2016年农业技术推广与服务.doc

2016年农业技术推广与服务补助资金支出绩效评价报告中方所专（绩）【2017】第4013号项目名称：2016年农业技术推广与服务补助资金主管部门：隆昌县农林局委托单位：隆昌县财政局评价机构：四川中方会计师事务所有限责任公司2017年9月2016年农业技术推广与服务补助资金支出绩效评价报告隆昌县财政局：2016年农业技术推广与服务补助资金项目支出。根据四川省财政厅关于下达2016年农业技术推广与服务补助资金的通知（川财农2016120号）、关于做好2016年测土配方施肥工作的通知（农农（耕肥）2016101号）和四川省农业厅关于印发2016年四川省测土配方施肥项目实施方案的通知（川农业函2016481号）文件精神，我县编制了隆昌县2016年测土配方施肥项目实施方案（隆农发2016102号），经内江市农业局、内江市财政局批复同意（内农发2016201号），按照制定的实施方案开展测土配方施肥工作。四川省农业厅关于印发2016年四川省粮油绿色高产高效创建项目实施方案（川农业函2016443号）的有关要求，结合我县实际，重点推广“中稻+再生稻”种植模式25万亩。四川省农业厅、四川省财政厅关于做好四川省2016年新型职业农民培育工作的通知（川农业201647号）文件精神，县农业局、县财政局联合制定了项目实施方案（隆农发2016101号），隆昌县农业局出台了关于做好2016年新型职业农民培训工作的意见（隆农发2016121号）文件精神进行。2017年7月，四川中方会计师事务所有限公司受隆昌县财政局委托，根据中华人民共和国预算法和隆昌县财政局关于开展2017年财政绩效评价工作通知（隆财预2017105号）要求，在2017年7月制定了绩效评价方案并通过专家评审。此后，项目组严格按照绩效评价方案对隆昌县农林局2016年农业技术推广与服务补助资金支出通过收集数据、审核数据、开展问卷调查与访谈、汇总和分析数据等一系列评审程序后，形成了隆昌县农林局2016年农业技术推广与服务补助资金项目支出绩效评价报告。一、项目基本情况（一）项目资金申报及批复情况。1、隆昌县农业局、隆昌县财政局呈报隆昌县2016年测土配方施肥项目实施方案的请示（隆农发2016102号），申报资金60万元开展测土配方施肥工作，经内江市农业局、内江市财政局批复同意（内农发2016201号）。安排资金60万元。2、2016年8月18日，我县向内江市农业局申报隆昌县2016年粮油绿色高产高效创建项目实施方案（隆农发201697号），2016年8月19日内江市农业局批复同意该方案（内农发2016173号）。结合我县实际，2017年3月7日我县向内江市农业局申请关于延期完成隆昌县2016年粮油绿色高产高效创建项目的请示（隆农林发201742号），2017年3月9日内江市农业局批复同意该方案（内农发201726号）。安排资金500万元.3、2016年7月，四川省财政厅下达了隆昌县新型职业农民培育项目补助资金60万元（川财农2016120号）。上述三项全年共计安排资金620万元。（二）项目绩效目标1、土配方施肥项目：2016年项目涉及19个镇（街道），推广测土配方施肥技术面积87万亩。经济效益：减少不合理施肥0.025万吨，人均节本增效40元，节支增产3480万元。社会效益：提高了农户科学施肥意识和水平，促进社会主义新农村建设；缓解了化肥的供需矛盾，有效遏制了化肥价格的过快上涨。生态效益：减少了化肥和禽畜粪便等有机肥料不合理利用带来的面源污染，肥料利用率提高了4-5个百分点，改善了农业生态环境。2、粮油绿色高产高效项目：按方案建立了25万亩高产高效创建示范片，任务安排在全县19个镇（街道）基础好、优势突出、特色鲜明、产业带动能力强的360个村实施，基本实现全县全覆盖。水稻示范片已完成育秧（苗）阶段工作、栽秧环节，水稻田间长势良好。3、新型职业农民培育项目：建立“一主多元”教育培训体系，发挥农民科技教育培训中心等机构的作用，教育培训、规范管理、政策扶持。（三）项目资金申报相符性，资金申报及批复2016年农业技术推广与服务补助资金。项目与具体实施内容相符、申报目标合理可行。二、项目实施及管理情况（一）资金计划、到位及使用情况1资金计划及到位。、土配方施肥项目：根据四川省财政厅关于下达2016年农业技术推广与服务补助资金的通知（川财农2016120号），项目省级财政总投资60万元，到位60万元，到位率100%。