现代商业银行业务与管理.doc

商业银行业务与管理名词解释：负债业务：指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经营所需资金的活动。表外业务：指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不是影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。担保类表外业务：担保是指银行以保证人的身份接受客户委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务。即商业银行满足交易活动一方（委托方）的请求，向另一方出具书面或签证，保证当委托人不履行合同义务时银行对另一方承担约定的赔偿责任。市场准入：指允许进入某一市场的原则。指商业银行依法获准设立，实际取得法律上的主体资格，可以以自己的名义从事活动的行为。消费贷款：商业银行向居民发放的用于其本人或家庭购买大额耐用消费品或者支付其他费用的贷款。五级贷款风险分类：正常、关注、次级、可疑、损失互换：交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。商业银行：是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性多功能的金融企业。信用创造：是在支付中介和信用中介功能的基础上产生的。商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款，这就是商业银行发的信用创造功能。可转换理论：银行的贷款不能仅仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不论是短期还是长期，不论是否具有自偿性，都可以持有。预期收入理论：商业银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。而无论是短期商业性贷款还是可转让的资产，其偿还或变现能力，都以未来的收入为基础。如果一项投资的未来收入有保证，哪怕是长期放款，仍然可以保持流动性；反之，如果一项投资的未来收入没有保证，即使是短期放款，也难以保证流动性。因此，银行应根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，或者根据可转换资产的变现能力来选择购买相应的资产。如果借款人的预期收入明显，银行则可发放长期贷款；反之，如果一项贷款的预期收入不可靠，即使期限较短也不宜发放。资产负债比例管理：是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、消除和减少风险的目的。市场细分：是按照购买者所需的产品或者产品组合，区分不同的消费者群体及其需要，从而指导营销策略的手段。信用风险：是指银行的交易对象由于各种原因未能按照合同的约定履约的风险。国家风险：是指与借款人所在国的经济、社会和政治环境方面相关的风险。差异营销：银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场，开发出不同的银行产品，来满足各个细分市场的需求。资产负债表：是反映商业银行在某一特定时日（月末、季末、年末）财务状况的报表，所谓财务状况是指商业银行资产、负债、所有者权益及其相互关系。现金流量表：是反映商业银行在一定时期内现金流入、现金流出以及现金净流量的基本财务报表。骆驼评级制度：从五个方面对商业银行进行检查：资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况、资产流动性。期权：期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。投资银行业务：随着金融业务自由伦进程的不断加快，西方国家金融监管当局逐步放松和取消对金融机构业务和地域等方面的限制，商业银行和投资银行以及其他金融机构之间的界限越来越模糊，商业银行承担了越来越多的投资银行业务。投资银行业务包括：证券包销、证券代理和分销、证券造市等。资产管理顾问业务：为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制。现金管理业务：商业银行协助企业，科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效益的目的。金融衍生工具：以股票、债券或货币等资产的交易为基础而派生出来的金融工具，是金融创新的产物。：远期外汇合约、货币互换、利率互换、期货合约、期权合约等。简答简述表外业务的作用及种类。主要作用有：1、为客户提供多元化的金融服务；2、有效地防范和转移风险；3、增加资金的流动性；4、创造信用，增加资金的来源渠道。种类：1、贷款承诺；2、担保；3、金融衍生工具；4、投资银行业务。简述财务顾问业务的几种类型。1、企业信用等级评定；2、固定资产投资项目评估；3、资产评估；4、债券评级；5、投资咨询业务；6、综合咨询。简述代理业务的特征和种类有那些？特征：1、分散性；2、周期性；3、金额小、笔数多。种类：1、日常性支出类；2、保险类；3、税费类；4、交通管理收费；5、其他收费。简述资产的作用：(1) 银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。(2) 资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志。(3) 资产质量是银行前景的重要预测指标。