邮政资金安全管理制度

1 / 7 邮政资金安全管理制度 为加强邮政储汇资金管理，提高各级邮政企业人员认真贯彻金融法规、储汇业务规章制度的自觉性，增强企业防范资金运营风险的能力，特制定本办法。 一、总则 1、邮政储汇资金是邮政业务管理的重点，各级邮政企业必须提高认识，增强依法合规经营意识，强化储汇资金管理，保证储汇资金安全完整。 2、邮政储汇资金管理必须坚持全面性、审慎性、有效性、独立性的原则，坚持储汇资金专户存储、专款专用、帐实相符，严禁以任何理由拆借、挪用储汇资金和 “ 汇转储 ” 。 3、储 汇业务各岗位专、兼职人员必须遵照邮政储蓄业务处理规则、国内电子汇兑业务操作规程及邮政储蓄异地存取业务操作办法等规章制度，认真履行岗位职责，不得因兼职而降低职责标准。要严格执行岗位轮换制度。 4、认真执行双人临柜、双线复核、双人押运、双人值守制度，做到钱帐、章证、支票印鉴分管，坚持天天报账、天天审核、天天勾挑和银邮对帐。 5、储汇业务各岗位专、兼职人员发挥日常监督把关作用，发现异常情况要及时报告，对重大资金问题实行举报制度。 2 / 7 二、库存现金管理 1、要切实做到 帐款相符，严禁以长补短、白条抵库、空库、挪用等行为。 2、严格库存现金限额管理，合理制定储汇周转金定额标准。市局储蓄出纳及支局所库存现金之和最高不得超过储蓄余额的 省局核定市、县（市）局汇总库存现金标准。市、县（市）局核定储蓄、汇兑出纳和支局所的库存现金标准。逐级上报审批。 3、严格储汇出纳、支局所提款审批制度。出纳员提款必须有会计员审核签章， 50 万元以上 100 万元以下由储汇科（股）长签名审批， 100 万元以上由主管局长签名审批。农村支局所提款 5 万元以上 10 万元以上，城市（县城）网点 10 万元以上 20 万元以下由支局（所）长签名审批；农村支局所提款 10 万元以上、城市（县城）网点 20 万元以上由储汇科（股）长签名审批， 30 万元以上由主管局长签批。发生缴提款业务必须当天列账，不得提前或拖后记帐，不得虚列缴提款。 三、会计核算管理 1、准确核算储、汇、代理业务收入，按规定贵客划转。储蓄业务收入按月核算，按季划转，每季首月 5 日之前，将上季度业务收入足额划转企业帐户。汇兑业务收入和代理业务收入按月核算，按月划转，每月 5 日前将上月业务收入3 / 7 足额划转企业帐户。严禁以现金方式上缴储汇及代 理业务收入。 2、严格悬记帐款管理。政策性以外的挂帐须经本局领导同意，报经省局批准。应收 /应付款项要及时处理，挂帐时间不得超过 3 个月。 3、加强储汇业务在途资金监控。各种往来款项要及时入账，储蓄 “ 市县内储蓄往来 ” 科目和汇兑 “ 内部往来 ”科目不得出现隔月余额，当月如有余额要详细说明。 4、严格执行调帐报告制度。凡涉及到储汇收入、得息收支和邮储余额的调帐，须报省邮政储汇局批准。 四、空白凭证及章戳管理 1、严格空白凭证管理。重要空白凭证实行专人负责，必须做到请领有 登记，交接有手续，使用有记录，作废要上缴，按时销号，确保帐实、帐表、帐帐相符。请领空白凭证，市局不得超过 3 个月的使用量，县局不得超过 1 个月的使用量，支局所不得超过半个月的使用量。 2、严格储汇印鉴、章戳管理。复核员负责保管储蓄专用公章、日戳，营业员负责保管重要空白凭证，必须做到章证分管、分柜存放；无人值守网点日终要将公章、日戳随同现金封交金库保管；个人名章自行妥善保管。 