中幼林抚育项目可行性报告可行性研究报告可编辑.doc

精品文档XX县XX林场中幼林抚育项目的可行性报告XX县商局二三年五月二十八日XX县XX林场中幼林抚育项目的可行性报告1、项目名称中幼林抚育2、项目概况XX县地处江西省东北部，地形以低山和丘陵为主，属中亚热带湿润气候区，气候温和，雨量充沛，光照充足，无霜期长，土壤主要种类为红壤、黄红壤，土层深厚，肥力等级高，适宜林木生长。XX县XX林场成立于1988年，下设五个分场，1990-1995年共营造速生丰产林55441亩，其中杉木43661亩，国外松11780亩（阔叶树面积列入杉水中）。项目建设期间，造林五项指标的达标率均达到部颁标准，目前，前期营造的速丰林已郁闭成林，生长情况良好。但是，由于缺少资金，后期抚育管理难以跟上，导致林下杂灌草丛生，已严重影响林木的正常生长，因此为了调整林分结构，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，达到优质、速生、丰产的目的，对现有速丰林进行强化抚育是非常必要的。3、产品市场分析与预测近年来，国家为了保护生态环境，防止水土流失，禁止了部分省区的天然林的采伐，大力提倡营造与培育速生丰产林，以解决木材市场供不应求的局面。随着国家对经济宏观调控，扩大内需政策的启动，市场对木材的需求将越来越大，木材价格将缓步回升。4、建设规模与产品方案4.1建设规模选择93年、94年营造的速生丰产林26000亩进行重点抚育。4.2产品方案木材产品为建筑材、矿柱材、造低材，林副产品为松脂、薪材。5、建设地点紫溪分场12000亩，大田分场4000亩，其中杉木12500亩，国外松3500亩。6、主要技术方案6.1中幼林抚育砍除林下杂灌，除萌、施肥、伐蔸不超过10公分，施肥选择姑地势平缓的山下部，施肥与培蔸同时进行。6.2防火线（林带）建设近年来，全国各地相继发生重大森林火灾，尤其是2000年清明前后，由于造林山场周围都有村民居住，所以防范森林火灾用当务之急。对原有的防火林带（已种植木荷，一般宽15-20米），将所有杂灌草连根铲掉，清理干净；靠近村庄、农田、路边的造林山场山脚，新开设防水线，宽10米，用锄将杂灌草铲净。6.3间伐、采脂、主伐林木生长初期，当林分郁闭度达0.9以上时，为调整林分密度，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，就必须对林分进行适度的间伐。主伐年龄为20年，国外松主伐前两年进行采脂。薪林由当地职工和农民作燃料，不另行计算。7、环境保护砍杂时，保留适量的阔叶树，如枫香、楮类、栎类等，特别是郁闭度低的山场，尤其要保护好现有植被，进行有选择的砍杂，以保持森林植被的多样性。培蔸时，由于已有大量被砍倒的植被铺在地上，所以可以尽量减少水土流失。对幼林的强化抚育，可促其加速生长，提前郁闭，对保持水土、涵养水原、净化空气，将发挥巨大作用。8、投资概算总投资160万元，其中抚育工资80万元，配套工程20.8万元，肥料款35.2万元，病虫害防治8万元，护林费16万元，详见表一。表一：中幼林抚育 单位：元/亩、亩、元 类别单位投资定额抚育面积投资金额计量单位数量单价金额1、抚育工资5016000800000劈山工日2204016000640000培蔸施肥工日2010160001600002、配套工程1316000208000防火林带米241600064000防火线米39160001440003、肥料款公斤222160003520004、病虫害防治年0.5516000800005、护林费年1011016000160000合计100160001600000注：防火林带长32公里，防火线长48公里。9、资金筹措计划总投资160万元，其中立项贷款110万元，自筹50万元。10、产量预测二三年、二七年各间伐一次，二一二年进行主伐，第一个轮伐期结束后，预计生产木材187995m3,其中衫木规格材112000 m3,非规格材40750 m3;松木规格材26040 m3，非规格材9205 m3;松脂420吨，详见表二。表二：产量预测表 单位：亩、m3/亩，m3、吨类别年限面积(亩)间 伐主 伐松脂(亩)采伐量规格材采伐量非规格材采伐量规格材采伐量非规格材采量产量杉木101250000.67500141250000.5670000.567000201250008.41050002.126250小计35001050002625010350020651435000.248400.248408401835000.124202035007.2252001.86300小计3500840290525200630042011、效益评估基地经营期满后（至2012年），可提供商品材187995 m3，松脂420吨，总产值9716.1万元，其中采运成本2331.54万元，上交税费3619.02万元，扣除建设期自筹资金50万元，还本利息149.6万元，净利润为3565.94万元。精心打造11.1产值单位：万m3、万元/ m3、万元、万吨类别年限产值合计间 伐 材主伐材松脂规格材非规格材规格材非规格材产量单价产量产量单价产量产量单价产量产量单价产量产量单价产量杉木10187.50.7500250187.5144270.70003602520.7000250175207481.310.5000065068252.6250250656.3小计8095.80.72521.45362.510.56825656.3国外松1051.60.206525051.61446.20.084025.20.034025021181050.0422500105201417.52.520050012600.63250157.5小计1620.30.08425.20.290572.62.5212600.63157.5105合计9716.10.748277.21.7405435.113.0280853.255813.80.04210511.2生产成本、税、费木材采运成本包括生产准备、采作、集运、管理及其它费用，每立方米120元，采脂成本1800元/吨；税费包括育林基金20%，税收17.6%，合计销价的37.6%，松脂税费按销价的5%计。采运成本18.7995万m3120元/ m30.0420万吨1800元/吨=2331.54万元税金=(8095.8万元1515.3万元)37.6%105万元5% =3619.0236万元11.3财务费用XX县XX林场九至九二年营造速丰林27178亩，现已进入间伐期，至2003年可采伐间伐材24460立方米（每亩间伐0.9立方米），按现行市场价360元/立方米，可实现产值880.567万元，扣除税（17.6%）、费（20%）331.09万元，采伐工资293.52万元，净利润为255.957万元，该利润可用来偿还立项贷款及相应的利息。