太阳能热水器项目立项说明及投资计划(3)

泓域咨询MACRO/ 太阳能热水器项目立项说明及投资计划太阳能热水器项目立项说明及投资计划第一章 项目基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx有限责任公司（二）公司简介公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研发中心，并与国内多所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障，在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。上一年度，xxx公司实现营业收入30036.25万元，同比增长23.61%（5736.58万元）。其中，主营业业务太阳能热水器生产及销售收入为26583.42万元，占营业总收入的88.50%。根据初步统计测算，公司实现利润总额7743.98万元，较去年同期相比增长1307.65万元，增长率20.32%；实现净利润5807.98万元，较去年同期相比增长706.87万元，增长率13.86%。二、项目概况（一）项目名称太阳能热水器项目（二）项目选址xxx经济园区（三）项目用地规模项目总用地面积52659.65平方米（折合约78.95亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数61.49%，建筑容积率1.10，建设区域绿化覆盖率5.79%，固定资产投资强度174.69万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积52659.65平方米，建筑物基底占地面积32380.42平方米，总建筑面积57925.62平方米，其中：规划建设主体工程44590.36平方米，项目规划绿化面积3356.51平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计102台（套），设备购置费6731.61万元。（七）节能分析“太阳能热水器项目建设项目”，年用电量425381.45千瓦时，年总用水量15473.85立方米，项目年综合总耗能量（当量值）53.60吨标准煤/年。达产年综合节能量19.82吨标准煤/年，项目总节能率28.22%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx经济园区发展规划，符合xxx经济园区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资17521.43万元，其中：固定资产投资13791.78万元，占项目总投资的78.71%；流动资金3729.65万元，占项目总投资的21.29%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入34809.00万元，总成本费用27374.92万元，税金及附加333.69万元，利润总额7434.08万元，利税总额8793.16万元，税后净利润5575.56万元，达产年纳税总额3217.60万元；达产年投资利润率42.43%，投资利税率50.19%，投资回报率31.82%，全部投资回收期4.64年，提供就业职位522个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。三、报告说明投资可行性报告咨询服务分为政府审批核准用可行性研究报告和融资用可行性研究报告。审批核准用的可行性研究报告侧重关注项目的社会经济效益和影响；融资用报告侧重关注项目的盈利能力。具体概括为：政府立项审批、产业扶持、银行贷款、融资投资、投资建设、境外投资、上市融资、中外合作、股份合作、组建公司、征用土地、申请高新技术企业等各类可行性报告。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx经济园区及xxx经济园区太阳能热水器行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx经济园区太阳能热水器产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“太阳能热水器项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx经济园区经济发展，为社会提供就业职位522个，达产年纳税总额3217.60万元，可以促进xxx经济园区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率42.43%，投资利税率50.19%，全部投资回报率31.82%，全部投资回收期4.64年，固定资产投资回收期4.64年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、推动政府和民间投资共同参与面向制造业的公共平台建设，面向量大面广的中小企业和民营企业提供多元化的生产服务，健全数据共享和协同制造机制，建立技术标准和服务规范。（工业和信息化部牵头）五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米52659.6578.95亩1.1容积率1.101.2建筑系数61.49%1.3投资强度万元/亩174.691.4基底面积平方米32380.421.5总建筑面积平方米57925.621.6绿化面积平方米3356.51绿化率5.79%2总投资万元17521.432.1固定资产投资万元13791.782.1.1土建工程投资万元4754.202.1.1.1土建工程投资占比万元27.13%2.1.2设备投资万元6731.612.1.2.1设备投资占比38.42%2.1.3其它投资万元2305.972.1.3.1其它投资占比13.16%2.1.4固定资产投资占比78.71%2.2流动资金万元3729.652.2.1流动资金占比21.29%3收入万元34809.004总成本万元27374.925利润总额万元7434.086净利润万元5575.567所得税万元1.108增值税万元1025.399税金及附加万元333.6910纳税总额万元3217.6011利税总额万元8793.1612投资利润率42.43%13投资利税率50.19%14投资回报率31.82%15回收期年4.6416设备数量台（套）10217年用电量千瓦时425381.4518年用水量立方米15473.8519总能耗吨标准煤53.6020节能率28.22%21节能量吨标准煤19.8222员工数量人522第二章 项目建设及必要性一、项目建设背景1、近日，国家工业信息安全发展研究中心、社会科学文献出版社发布了工业和信息化蓝皮书：战略性新兴产业发展报告（20162017）。2016年，新兴产业继续保持全球产业的增长极优势，增速保持在7.5%以上。发达国家新兴产业间的竞争由传统的主导行业及其产品的规模与市场竞争，转变为细分领域的技术突破挖掘与掌控发展主导权的争夺，世界各国选择符合本国产业基础条件且具有全球产业引领效应的新兴产业细分领域重点培育。美国聚焦于掌握机器人和人工智能领域的全球技术话语权，日本发力商业模式创新与全球瓶颈技术和先导产品的研发，德国以工业4.0集成系统为抓手，确立全球数字化工业生产模式和标准，英国突破生物和新材料领域核心技术，韩国调整成长动力产业并培育新增长点。总体来看，2016年全球新兴产业规模总体平稳，细分市场分化，技术创新由通用共性技术向细分领域聚焦，扶持战略政策更加精准。展望2017年，全球新兴产业中的人工智能等产品将集中发力，全球生产网络趋于稳定，内部融合发展将大力提升价值链延伸能力。2、xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出：加快工业聚集区建设，坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级，扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要。