(4) 资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。2.个人代理业务的种类有哪些？（1）代理保管？：露封保管、密封保管、出租保险箱。(2)监护人业务（3）财产处理业务3.什么是贷款的6C原则借款人的品质（character）借款人的能力capacity借款人的现金流cash flow借款人的抵押collateral经济环境condition银行对贷款的控制control4.贷款定价的主要方法有哪几种？（1）成本相加贷款定价法（2）价格领导贷款定价模型（3）低于基准利率的贷款定价模型（4）最高利率的贷款定价模型（5）成本收益贷款定价模型5.什么是商业银行的负债业务？商业银行的负债业务有哪几种？指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经营所需资金的活动。1） 按照涵盖范围的大小：狭义负债和广义负债2） 按照期限长短分为：短期、中期、长期3） 按资金来源分为国内负债和国外负债。6.中国人民银行如何对网上银行业务进行监管？1）网上银行业务的准入2）中国人民银行对网上银行业务申请审查要点A风险管理能力B安全性评估4） 网上银行业务运行应急和业务连续性计划5） 内部监控能力7.什么是网上银行？网上银行有什么特征？又称网络银行。是依托信息技术、因特网提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。1） 网上银行是虚拟化的金融服务机构，而传统的商业银行是实实在在的物质实体。2） 网上银行突破时空限制，实现3A服务，即向其客户提供在任何时间，任何土方，任何方式的服务。3） 从盈利能力比较看，网上银行优势表现在几个方面。首先是在分支机构的铺设上不需要投入；其次由于每笔交易的结算是电子化，从而不仅交易环节少而且交易环节少而且交易速度快，投入成本也是大大节省；最后，在日常维护上成本更低。4） 从竞争性看，网上银行推出后，整个金融业服务的竞争空前激烈。5） 网上银行的经营理念强调服务以人为本，充分利用信息为客户提供多元服务。1. 什么是利率敏感性缺口？等于一个计划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。GAP=ISA-ISL2. 商业银行资产负债比例管理的主要指标有哪些？1） 反映资产与负债关系的比例。2）反映资产结构的比例3）反映资产质量的比率4）反映负债结构的比例5）反映盈利性的比例3. 商业银行资本金的构成及其作用1、 核心资本（一级资本）2、附属资本（二级资本）作用：1）顺利开展业务，增强公众信心2） 抵御风险和弥补损失。3） 银行持续增长的保证4. 什么是资本充足率？它是如何计算的？是衡量商业银行资本是充足的指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。核心资本附属资本扣减项/加权风险资产总额100%5.6.利率风险的表现及来源？表现：可能同时存在于银行业务及交易业务：1）重新定价风险2）收入曲线风险3）基本点风险4）选择权风险来源于银行的资产与银行的负债在期限结构方面的不对称和没有预料到的利率变动。7.如何用VAR方法计量商业银行的风险？在险价值法之所以具有吸引力，是因为它把银行的全部资产组合风险概括为一个简单的数字，并以美元计算单位来表示风险管理的核心潜在亏损。VAR实际上是要回答在概率给定的情况下，银行的投资组合价值在下一阶段最多可能损失多少。1）风险控制2）业绩评估8.请用列表方式写出麦肯锡公司营销战略专家以价值创造和传导为主线的营销管理流程，并加以文字说明。选择价值提供价值传播价值顾客细分市场细分价值定位产品开发服务开发定价产品制造分销服务人员推销销售促进广告第一阶段：选择价值。营销的工作，始于任何产品开发以前。这一阶段的工作是：细分市场，选择适当的市场目标，开发产品的价值定位，它是战略营销的精髓。第二阶段：提供价值。在完成营销战略性思考的基础上，必须制定出清晰的营销战术。产品和服务必须是具体明确的，目标价格需要制定，产品必须制造和分销给市场。营销组合最基本的要素是产品，产品是公司提供给客户的价值的主要载体，产品的设计、质量性能必须符合客户的需求；价格是营销组合中惟一的收入性因素，合理价格制定的最终标准是，与公司提供的产品和服务的价值相称；分销渠道的设计，是使目标顾客更便利得地接近和获得产品和服务。第三阶段：传播价值。营销传播的目的是将产品或服务的价值告知给目标顾客，并说服其购买。营销传播有四个重要组成部分：广告、销售促进、人员推销和公共关系。各传播工具必须相互协调，在既定的传播预算下，达到最佳的整体传播效果。9.简单介绍银行产品的几种定价方法1） 成本加成定价法2） 认知价值法3） 关系定价法4） 撇脂定价法5） 渗透定价法10.简述商业银行资产负债表、利润表的主要内容资产负债表：商业银行资产、负债、所有者权益及其相互关系“资产负债所有者权益”资产：流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产和其他资产负债：短期负债和长期负债所有者权益：实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润利润表：收入-费用利润收入：利息收入、手续费收入、其他收入费用类：各种费用、成本以及从收入中补偿的各种税金及附加，如利息支出、手续费支出、营业税金及附加、营业费用等。损益类：营业利润、投资收益、营业外收入、营业外支出、利润总额。1. 现代商业银行信用中介功能有哪些具体体现？1） 变闲置资本为功能资本。2） 变小额资本为大额资本3） 变短期资本为长期资本2. 