贷款110万元，年利率按6%计，前六年偿还各年利息39.6万元（1106%6），第六年还本金110万元。11.4净利润净利润=产值-自筹资金-采运成本-税金-贷款本息 =9716.1-50-2331.54-3619.02-39.6 =3565.9（万元）11.5财务效益分析净现值（基准收益率10%）：10310750.62内部收益率：35.52%投资回收期=12-1+1439148/35998512=11年12、综合评价通过高质量的抚育，可以促进林木的高、直径、材积的生长，提前郁闭，提高森林保持水土，涵养水原的能力，对保护生态环境起着巨大的作用，同时还能带来巨大的经济效益和社会效益，增加当地农民劳务收入，提高本场职工工资收入，为国家创造税金。因此，我们认为该项目是可行的，请上级部门给予政策和资金的大力支持。现金流量表单位：元2001200220032004200520062007200820092010201120121收入239100047320001050000889880001.1间伐林239100047320001.2主伐林889880001.3松脂10500002支出1884002400011718002400024000240001905600240002400078000019530002.1抚育工资800002.2肥料3520002.3采运工资11478001881600756000195300002.4配套工资2080002.5其它240002400024000240002400024000240002400003.1本金240003.2利息660006600066000660006600066000-240004税费899000177923252500334594885净现金流量-1884000-9000254184-9000-90000-9000-118222-24000-24002175000359985126累计净现金流量-1384000-1474000-1219816-1309816-1309816-1489816-1489816-1608648-1656648-1489148-143914834559364净现值（基准收益率10%）：IPQ10,310,750.00内部收益率 35%商业计划书标准版本第一部分：公司背景设立背景公司定位第二部分：公司概况股权结构与实收资本股权结构实收资本有关注册资料公司名称：注册时间：注册地点：注册资金：法人代表：总经理：经营范围：决策管理组织结构公司主要人员简况决策人员董事长：董事总经理：董事：董事：董事：名誉董事：名誉董事：监事：主要管理人员 公司业务现状产品研发市场开扩产品销售和服务财务管理第三部分：商业分析报告公司所属产业的经济机会评价 公司的市场定位和市场潜力分析主打XX市场市场容量分析市场发展潜力评价市场准入分析公司技术资源和开发团体所应用的关键技术及辅助技术软件技术：硬件技术：相应技术与国内外同业之比较所应用技术的成熟性分析技术开发团体的素质及结构分析技术人力资源的稳定性分析技术开发能力的后续支持与创新潜力分析公司产品主要产品表产品名称产品性质备注主要产品介绍XXXXXXX解决方案XXXXX主要产品市场分析XXXX的主要市场XXXX用户市场产品竞争优势分析XXXXXXX的市场竞争优势和与竞争对手的比较技术上：政策上：产品价格上：产品服务上：目前企业财务状况公司2001年经营情况 2001年-2003年销售收入预测分析依据2001年-2003年销售收入预测2001年数量 收入2002年数量 收入2003年数量 收入服务 产品 软件 产品 硬件产品销售收入合计未来五年的成本预测 金额单位：万元 年份 项目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009销售成本 销售费用销售税金管理费用财务费用合计未来五年的利润预测表： 金额单位：万元 年份 项目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009一、销售收入 减：成本及税金二、销售利润减：管理费用财务费用三、营业利润减：所得税四、净利润未来五年的现金流量表：现金流量表项目 投资年限第1年第2年第3年第4年第5年 投资年份2001年2002年2003年2004年2005年一、经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金现金留入小计购买商品接受劳务支付现金支付给职工及为职工支付的现金支付的税款支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量处置固定资产其它长期资产收到的现金净额收到的其它与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金发行债卷所收到的现金借款所收到的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿还利息所支付的现金所支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、现金及现金等价物净增加值投资收益预测表： 投资年限投资年份 指标投资第1年2001年投资第2年2002年投资第3年2003年投资第4年2004投资第5年2005经营净利润可分配利润（80%）累计值敏感性分析 以投资第二年（2002年）为基准年计算销售收入分别下降5%，10%对利润的影响2002年经济指标变动销售收入销售成本销售利润管理费用财务费用营业利润所得税净利润1、正常销售收入2、销售收入下降5%3、销售收入下降10%在销售收入下降，成本不变，费用不便的情况下，利润变化情况如下图所示：成本分别上升5%，10%对利润的影响2002年经济指标变动销售收入销售成本销售利润管理费用财务费用营业利润所得税净利润1、正常销售成本2、销售成本上升5%3、销售成本上升10%在销售成本、管理费用、财务费用上升，销售收入不变的情况下，利润变化如下图：3、销售收入与成本同时下降、上升10%对利润的影响2002年经济指标变动销售收入销售成本销售利润管理费用财务费用营业利润所得税净利润1、正常销售收入成本与成本支出2、销售收入下降10%成本上升10%3、销售成本上升10% 1、正常销售收入与成本支出