认真落实中央“六稳”部署，消费提质扩容积极推进，新型信息消费创新活跃，绿色建材、高效节能技术装备推广应用加快，新能源汽车销量快速增长，制造业投资回升到较高水平。新修订的中小企业促进法贯彻实施扎实推进。稳妥应对中美经贸摩擦。预计全年，全国规模以上工业增加值增长6.3%左右，软件和信息技术服务业务收入增长15%，单位工业增加值能耗下降3.5%。二、必要性分析1、新常态下新旧力量将长期并存，原有优势和新优势双轮驱动。中国经济之所以在过去取得了令世人瞩目的成绩，一定是中国经济大方向选对了，一些因素一定会继续发挥重要作用。中国经济进入新常态，出现了很多新的特征和趋势，但并不意味着未来经济发展将完全不同以往。经济发展是连续的过程，不会因为开启了一扇窗，就会关掉一道门。新常态需要新思路和新方式，但不否定那些仍继续有效的做法。新常态下我国增长动力结构，将既不同于原2、我国正处在转型升级、动能转换的关键阶段，结构调整阵痛仍在持续，稳增长的基础尚不牢固，新动能成长之势仍显不足。一方面，面临错综复杂的国际形势，低迷的国际贸易对我国进出口负面影响加大，并伴生诸多不确定性因素，我们必须增强风险防范意识，牢牢把握对外开放的主动权；另一方面，国内去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板任务艰巨，面临诸多现实挑战，我们必须加大供给侧结构性改革力度，继续扩大有效需求，以加强新经济创新人才培养和高新技术企业创新能力储备为重点，加快培育新动能。归根结底一句话，就要坚持以创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念为引领，努力把经济向好之势转化为推动经济增长之能，确保实现“十三五”经济社会发展良好开局。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。第三章 选址方案一、项目选址原则项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系。二、项目选址该项目选址位于xxx经济园区。园区2008月经省人民政府批准为省级经济园区，规划面积60平方公里，已建成面积45平方公里。园区地理位置优越，水陆交通便利。园区内给排水、供电、通讯、宽带等配套设施齐全，商贸物流体系日臻完善。营造了“三通一平”、“七通一平”的城市基础设施和“天蓝、地绿、水清”的生活、工作环境。三、建设条件分析项目建设得到了当地人民政府和主管部门的高度重视，土地管理部门、规划管理部门、建设管理部门等提出了具体的实施方案与保障措施，并给予充分的肯定；其二，项目建设区域水、电、气等资源供给充足，可满足项目实施后正常生产之要求；其三，投资项目可依托项目建设地成熟的公用工程、辅助工程、储运设施等富余资源及丰富的劳动力资源、完善的社会化服务体系，从而加快项目建设进度，降低建设成本，节约项目投资，提高项目承办单位综合经济效益。四、用地控制指标投资项目占地税收产出率符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业占地税收产出率150.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“占地税收产出率150.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数61.49%，建筑容积率1.10，建设区域绿化覆盖率5.79%，固定资产投资强度174.69万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程22892.9622892.9644590.3644590.364025.691.1主要生产车间13735.7813735.7826754.2226754.222495.931.2辅助生产车间7325.757325.7514268.9214268.921288.221.3其他生产车间1831.441831.442586.242586.24241.542仓储工程4857.064857.068667.928667.92569.132.1成品贮存1214.271214.272166.982166.98142.282.2原料仓储2525.672525.674507.324507.32295.952.3辅助材料仓库1117.121117.121993.621993.62130.903供配电工程259.04259.04259.04259.0419.133.1供配电室259.04259.04259.04259.0419.134给排水工程297.90297.90297.90297.9017.114.1给排水297.90297.90297.90297.9017.115服务性工程3076.143076.143076.143076.14201.985.1办公用房1630.121630.121630.121630.12114.505.2生活服务1446.021446.021446.021446.02101.996消防及环保工程867.80867.80867.80867.8064.106.1消防环保工程867.80867.80867.80867.8064.107项目总图工程129.52129.52129.52129.52-278.167.1场地及道路硬化8915.661569.851569.857.2场区围墙1569.858915.668915.667.3安全保卫室129.52129.52129.52129.528绿化工程3863.32135.22合计32380.4257925.6257925.624754.20六、节约用地措施采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率，有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。七、选址综合评价建设项目平面布置符合产品制造行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。第四章 建设及运营风险分析一、政策风险分析1、从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。2、项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。二、社会风险分析在项目的生产过程中，项目承办单位牢固必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的环境保护制度，确保各项环境保护措施全部落实到位，从根本上消除“三废”对周边自然环境的影响。三、市场风险分析1、市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。2、产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。四、资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。五、技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。六、财务风险分析项目运营初期如何吸引投资商投资，以及引进何种投资商成为了企业经营的外部不可控因素；其次企业资本实际营运中，投资时机、份额、方式的选择，配套资金是否跟得上，新增流动资金是否充分；公司提供服务过程中的不确定性则构成了企业经营的内部不可控因素；以上都将成为项目承办单位应该考虑的财务风险问题。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。2、投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。