五、计算机安全管理 1、严格储汇业务计算机权限管理。坚持业务授权处4 / 7 理制度，计算机网内业务人员按照级别设置权限 ，各级业务人员必须按操作规程和所定权限处理业务，不得越权行事，各级人员应对自己的密码严格保密，并承担相应责任。 2、严格储汇业务计算机操作管理。操作员临时离岗必须退出操作界面，非营业时间操作需经有关领导批准并登记备案。各岗位业务操作员复核员和业务主管不得相互兼职。禁止系统管 员等非操作人员上机操作或临柜办理业务。 3、严格储汇计算机机房管理。建立并严格执行机房出入登记制度、值班故障登记制度、安全保卫和机房卫生制度。市县接入点机房每日定时开关机，坚持日常值守和定期检查维护，及时接听报修电话并妥善处理各种问题，保证联网营业点的正常运行。 4、加强清处资金管理。及时做好清处帐户的上下级帐务核对，避免出现透支，并按时上报对帐回单。对日常交易要实时监控、限期纠错，加强交易风险管理，建立并严格执行异常交易的监控和报告制度。 六、挂失、改退汇业务处理 1、严格挂失业务处理。凭有效身份证件办理正式挂失业务，他人代挂需双人证件。正式挂失手续 7 天后须由储户或收款人本人办理补发新单（折）、清户、取款手续， 对于大额存汇款必须在 7 天内进行核保，认证挂失有关事项及5 / 7 身份证件的真伪。挂失业务档案永久性保存。 2、严格改、退汇业务处理。按照特殊业务处理规程和时限要求准确处理，补打单据实行授权。对开发局申请改、退汇的汇款信息，必须当日通知非联网网点；联网网点原通知单未妥投上款人的要及时收回，并加盖 “ 作废 ” 戳记，将更改后的取款单封班投递，已投出并兑付的负责追回兑付款项。 七、支局所、制卡机房、运钞及金库安全管理 1、严格支局所安全防范管理。要建设符合标准的安全防范设施，加强维护和管理。营业人员 要严格执行安全操作规程和值班、交接 营业人员不准进入营业场 地。 户线箱必须执行双人操作制度，严格密、钥分管，定期更换密码，加钞需保卫人员值守。 2、严格绿卡制卡机房管理。指定专人负责，建立机房出入登记制度，严格值班制度，明确操作规程、操作权限，双人开机、关机，双人制卡，各司其职，及时、准确、可靠、完整地完成制卡任务。 3、严格现金押运管理。运钞必须使用运钞车，坚持双人押运，携带护卫器械和通讯工具。执行运送任务时不准随意停留或兼办其他事情，严格按照运钞路线行驶，运送时间、 路线应不实时调整，并注意保密。交接款期间，押运人员必须随时严密警戒，不得参与点数和搬运款。 6 / 7 4、严格金库管理。坚持双人守库、双人双锁，双人进出库制度，认真执行出入库登记、值班登记、交接 守人员应熟练掌握安防设施和护卫器械使用方法，值班时不得擅离岗位，严禁无关人员进入守库室。金库内现款须设柜保管，不得散放。 八、监督检查 1、支局长、（班）组长每天应对营业网点的储汇现金、重要空白凭证进行检查，并填写检查记录。 2、储汇会计必须加强对出纳和营业缴拨款的监督，每月不定期对出纳进行 3次盘库，严格审核缴提款发生日期、金额、审批权限等，并定期对分支机构进行检查。 3、各储汇监控岗位人员应按时限规定监督、审核、处理各网点储汇营业日报及各类业务凭证，发现差错要缮发差错通知单，通知相关人员及时处理，重大问题要填报异常情况报告表。事后监督、事后检查人员不得到前台操作业务或检查。 4、县（市）局稽查人员每月应对监控岗位检查一遍，两个月对储汇网点检查一遍，适时开展突