、粮油绿色高产高效创建项目：2016年8月18日县财政资金500万元到位县农林局（隆昌县预算追加（减）通知单，隆财农2016061号），资金到位率100%，到位及时。、2016年新型职业农民培训项目：2016年8月18日，县财政下达我县项目补助资金60万元。资金到位及时，到位率100%。上述三项资金实际到位620万元，到位率100%。2资金使用情况、土配方施肥项目：按照申请项目财政资金用途已实际支出3.6485万元。主要用于：农产品质量监督检测土样费1.208万元，测土配方项目启动、培训会议费0.692万元，测土配方施肥田间试验、务工补助0.232万元，土壤样品委托检测费用0.12万元，购买土样篮、务工补助0.3135万元，开展技术推广宣传培训0.297万元，配方施肥卡优化配置评审会议0.246万元，评审专家劳务补助0.54万元。项目资金结余56.3515万元、粮油绿色高产高效创建项目：采购种子、肥料、社会化服务等专家咨询费、评审费1.4410万元，技术培训费0.1972万元，合计1.6382万元。项目资金结余498.3618万元。、2016年新型职业农民培训项目：隆昌县农民科技教育培训中心项目资金实际支出10.4939万元，其中：青年农场主培训费1.95万元，新型职业农民培育采购需求论证评审费0.15万元，农民科技教育培训中心工作人员差旅费2.0339万元，生产经营型学员误工补助4.2万元，租车费2.16万元。项目资金结余49.5061万元。资金开支范围、标准、支付依据合规合法，资金支付范围与预算相符。2016年农业技术推广与服务补助资金资金项目预算收入620万元，项目实际支出15.7806万元，项目资金结余合计604.2194万元。（2） 项目财务管理情况为规范财务管理，该局制定有隆昌县农林局差旅费管理办法（隆农林发201719号），隆昌县农林局关于严格执行公务接待管理和接待费使用管理有关规定的通知（隆农林发201739号），隆昌县农林局财务报账管理规定（隆农林发201740号）等财务管理制度。我局对项目单位资金使用上严格按照有关管理制度执行，把好资金各关口，努力发挥资金的最大效益。项目实施单位财务由我局统一管理，管理制度健全，并严格执行了财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。（三）项目组织实施情况。、土配方施肥项目：成立了以农林局局长为组长，分管副局长为副组长，相关业务股站负责人为成员的隆昌县测土配方施肥工作领导小组，主要负责测土配方施肥工作的组织协调、项目安排和任务落实，确保测土配方项目的全面完成。领导小组办公室设在农林局土肥站，同时已成立以农林局分管局长为组长，土肥站站长为副组长，农技、种子、多经、植保等站负责人为成员的技术专家组，具体负责全县测土配方研发等日常工作。、粮油绿色高产高效创建项目：县上成立了隆昌县2016年粮油绿色高产高效创建领导小组（隆府办领201616号）和专家指导小组（隆农发2017 117号），领导小组负责项目重大事项的决策和相关协调工作，专家指导小组负责实施方案制定、技术培训、技术指导、测产验收和项目总结等具体工作。项目实施的日常工作由县农林局农技站具体负责。项目镇（街道）负责所辖区域项目的实施。农业部门负责项目方案制定及实施。、2016年新型职业农民培训项目：成立了以局长任组长，分管副局长任副组长，相关部门主要负责人为领导组成员的“隆昌县新型职业农民培育领导小组”。领导小组下设办公室，办公室设在隆昌县农业局科教站，负责项目的日常工作。三、项目绩效情况（一）项目完成情况。土配方施肥项目：2016年，我县测土配方施肥项目共推广测土配方技术87万亩，完成计划任务87万亩的100%；采集土壤样品300个, 完成计划任务的100%；正在对土样2250项次进行分析；布置水稻、玉米、油菜、果树、蔬菜田间试验10个，完成计划任务5个试验的200%。我县严格按照测土配方施肥项目省上标准进行实施，实施质量高、效果好，达到了预期的各项目标和进度。粮油绿色高产高效创建项目：项目按方案建立了25万亩高产高效创建示范片，任务安排在全县19个镇（街道）基础好、优势突出、特色鲜明、产业带动能力强的360个村实施，基本实现全县全覆盖。水稻示范片已完成育秧（苗）阶段工作、栽秧环节，水稻田间长势良好。