信息披露汇总(2007年度).doc

董事长致辞2007年，淄博市商业银行严格按照股份制商业银行公司治理指引、股份制商业银行董事会尽职指引等监管法规的要求，进一步加强和完善法人治理结构，充分发挥董事会在战略规划、风险管理等方面的决策与监督功能，以建设现代企业制度为核心，积极发挥董事会、监事会的作用，加大稽核审计力度，强化风险管理。以提高资本充足率为核心，强化风险资产管理，努力化解和压缩不良资产，全行资产结构持续优化，资本实力不断增强。初步引入了较为先进的经济资本理念，以资本约束风险资产，资本充足率提高到10.49%，其中，核心资本充足率达到8.86%；按五级分类口径不良资产余额为40,289万元，不良贷款率为2.81%。在搞好业务发展的同时，大力实施干部人事改革，牢固树立“以人为本”和“人才兴行”的管理理念，创造了公平、公正、公开的用人环境，一批优秀后备人才得到了锻炼和成长，初步建立了一套比较成熟的人事管理机制、干部管理机制和人才培育机制，造就了一支适应我行业务发展的干部员工队伍，为今后的持续发展奠定了基础。截至年末，全行本外币存款余额181.38亿元，各项贷款余额143.24亿元，实现经营利润64,255万元，全年累计上缴各项税金23,888万元，在为地方经济建设做出了积极贡献的同时，对广大股东实现了较好的回报。在此，我谨代表董事会，向一直关心和支持淄博市商业银行的各级党委、政府、监管部门、广大股东、社会各界及业内同仁表示最诚挚的谢意！2008年，我行将在各级监管部门的正确领导下，团结一致，开拓创新，奋发图强，积极应对宏观调控与市场形势的变化，认真贯彻落实各项经济金融方针和政策，以提升综合竞争力为重点，以完善的公司治理为核心，加快改革创新，大力建设“流程银行”、“和谐商行”，努力做到业务开拓有新成效、经营效益和资产质量有新提高、资源优化配置有新进展、改革和结构调整有新突破、管理水平及防范化解风险能力有新提升，保持全行各项业务持续、快速、健康、协调发展，努力回报股东，回报社会，为经济建设做出更大贡献！根据商业银行信息披露暂行办法有关规定，现将本行2007年经营状况披露如下，本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。第一部分 银行简介（一）名称：淄博市商业银行股份有限公司(以下简称:本行)法定英文名称: ZI BO CITY COMMERCIAL BANK CO.，LTD 简称为ZI BO CITY COMMERCIAL BANK。（二）法定代表人:杲传勇先生（三）成立时间：1997年8月28日（四）注册资本金：人民币壹拾亿元（五）注册地址：中国山东省淄博市张店区中心路105号（六）有关证照代码1营业执照：37000018011362金融许可证：D10014530H00023税务登记号码 国税：370303164113909 地税：370300164113909（七）经营范围：本行总行及所属的非独立核算的1家分行、23家支行(部)主要经营范围包括：1吸收公众存款； 2发放短期、中期、长期贷款； 3办理国内结算； 4办理承兑汇票、票据贴现； 5发行金融债券； 6代理发行、代理兑付、承销政府债券； 7买卖政府债券； 8从事同业拆借； 9提供担保；10代理收、付款项及代理保险业务；11提供保管箱服务业务；12办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务； 13房屋租赁业务；14办理外汇业务：外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑及贴现；同业外汇拆借；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；经中国人民银行批准的其他外汇业务；15经中国人民银行、中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（八）本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文字的理解上发生歧义时，以中文为准。第二部分 财务会计报告一、审计报告大信(鲁)审字(2008)第100号淄博市商业银行股份有限公司董事会：我们审计了后附的淄博市商业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)会计报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、现金流量表以及会计报表附注。