为什么政府要对商业银行进行严格监管，其监管的基本原则和监管的内容是什么？政府对商业银行进行严格监管：由于银行系统是社会流动资金的主要贮藏所，是中央银行和货币政策作用于经济的主渠道，是全国支付体系的支柱，因此商业银行的政府监管就具有特别重要的地位。原则：1. 依法监管原则。2. 合理监管原则3. 适度监管原则4. 高效监管原则内容：一类是预防性监管;另一类是保护监管1） 市场准入监管2） 资本充足性监管3） 资产流动性监管4） 贷款集中性监管5） 对其他业务活动的监管3. 商业银行设立的基本原则1. 市场准入原则1）特许主义2）准则主义3）核准主义2. 业务范围原则1）分业经营原则2）混业经营原则3. 商业银行权利机构的功能及其职责商业银行的权力机构，也就是商业银行的决策机构，它包括股东大会和董事会，其中股东大会是商业银行的最高权力机构。股东大会的权力：1）决定商业银行的经营方针和投资计划；选举和更换董事，决定董事的报酬事项；审批董事会报告、监事会报告；审批年度财务预算与决算方案、利润分配和弥补亏损方案；决定增加或减少注册资本、发行债券、股东向外转让出资以及银行的合并、分立、解散和清算等事项；决定修改章程等。董事会的权力：1. 制定银行的经营目标和政策2. 挑选和聘任银行的高级管理人员3. 设立各种委员会或附属机构，以贯彻董事会决议，监督银行业务经营活动。4. 通过稽核委员会对银行业务进行检查，每月一次听取主管人员的汇报，通过比较的方式，发现问题，查明原因，提出改进办法。5. 资本充足率的要求对商业银行的经营活动有何影响？你认为商业银行资本金是越多越好吗？为什么？1） 资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低，而金融风险在市场经济的多变环境中是客观存在的，在经济全球化和科技快速进步的进程中是不易准确预测的。资本金的多少，决定了银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运行，而且可以应付偶发性的资金短缺，从而维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。2） 一家好的银行不仅要谋求自我发展，更要有充分的自我约束，资本充足率正是这种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。3） 我国经济的开放程度已很高，国有商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。4） 随着商业银行数量的增加，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有利于公平竞争，又有利于加强监管。5） 资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。在国际上，经常出现由于商业银行资本金不足又盲目扩大资产经营规模，导致风险增大、资不抵债甚至破产，最终引发局部性、系统性的金融风险案例。6. 怎样才能商业银行的业绩进行正确的评价1） 经营环境：主要包括：分析一国的整体经济和金融状况，该国银行在该国经济及金融界中扮演的角色、监管当局的素质、未来监管趋势的转变以及银行与监管当局的关系。2） 所有制及经营权。所有制不同，银行的经营方式、管理方式不同，政府对其干预的程度和支持的程度也不同。3） 管理水平。首先是分析管理层是否制定明确的战略目标，即能否找出并能有效、持续达到风险与回报的最佳投资组合。其次是对管理层的能力、经验、直觉、承担风险的意识及交易系统的可靠性和精密程度、银行内部风气等进行分析研究。4） 营运价值。分析银行的营运价值：一是银行系统的营运价值，二是银行本身的营运价值。5） 盈利能力。是衡量银行创造价值及通过增加收益、提高风险保障的能力。分析盈利能力：定量和定性两种方法。6） 风险程度与风险管理。风险程度的高低是衡量一家银行稳健与否的最重要的内容。7） 经济资本：主要对银行的法定资本水平、经济资本水平、经济资本与整体风险的相关性、银行盈利能力、发行新股的能力、内部资本分配情况等进行分析。7. 网上银行面临的风险因素有哪些？你认为应如何预防和化解这些风险？网上银行面临的风险包括系统风险和业务风险。一、 网上银行的系统风险；网上银行是基于全球电子信息系统基础上运行的金融服务形式，因此，全球电子信息系统的技术性管理安全成为网上银行最重要的系统风险。基于电子化支付清算系统的网络银行间的跨国电子货币交易，发达国家国内每日汇划的日处理件数可达几百万甚至上千万件。可以说，清算系统的国际化，大大提高了网上银行国际结算的系统风险。1）、网络故障风险。网上银行的计算机系统停机、磁盘破坏等不确定因素，也形成网上银行的系统风险。信息系统的平稳、可靠和安全的运行，成为网上银行系统安全的重要保。网上银行的系统风险给银行带来的将不仅仅是直接的经济损失，而且回影响到商业银行的企业形象和客户对银行的信任水平。2）、黑客攻击风险。网络内部和外部的数字攻击也是网上银行的安全性的重要挑战。据美国报道，在美国安全第一网络银行营业的前六个月中，就击败了1.5万起企图破坏银行系统的网络攻击。另有报道，1998年全球有64%的公司信息系统受到病毒和黑客的攻击。其中，银行业占攻击总数的57%。而且，存在这样的问题，无论银行业拥有多么先进的系统，银行黑客也会随之有办法找出攻击点，侵入系统内，删除或修改程序，窃取银行的和客户的信息，或者盗取客户资金及进行非法资金转移。3）、技术更新快，系统设备投资风险。网络技术更新换代速度很快，银行在系统设备上的投入额巨大，原先再安