金蝶KIS专业版制作现金流量表方法.ppt

KIS专业版现金流量表制作,现金流量表作为企业三大会计报表之一，在企业的领导层中有着广泛的应用，尤其是对于非常重视资金管理的企业来说，它能够为企业的资产运营状况“把脉” ，根据现金流量表提供的信息，加强资金管理，提高资金的使用效率，优化资源的配置。现金流量表属于管理报表，很多集团企业把现金流量管理作为财务管理的核心，可见其重要性。,杨侃,1,在会计制度上，现金流量表的编制方法有直接法与间接法，一般企业只以直接法来编制现金表，但不完整。 在 KIS 专业版中，现金流量表的编制也有两种方法，一种是通过在录入凭证时指定现金流量来编制。 另外一种是通过 T 形账户和附表项目指定现金流量来编制。它与会计制度上的现金流量表的编制方法有所出入。 KIS专业版通过这两种方法中的任一种编制出来的现金流量表都包含了会计制度上按直接法与间接法编制出的结果。下面一一介绍： 方法一.3到7页 方法二.8到12页,杨侃,2,方法一.根据凭证指定。首先在软件打开后点击1“基础设置”，在其内部点击2“系统参数”，在系统参数界面选中3“财务参数”选项卡，再之后对4位置打上对勾（附表根据个人实际情况）。从而完场基本设置,杨侃,3,在基础设定完成的情况系，录入一张凭证点击1“保存后”会自动弹 出现金流量项目制定界面。2处下拉箭头选择确定对方科目分录。3 处点击F7弹出4界面进行选择主表项目。3“主表项目”后则是附表 项目的选定。指定好后点击确定，则一张凭证完成。,杨侃,4,当指定完后，在凭证管理里查看凭证时会发现其显示已指定流量。,杨侃,5,月底便是出具现金流量表 ，在所有的业务凭证都已经录入完毕后，对发生业务的 凭证进行审核、过账操作，操作完毕后，点击【报表与分析】现金流量表 ，调出 现金流量表的过滤条件，如下图：,杨侃,6,点击现金流量表后，弹出过滤界面 进行期间与凭证范围选择，点击确定 现金流量表就制作完成了。,杨侃,7,方法二。期末凭证录完后，统一指定。 在期末录完凭证后，点击1“报表与分析”，在其内点击2“T型账户”弹出过滤界面3.对时间段进行选择，是否包括未过账等等。,杨侃,8,据实际情况选择，点击确定后，弹出 进入界面 “T型帐户”。,进入T型账户后查看到大类如1“现金类，和非现金类”。双击打开明细。右键打开 2、3、4列表。2为展开明细的方式。3为选择现金主表项目，4为显示具体的凭证。,3、4在下一页进行说明。,杨侃,9,3在明细科目后右键选择“选择现金项目”后弹出界面。点击是即可。然后再次弹出一个 新的界面,4显示具体凭证界面，点击打开后显示的是凭证分录具体条目。（即凭证分录序事薄）,在此选择具体项目即可。,杨侃,10,当所有项目指定完后，关闭”T型账户”。打开附表项目，进行附表的的指定，因其与“T型账户”操作基本相同，就不重复说明。,杨侃,11,在附表也制定完成的情况下，现 金流量表就制作完成了，可以打 开现金流量表进行查看了。 打开过程中记得注意过滤条件,杨侃,12,现金流量表正确与否,现金流量表编制正确与否，可以通过下面的公式进行检查。 主表中的经营活动产生的现金流量净额附表中经营活动产生的现金流量净额 主表中的现金及现金等价物净增加额附表中的现金及现金等价物净增加额,杨侃,13,感谢大家对小杨我的支持，希望软件能对大家产生更大的帮助，祝大家