《财务分析表格》word版.doc

总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期1234567891011121314151生产成本1.1直接材料费1.2直接燃料及动力1.3直接工资及福利费1.4制造费用1.4.1折旧费1.4.2修理费1.4.3其它制造费用2销售（营业）费用3管理费用3.1无形资产、其他资产摊消费3.2场地使用费3.3研究发展费3.4技术转让费3.5其它管理费用4财务费用4.1利息支出4.1.1长期借款利息4.1.2流动资金借款利息4.1.3短期借款利息5总成本费用合计（1+2+3+4）5.1其中：可变成本5.2固定成本6经营成本（5-1.4.1-3.1-4.1）工资及福利费估算表单位：万元序号项目单位计算期123456789101112131工人人数人人均工资万元/年工资额万元2技术人员人数人人均工资万元/年工资额万元3管理人员人数人人均工资万元/年工资额万元4工资总额万元5福利费万元合计万元固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧率合计计算期34567891011121314151房屋及建筑物1.1原值1.2当期折旧费1.3净值2设备及工器具2.1原值2.2当期折旧费2.3净值6固定资产合计6.1原值6.2当期折旧费6.3净值 项目投入总资金估算汇总表 单位：万元 序号 费用名称 投资额 占项目投入总资金的比例% 合计 其中：外汇 1 建设资金 1804 0 61.09 1.1 建设投资静态部分 1721 0 58.28 1.1.1 建筑工程费 534 0 18.08 1.1.2 设备及工器具购置费 996 0 33.74 1.1.3 运输设备 0 0 0.00 1.1.4 电子设备 0 0 0.00 1.1.5 安装工程费 111 0 3.75 1.1.6 工程建设其他费用 30 0 1.02 1.1.6.1 无形资产 30 0 1.1.6.2 递延资产 0 0 1.1.7 基本预备费 50 0 1.69 1.2 建设投资动态部分 83 0 2.81 1.2.1 涨价预备费 0 0 0.00 1.2.2 建设期利息 83 0 2.81 2 流动资金 1149 0 38.91 3 项目投入总资金（1+2） 2953 0 100.00 销售收入、销售税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目单位合计计算期1234567891011121314151销售（营业）收入1.1聚明单价（含税）销售量销项税1.2依单价（含税）销售量销项税2销售（营业税）税金及附加2.4城市维护建设费2.5教育费附加3增值税销项税额进项税额利润和利润分配表人民币单位:万元序号项目合计计算期123456789101营业收入2营业税金及附加3增值税4总成本费用5补贴收入6利润总额（1-2-3-4+5）7弥补以前年度亏损8应纳所得税额（6-7）9所得税10净利润（6-9）11期初未分配利润12可供分配的利润（10+11）13提取法定盈余公积金14累计法定盈余公积金15可供投资者分配的利润（12-13）16应付优先股股利17提取任意盈余公积金18累计任意盈余公积金19应付普通股股利（15-16-17）20各投资方利润分配其中：甲方乙方21未分配利润（15-16-17-20）22累计未分配利润23息税前利润24息税折旧摊销前利润项目总投资使用计划与资金筹措表人民币单位:万元序号项目合计项目期123456789101投资总额1.1建设投资1.2建设期利息1.3流动资金0小计2资金筹措2.1项目资本金2.1.1用于建设投资0企业自筹2.1.2用于流动资金0企业自筹2.1.3用于建设期利息0企业自筹2.2债务资金2.2.1用于建设投资0贷款0债券2.2.2用于建设期利息0借款0债券2.2.3用于流动资金0借款0债券2.3其它资金0小计项目投资现金流量表人民币单位:万元序号项目合计计算期123456789101现金流入1.1营业收入1.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出2.1建设投资2.2流动资金2.3经营成本2.4营业税金及附加2.5增值税2.6维持运营投资3所得税前净现金流量（1-2）4累计所得税前净现金流量5调整所得税6所得税后净现金流量（3-5）7累计所得税后净现金流量计算指标：所得税前所得税后财务内部收益率:财务内部收益率:财务净现值(I=10%)：财务净现值(I=10%)：投资回收期( 年)：投资回收期 ( 年)：流动资金估算表单位:万元序号项目最低周转天数最低周转次数计算期123456789101流动资产1.1应收帐款1.2存货1.2.1原材料1.2.2燃料1.2.3在产品1.2.4产成品1.3现金2流动负债2.1应付帐款2.2预付帐款3流动资金(1-2)4流动资金当期增加值项目综合指标 项目 说明 指标 单位 指标 职工人数 120 人 资本金 (自有资金) 953 万元 申请贷款 2000 万元 建设总投资 2953 万元 建设投资 1804 万元 建设期贷款利息 83 万元 流动资金 1149 万元/年 年销售收入 达产年 8115 万元/年 销售税金及附加 达产年 96 万元/年 增值税 达产年 965 万元/年 年总成本 达产年 4573 万元/年 年销售利润 达产年 2481 万元/年 年利税总额 达产年 3542 万元/年 年基本折旧 达产年 140 万元/年 年经营成本 达产年 4380 万元/年 所得税 达产年 819 万元/年 年税后利润 达产年 1662 万元/年 静态指标 投资利润率 税前 84 % 投资利税率 120 % 投资回收期 税后 2.78 年(含建设期) 贷款偿还期 税后 1.95 年(含建设期) 利息备付率 还本年 54.01 倍 偿债备付率 还本年 2.14 倍 动态指标 财务内部收益率(全部投资) 税后 70.53% 资本金收益率(自有资金) 税后 118.90% 项目财务净现值(全部投资) 税后 7734 万元 项目财务净现值(自有资金) 税后 8088 万元 不确定分析 盈亏平衡点 按达产年计算 55.54 % 概率分析 离散系数 0.67 期望值 9,706.38 方差 42,920,049 标准差 6551.339455 敏感度系数和临界点分析表序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感度系数临界点基本方案01销售价格变化10%-10%2原材料价格变化10%-10%3建设投资10%-10%项目资本金现金流量表单位:万元序号项目合计计算期1234567891011121314151现金流入1.1销售（营业）收入1.2回收固定资产余值1.3回收流动资金1.4补贴收入2现金流出2.1项目资本金2.2借款本金偿还2.3借款利息支付2.4经营成本2.5销售税金及附加2.6增值税（营业税）2.7所得税2.8维持运营投资3净现金流量4累计净现金流量计算指标：项目资本金收益率67%项目资本金净现值#万元ic=12%资本金投资回收期3.30年财务计划现金流量表人民币单位:万元序号项目合计计算期123456789101经营活动净现金流量（1.1-1.2）1.1现金流入1.1.1营业收入1.2.2增值税销项税额1.1.3补贴收入1.1.4其他流入1.2现金流出1.2.1经营成本1.2.2增值税进项税额1.2.3营业税金及附加1.2.4增值税1.2.5所得税1.2.6其他流出2投资活动净现金流量（2.1-2.2）2.1现金流入2.2现金流出2.2.1建设投资2.2.2建设期利息2.2.3维持运营投资2.2.4流动资金2.2