一、管理层对会计报表的责任按照企业会计准则、金融企业会计制度、城市合作银行会计制度及城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法的规定编制会计报表是贵行管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制，以使会计报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价会计报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，淄博市商业银行股份有限公司上述会计报表已经按照企业会计准则、金融企业会计制度、城市合作银行会计制度及城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法的规定编制，在所有重大方面公允地反映了淄博市商业银行股份有限公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师 晏莉 王玉明二零零八年一月三十一日二、会计报表1资产负债表 2损益表 三、会计报表附注（一）会计报表编制基础本会计报表按照国家颁布的企业会计准则、金融企业会计制度、城市合作银行会计制度、城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法及其他财会相关法规编制并在主要会计政策中列明具体会计处理原则，如上述相关法规中存在不一致且未在主要会计政策中列明的会计处理，则优先执行城市商业银行、城市信用合作社财务管理实施办法。（二）主要会计政策1、会计年度本行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。2、记账基础和计价原则除特别说明外，本行以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。3、外币业务核算本行以人民币作为报告货币。外币业务采用外币分账制核算，按业务发生时的各种原币填制凭证、登记账簿、编制会计报表。于资产负债表日，对各种分账核算的外币资产、负债和损益类余额按照决算当日的汇率折合成人民币进行合并。4、现金及现金等价物现金是指库存现金。现金等价物是指持有期限不超过90天、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资，包括90天内到期的存放中央银行非受限款项和存放同业款项。5、票据贴现票据贴现按照贴现票据的面值入账，贴现票据价值与支付给申请人款项之间的差额，作为贴现利息记入当期损益。向中央银行进行卖断式再贴现，及向同业进行卖断式转贴现，对原贴现票据于再/转贴现时终止确认。6、贷款本行对自营贷款和委托贷款分别核算。自营贷款指本行自主发放的贷款，其风险由本行承担，由本行收取本金和利息。自营贷款按实际发放给借款人的金额列示，按照贷款本金和约定的利率计算应收利息。委托贷款是指由委托人提供资金，由本行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代理发放、监督使用并协助收回的贷款，其风险由委托人承担，本行只收取手续费，不代垫资金。委托贷款在表外反映，不纳入本行资产负债表。7、投资投资按性质和期限的不同，分别按如下方式核算：(1) 短期投资短期投资于取得时以实际发生的投资成本扣除已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的利息等收益除已计入应收项目的利息外，均直接冲减投资成本。处置短期投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投资损益。于资产负债表日短期投资按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。(2) 长期股权投资股权投资包括本行准备持有超过1年，对其无控制且无重大影响的被投资公司的股权投资。长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利入账。本行对该等股权投资采用成本法核算。处置长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期投资损益。(3) 长期债券投资长期债券投资按投资成本入账，并按权责发生制根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债券投资的溢价和折价按直线法摊销，调整当期利息收入，并在资产负债表日以摊余成本列示。处置债券投资时，按实际取得的价款与债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益，计入利润表。8、呆帐准备金和呆账核销根据财政部颁布的金融企业呆帐准备提取及呆账核销管理办法(财金2001127号)，本行提取准备金的资产包括：各项贷款、贴现、垫款、进出口押汇、股权投资和债券投资(不含国债投资)、拆放同业资金、应收利息(不含贷款、国债及拆放同业资金的应收利息)等。本行按上述资产年末余额的1%差额计提呆账准备金。同时根据中国银行业监督委员会城市商业银行监管与发展纲要的要求，本行计划从2005年起到2008年年底以前根据本行的盈利水平分阶段完成不良贷款的拨备工作。提取的准备金计入当期损益。核销呆账时，冲减呆账准备金。已核销的资产，以后又收回的，则计入呆账准备金。本行有关资产符合财金2001127号文规定的核销标准并经税务当局批准时，予以核销。9、固定资产和折旧固定资产是指本行为经营目的而持有的使用期限超过1年、单位价值较高的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。固定资产按取得时的成本作为入账价值。