（二）社会影响效果项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、投资项目场址位于项目建设地内，项目用地性质为工业用地，场内无任何建筑物，便于工程施工；因此，投资项目基本无用地风险。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目计划安排一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资16592.58万元，占计划投资的94.70%。其中：完成固定资产投资11795.54万元，占总投资的71.09%；完成流动资金投资4797.04，占总投资的28.91%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元16592.581.1完成比例94.70%2完成固定资产投资万元11795.542.1完成比例71.09%3完成流动资金投资万元4797.043.1完成比例28.91%三、进度安排注意事项项目承办单位在可行性研究阶段编制投资计划，并在考虑各种可行性资金筹措渠道的前提下，提出适宜的资金筹措规划方案；在正式确定建设项目和明确总投资费用及其分年度使用计划之后，即可立即着手筹集建设资金。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员522人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3551.2人均年工资万元4.261.3年工资额万元1645.142工程技术人员工资2.1平均人数人782.2人均年工资万元5.352.3年工资额万元392.823企业管理人员工资3.1平均人数人213.2人均年工资万元7.423.3年工资额万元131.774品质管理人员工资4.1平均人数人424.2人均年工资万元5.014.3年工资额万元233.025其他人员工资5.1平均人数人265.2人均年工资万元6.825.3年工资额万元115.406职工工资总额万元19597.01五、员工培训加强人员培训，努力提高全体员工的风险意识和技术水平，由项目承办单位办公室负责组织员工进行上岗培训，统一进行生产理论知识、案例知识、组织纪律性、文明礼貌知识、团队精神及爱厂如家意识的学习培训；然后采用“师徒教学”方式并邀请本公司经验丰富的专业技术人员进行操作技能、岗位责任及作业安全等方面的实践型培训。六、项目实施保障实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。第六章 项目投资可行性分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资13791.78(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4754.206731.61174.6913791.781.1工程费用万元4754.206731.6123326.661.1.1建筑工程费用万元4754.204754.2027.13%1.1.2设备购置及安装费万元6731.616731.6138.42%1.2工程建设其他费用万元2305.972305.9713.16%1.2.1无形资产万元1343.911343.911.3预备费万元962.06962.061.3.1基本预备费万元556.70556.701.3.2涨价预备费万元405.36405.362建设期利息万元3固定资产投资现值万元13791.7813791.78（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3729.65万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元23326.6610451.7317531.2723326.6623326.6623326.661.1应收账款万元6998.002799.204898.606998.006998.006998.001.2存货万元10497.004198.807347.9010497.0010497.0010497.001.2.1原辅材料万元3149.101259.642204.373149.103149.103149.101.2.2燃料动力万元157.4562.98110.22157.45157.45157.451.2.3在产品万元4828.621931.453380.034828.624828.624828.621.2.4产成品万元2361.83944.731653.282361.832361.832361.831.3现金万元5831.662332.674082.175831.665831.665831.662流动负债万元19597.017838.8013717.9119597.0119597.0119597.012.1应付账款万元19597.017838.8013717.9119597.0119597.0119597.013流动资金万元3729.651491.862610.763729.653729.653729.654铺底流动资金万元1243.20497.29870.251243.201243.201243.20（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17521.43万元，其中：固定资产投资13791.78万元，占项目总投资的78.71%；流动资金3729.65万元，占项目总投资的21.29%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4754.20万元，占项目总投资的27.13%；设备购置费6731.61万元，占项目总投资的38.42%；其它投资2305.97万元，占项目总投资的13.16%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13791.78+3729.65=17521.43（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元13791.7878.71%1.1项目建设投资万元13791.7878.71%1.2建设期利息万元-2流动资金万元3729.6521.29%3总投资万元万元17521.43二、资金筹措全部自筹。第七章 经济评价分析一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入13923.60万元，总成本7308.57万元，利润总额6615.03万元，净利润259.86万元，增值税410.16万元，税金及附加4961.27万元，所得税1653.76万元；第二年收入24366.30万元，总成本10905.49万元，利润总额13460.81万元，净利润10095.61万元，增值税717.77万元，税金及附加296.77万元，所得税3365.20万元；第三年生产负荷100%，收入34809.00万元，总成本27374.92万元，利润总额7434.08万元，净利润5575.56万元，增值税1025.39万元，税金及附加333.69万元，所得税1858.52万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入34809.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1025.39万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13923.6024366.3034809.0034809.0034809.001.1太阳能热水器万元13923.6024366.3034809.0034809.0034809.002现价增加值万元4455.557797.2211138.8