62 4.59 %（4）电力、煤气及水的生产和供应业 166,780,415.66 6.74 %（5）建筑业 29,529,050.00 1.19 %（6）交通运输、仓储业 96,130,052.69 3.89 %（7）信息技术业 159,861,698.05 6.46 %（8）批发和零售贸易 206,993,514.20 8.37 %（9）金融、保险业 30,081,962.89 1.22 %（10）房地产业 123,733,771.25 5.00 %（11）社会服务业 42,634,176.82 1.72 %（12）综合类 25,838,487.30 1.04 % 合 计 1,571,667,467.53 63.52 %2、其它债券合计 截止2002年 6月30日，基金持有的其它债券市值合计为54,095,458.90元，占基金资产净值的2.19% 。3、国债和货币资金合计 截止2002年 6月30日，基金持有的国债及货币资金市值合计为 1,185,179,274.88元，占基金资产净值的47.90% 。4、基金投资的股票明细序号股票代码股票名称数 量（股）市 值（元）市值占净值%1600827友谊股份578725098,267,505.003.9720%2600733前锋股份697277090,157,916.103.6441%3600642申能股份370000049,432,000.001.9980%4600767运盛实业422868643,048,023.481.7400%5600011华能国际290961441,840,249.321.6911%6600488天药股份235057240,570,872.721.6398%7600641中远发展291362139,333,883.501.5898%8000636风华高科279233735,909,453.821.4514%9600195中牧股份314725234,021,794.121.3751%10000088盐田港A201037033,593,282.701.3578%11600018上港集箱164999132,884,320.631.3292%12600795国电电力198991331,938,103.651.2909%13000858五粮液206541631,084,510.801.2564%14600849上海医药210000030,324,000.001.2257%15600170上海建工218500026,941,050.001.0889%16600825华联超市158600622,743,326.040.9193%17600177雅戈尔193861821,828,838.680.8823%18600508上海能源159090021,620,331.000.8739%19600694大商股份211991119,884,765.180.8037%20000066长城电脑150000019,545,000.000.7900%21600628新世界160000017,776,000.000.7185%22600036招商银行150880017,260,672.000.6977%23000410沈阳机床215000016,533,500.000.6683%24600578京能热电120600015,605,640.000.6308%25600727鲁北化工133592915,296,387.050.6183%26600824益民百货125800015,272,120.000.6173%27000523广州浪奇180000015,192,000.000.6140%28000737南风化工171990014,412,762.000.5826%29600626申达股份131890014,349,632.000.5800%30600635大众科创137291013,770,287.300.5566%31000890法尔胜130000013,507,000.000.5459%32600655豫园商城117830113,126,273.140.5306%33000821京山轻机151800013,039,620.000.5270%34600630龙头股份134000012,944,400.000.5232%35600016民生银行101837112,821,290.890.5182%36000666经纬纺机155000012,524,000.000.5062%37600229青岛碱业130000012,441,000.000.5029%38600654飞乐股份140000012,432,000.000.5025%39600789鲁抗医药140000012,306,000.000.4974%40600007中国国贸119074612,062,256.980.4875%41000002万科A93650111,996,577.810.4849%42000966长源电力124986111,923,673.940.4819%43000423东阿阿胶100000011,710,000.000.4733%44600596新安股份78710011,593,983.000.4686%45600751天津海运130000011,570,000.000.4676%46000698沈阳化工167900011,484,360.000.4642%47000406石油大明89741411,370,235.380.4596%48000548湖南投资124699210,936,119.840.4420%49600138青旅控股85000010,931,000.000.4418%50600675中华企业114296310,835,289.240.4380%51000063中兴通讯43039310,312,216.280.4168%52600734实达电脑10000009,890,000.000.3997%53000401冀东水泥15000009,825,000.000.3971%54600580卧龙科技5240009,804,040.000.3963%55600063皖维高新9870009,652,860.000.3902%56600539狮头股份9116009,626,496.000.3891%57600685广船国际12500009,075,0