固定资产折旧采用年限平均法按固定资产原值减去预计净残值后在估计可使用年限内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20年 5% 4.75%电子设备 5年 5% 19.00%运输工具及其它 5年 5% 19.00%固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。10、在建工程在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价和安装费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。11、无形资产无形资产包括土地使用权和电脑软件等。无形资产按取得时的实际成本计价，并自取得当月起在预计受益期限或有效期限内平均摊销，计入损益。12、长期待摊费用递延资产主要包括营业用房装修费等摊销期限在1年以上的待摊费用。营业用房装修费用按受益期限平均摊销。13、抵债资产抵债资产按照实际抵债贷款本金和表内应收利息金额入账，并按其初始入账金额在资产负债表中列示。按照财政部关于金融机构接收和处置抵债资产收入确认问题的通知(财金20021号文)的规定，抵债资产的价值大于贷款本金和表内应收利息的差额部分，在未实际收回现金时，暂不计为表内利息收入，作为表外应收利息处理。待抵债资产处置变现后，若变现收入大于其账面价值，差额部分计为利息收入。如果抵债资产的处置收入小于抵债资产账面价值，差额部分计入营业外支出。抵债资产保管过程中发生的费用直接计入营业外支出，处置过程中发生的费用从处置收入中抵减。14、证券回购和返售证券回购是指本行按合同或协议规定，以一定的价格将有价证券及票据卖给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格买回的合约。证券返售是指本行按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入有价证券及票据，到合同规定日期，再以规定价格卖给对方的合约。证券回购业务按卖出回购证券实际收到的金额入账。回购合约下的相关证券仍在本行的资产负债表“债券投资”或“贴现”项目中反映。证券返售业务按买入返售证券时实际支付的款项入账。返售合约下相关的证券，不计入本行的资产负债表内。证券回购、返售业务的买卖价差，按照权责发生制原则在回购、返售期间确认为利息支出或收入。15、经营租赁对于租入的固定资产，若与资产所有权有关的大部分风险与报酬仍属于出租方，此类租赁按经营租赁核算。如本行为承租方，租入的资产不确认为本行的资产，租金支出于租赁期内按直线法摊销，计入利润表。如本行为出租方，出租的资产仍在本行资产负债表相关项目中反映，租金收入在租赁期内按直线法确认，计入利润表。16、收入(1) 利息收入本行发放的贷款除已转入表外计息的贷款外，按权责发生制原则确认利息收入。按照财政部关于缩短金融企业应收利息核算期限的通知(财金20055号)，如贷款利息自结息日起逾期90天(不含90天)以上，本行将已纳入损益的应收未收利息冲转利息收入，同时转入表外核算；并且无论贷款本金是否逾期，继续发生的应收未收利息不再计入当期损益，转入表外核算，待实际收回时计入当期损益。如贷款本金逾期超过90天(不含90天)的贷款，对已纳入损益的应收未收利息，全部冲转利息收入，同时转入表外核算。继续发生的应收未收利息在表外核算，待实际收回时计入当期损益。根据财政部关于案件诉讼费等财务问题的函(财金200543号)，如拆放同业款项本金或利息逾期超过90天(不含90天)仍未收回，本行将已纳入损益的表内应收利息作冲减利息收入处理，同时将冲回的表内应收利息转入表外核算；继续发生的应收未收利息一律纳入表外核算，待实际收回时计入当期损益。(2) 手续费收入手续费收入在向客户提供相关服务同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认。17、职工社会保障及福利(1) 退休金福利本行在职职工参加由政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老保险、失业保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此以外，本行并无其他重大职工福利承诺。根据有关规定，本行按工资总额的一定比例提取劳动保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。(2) 内部退养福利内部退养福利是本行员工在未达到国家规定的退休年龄之前，经本行批准，自愿退出工作岗位休养而享受的退养费待遇。该退养费于实际支付时计入利润表。18、税项(1) 所得税本行对企业所得税的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。所得税计提的适用税率为33%。(2) 其他税项其他主要税项如下：税种 计税依据 税率营业税 金融业务收入 5%城市维护建设税 按应纳营业税额征收 7%教育费附加 按应纳营业税额征收 3%地方教育费附加 按应纳营业税额征收 1%（三）会计报表主要项目注释(除特别注明外，金额单位为人民币元)1存放中央银行款项2007年12月31日2006年12月31日存放央行备付金1,029,952,565.60 1,444,291,019.19缴存央行人民币存款准备金2,292,925,958.40 1,250,000,000.00缴存央行外币存款准备金 缴存央行财政性存款340,000.00 合计3,323,218,524.00 2,694,291,019.19本行按规定向中国人民银行缴存人民币存款准备金、外币存款准备金和财政性存款，该等存款不能用于日常业务。本年度末人民币存款准备金缴存比率为14.50%；外币存款准备金缴存比率为5% 。本行对代办的财政预算收入、地方金库存款和代理发行国债等财政性存款全额缴存中国人民银行。中国人民银行对本行缴存的外币存款准备金和财政性存款不计付利息，本年度末人民币存款准备金年利率为1.89%。2存放同业款项2007年12月31日2006年12月31日存放境内同业清算款项652,571,856.38 265,553,384.43存放境内同业一般款项3,036,853.64 47,470,635.57存放境外同业156,526,413.29 141,430,560.14合计812,135,123.31 454,454,580.143票据贴现2007年12月31日2006年12月31日银行承兑汇票2,837,812,527.82 2,468,558,963.30商业承兑汇票 合计2,837,812,527.82 2,468,558,963.304短期贷款2007年12月31日2006年12月31日信用贷款122,500,000.00 41,000,000.00保证贷款7,541,205,239.00 6,864,030,380.17抵押、质押贷款1,447,675,000.00 1,122,672,600.00个人消费贷款33,326,926.15 104,852,324.02合计9,144,707,165.15 8,132,555,304.195进出口押汇2007年12月31日2006年12月31日进口押汇278,625,055.53 302,695,325.08出口押汇8,581,392.95 44,849,350.27合计287,206,448.48 347,544,675.356应收利息2007年12月31日2006年12月31日应收贷款利息4,760,919.77 2,052,845.95应收其他利息合计4,760,919.77 2,052,845.957短期投资2007年12月31日2006年12月31日央行票据 其他短期投资3,300,000.00 3,300,000.00减：短期投资减值准备2,310,000.00合计990,000.00 3,300,000.008其他流动资产2007年12月31日2006年12月31日其他应收款19,402,096.83 22,058,971.09待摊费用减：坏账准备2,920,000.00 16,482,096.83 22,058,971.099中长期贷款 2007年12月31日2006年12月31日信用贷款729,205,958.97 553,202,854.73保证贷款388,282,793.08 322,495,332.99抵押、质押贷款81,700,000.00 73,435,426.21个人消费贷款255,797,790.87 301,250,105.79合计1,454,986,542.92 1,250,383,719.7210逾期贷款 2007年12月31日2006年12月31日逾期6个月以内590,054,687.09 609,597,185.14逾期6个月以上19,590.00 20,090.00呆滞贷款 100,000.00呆账贷款9,005,630.00 10,605,630.00合计599,079,907.09 620,322,905.1411呆账准备2007年度2006年度年初余额227,914,755.683,972,813.94加：本年提取呆账准备金316,390,064.00310,742,706.91本年收回以前已核销的贷款9,110,605.234,922,016.55减：本年核销呆帐贷款156,459,982.3191,722,781.72年末余额396,955,442.60227,914,755.6812长期投资2007年12月31日2006年12月31日长期债券投资2,514,599,160.832,559,285,661.01长期股权投资8,384,839.008,684,839.00减：长期投资减值准备6,410,000.00合计2,522,983,999.832,567,970,500.0113固定资产 房屋及建筑物 运输及电子 其他 合计 原值 2007年1月1日余额 243,128,297.1491,668,195.391,000,887.00335,797,379.53 本年增加 11,947,645.40 5,888,181.31 211,238.54 18,047,065.25 本年减少 2007年12月31日余额 255,075,942.54 97,556,376.70 1,212,125.54353,844,444.78 累计折旧 2007年1月1日余额 81,936,864.0354,150,309.56208,010.70136,295,184.29 本年增加 11,553,456.5615,055,532.57 198,697.7826,807,686.91 本年减少 - 2007年12月31日余额 93,490,320.5969,205,842.13 406,708.48163,102,871.20 净值 2007年12月31日余额 161,585,621.9528,350,534.57 805,417.06 190,741,573.58 2007年1月1日余额 161,191,433.1137,517,885.83 792,876.30 199,502,195.24 14在建工程2007年12月31日2006年12月31日年初余额8,727,990.151,505,360.00本年增加21,353,231.5020,895,985.15本年减少4,578,494.30 13,673,355.00年末余额25,502,727.358,727,990.15本行无资本化利息费用。15、同业拆入项 目2007年12月31日2006年12月31日境内同业拆入118,640,240.08247,829,535.02境外同业拆入50,694,507.6439,043,500.00合计169,334,747.72286,873,035.0216短期存款 2007年12月31日2006年12月31日活期存款5,596,340,335.09 4,677,364,571.36单位通知存款306,271,228.30 317,611,183.44代理财政预算外资金存款 189,357,015.32 98,690,160.41定期存款 合计6,091,968,578.71 5,093,665,915.2117短期储蓄存款 2007年12月31日2006年12月31日活期储蓄存款2,381,591,567.07 1,915,122,398.60其他储蓄存款93,371.5893,371.58个人通知存款4,093,478.436,808,602.00定活两便储蓄存款88,670,871.70 110,917,115.32合计2,474,449,288.78 2,032,941,487.5018存入短期保证金 2007年12月31日2006年12月31日承兑汇票保证金1,562,106,794.91 1,377,160,041.67 信用证保证金137,546,165.81 139,495,730.78 担保保证金4,606,748.22 5,547,608.67 其它保证金39,042,974.74 106,371,474.86 合计1,743,302,683.68 1,628,574,855.98 19、应付利息项 目2007年12月31日2006年12月31日定期存款利息40,280,672.43 32,936,373.37 定期储蓄存款利息60,550,699.27 33,818,538.14 活期存款利息2,343,391.80 1,907,626.53 活期储蓄存款利息6,380,005.49 2,666,927.95 其他应付利息2,407,195.47 1,157,541.23 合计111,961,964.46 72,487,007.22 20应付税金 2007年12月31日2006年12月31日企业所得税78,796,672.7969,892,695.28营业税20,221,862.1816,013,596.70其它税金6,561,944.906,319,857.15合计105,580,479.8792,226,149.1321其他应付款 2007年12月31日2006年12月31日待划转款项39,953,166.68 465,172.07应付利息税1,086,603.88 1,421,091.69其他应付款37,974,216.91 24,318,565.85同城清算款项19,568,169.529,403,508.5498,582,156.99 35,608,338.1522其他流动负债2007年12月31日2006年12月31日系统内往来待结算1,391,082.60 36,376,008.28其他代理业务368,597.43 493,325.36开出本票6,000.00 6,000.00合计1,765,680.03 36,875,333.6423、实收资本项 目2007年12月31日2006年12月31日国家资本金42,000,000.0042,000,000.00法人资本金771,412,401.00771,412,401.00个人资本金185,515,315.00185,515,315.00其他资本金1,072,284.001,072,284.00合计1,000,000,000.001,000,000,000.00注:注册资本业经山东仲泰有限责任会计师事务所(2006)第606号验资报告书验证。24未分配利润2007年度2006年度年初未分配利润47,291,244.579,017,358.42加：本年净利润159,864,740.02119,555,378.82 其他转入1,953,037.221,016,814.15可供分配利润209,109,021.81129,589,551.39减：提取法定盈余公积金15,986,474.0011,955,537.88提取法定公益金5,977,768.94提取任意盈余提取行长基金年末未分配利润193,122,547.81111,656,244.57根据中华人民共和国公司法、本行章程及董事会的决议，本行按年度净利润弥补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。本行任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。根据2005年10月27日修订并于2006年1月1日起施行的中华人民共和国公司法，本行从2007年度起不再计提公益金。根据财政部2006年3月15日发布的关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知，本行截至2007年 12月止的公益金贷方结余20,264,038.68元 ，转作盈余公积金管理使用。25利息收支净额 2007年度2006年度利息收入贷款836,060,503.23 719,835,791.16贴现549,815,283.82 398,095,135.98押汇利息收入27,220,635.28 20,059,413.49其它4,952,047.967,114,334.87小计1,418,048,470.29 1,145,104,675.50 2007年度2006年度金融机构往来利息收入存放中央款项利息收入37,945,619.5224,522,790.92存放同业利息收入13,309,467.426,097,023.89转贴现利息收入53,227,090.6531,382,752.74其他20,979,286.318,864,070.12小计125,461,463.90 70,866,637.672007年度2006年度利息支出 客户存款 307,986,117.71 243,686,290.75金融机构往来利息支出373,824,565.11 255,527,865.45小计681,810,682.82 499,214,156.20利息收支净额861,699,251.37716,757,156.9726营业税金及附加 2007年度2006年度营业税72,380,474.50 60,583,320.31城建税4,972,890.56 4,167,118.46教育费附加 2,884,253.88 2,425,057.43合计80,237,618.94 67,175,496.2027营业外收支净额 2007年度2006年度营业外收入332,632.99 1,866,522.52营业外支出滞纳金及罚款 固定资产盘亏及清理损失 23,174.20其他(久悬未取)485,790.77 173,899.76营业外支出小计485,790.77 197,073.96营业外收支净额-153,157.78 1,669,448.5628主要表外项目 2007年12月31日2006年12月31日承兑汇票4,841,105,799.20 4,763,131,644.60开出保函102,963,359.3128,849,643.77开出信用证627,769,554.72 735,684,238.31委托贷款75,000,000.00 30,000,000.0029承诺事项于2007年12月31日，根据已签订的经营性租赁合同本行最低应支付的租金汇总如下：经营性租赁2007年12月31日1年以内到期8,709,138.561-5年内到期1,410,000.005年以后到期1,046,000.00合计11,165,138.5630重分类比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。四、资本充足状况本年度按监管部门新口径要求计算资本充足率及有关项目为：项目类别2007年2006年资本净额15.35亿元12.13亿元其中：核心资本 12.97亿元11.99亿元 附属资本 2.38亿元0.15亿元 扣减项0亿元0.01亿元风险资产总额146.32亿元132.18亿元资本充足率10.49%9.18%核心资本充足率8.86%9.07%五、按五级分类不良贷款情况（单位：万元）不良贷款余额2007年12月31日2006年12月31日次级36,87362,605可疑2,4695,219损失9471,139合计40,28968,963六、关联方交易（一）关联方概况截止2007年末，本行关联交易总额41,715万元，其中一般关联交易为31,830万元，重大关联交易为9,885万元。关联交易事项主要为授信业务，不存在资产转移、提供服务等其他关联交易事项。本行在处理关联交易时，严格按照有关法律、法规及有关规章制度，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，符合诚实信用及公允原则，对经营成果和财务状况没有产生负面影响。（二）关联方贷款情况（截止2007年12月31日）关联方金额（万元）占资本净额比例山东北斗星纺织有限公司9,885.006.44山东达隆集团有限公司7,185.004.68淄博华鹏纸业有限公司6,752.504.39山东北金集团有限公司6,356.004.14淄博长江金属材料有限公司4,814.503.13淄博新宇集团有限公司2,800.001.82山东贵和纸业集团有限公司2,150.001.40淄博鹿骋物资有限公司1,772.001.15七、重要资产转让及出售 报告期内，本行购置固定资产支出1,805万元，其中购置营业场所支出1,195万元、银行终端服务设备支出343万元、安全保卫监控设备支出44万元、办公设备支出223万元；今年未处置固定资产。第三部分 公司治理信息一、年内召开股东大会情况2007年4