2016年新型职业农民培训项目：我县新型职业农民培训按照省市县要求，保质保量的完成了培训任务，共计培训300人。其中：生产经营型140人，培训粮油专业35人，果蔬专业35人，畜禽养殖专业35人，水产养殖专业35人；专业技能型70人，社会服务型80人；省级培训机构调训青年农场主10人。（二）项目效益情况1、经济效益土配方施肥项目：2016年项目涉及19个镇（街道），推广测土配方施肥技术面积87万亩。经济效益：减少不合理施肥0.025万吨，人均节本增效40元，节支增产3480万元。粮油绿色高产高效创建项目：根据现在的栽（插）秧（苗）质量，加强中后期的技术指导，抓好各项技术措施落实，预计水稻亩产550-560公斤，将比去年全县平均亩产536公斤增产14-24公斤，25万亩总增产350-600万公斤,按每公斤2.76元计算,将亩增收38.64-66.24元,总增收966-1656万元。2、社会效益土配方施肥项目：提高了农户科学施肥意识和水平，促进社会主义新农村建设；缓解了化肥的供需矛盾，有效遏制了化肥价格的过快上涨。粮油绿色高产高效创建项目：通过实施绿色粮油高产高效创建项目，将促进我县水稻规范化种植水平，带动全县粮食生产水平的提高，优良品种将得到全面推广，绿色高产高效集成技术将得到普遍应用，集中育苗水平有较大提高，新品种、新技术 、新模式、新机制（“四新”）展示及高产攻关的成效将有显著示范引领作用，具有良好的社会、生态、可持续效益。2016年新型职业农民培训项目：通过新型职业农民培训，提高了农民的素质，更新了观念，开阔了视野，增长了知识，为推动农业产业可持续性发展奠定了基础，社会效益明显。3、生态效益：土配方施肥项目：减少了化肥和禽畜粪便等有机肥料不合理利用带来的面源污染，肥料利用率提高了4-5个百分点，改善了农业生态环境。粮油绿色高产高效创建项目：通过实施绿色粮油高产高效创建项目，将促进我县水稻规范化种植水平，带动全县粮食生产水平的提高，优良品种将得到全面推广，绿色高产高效集成技术将得到普遍应用，集中育苗水平有较大提高，新品种、新技术 、新模式、新机制（“四新”）展示及高产攻关的成效将有显著示范引领作用，具有良好的社会、生态、可持续效益。四、绩效评价原则及评价方法1.评价原则财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化，所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念的不一致而有所不同。公平、公开、公正原则从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核、专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的准确、客观和科学。客观性原则评价以数据为准，坚持客观评价。项目实施单位填报数据，项目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展评价，得出评价结果，并形成评价报告。2.评价指标体系指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。3.评价方法（1）政策、文献研究法通过研究、解读2016年农业技术推广与服务补助资金的相关政策，来获取项目概况、绩效指标等有用信息。（2）社会调查法主要包括问卷调查、访谈、现场勘查等，获得数据。（3）抽样复核法对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于90%的比例进行抽样复核。4.数据采集方法及过程本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，定性数据主要通过实地考察、面对面访谈，问卷调研等社会调查的方式来采集。 定量数据的采集主要通过被评价单位填报数据和实地采集数据相结合的方式，形成数据采集两条线，有效保证数据的真实性和可靠性，此外，我们会对所有数据进行全面审核和复核，并对重要数据进行实地采集。5.绩效评价实施过程2017年9月21日，项目组在前期调研的基础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、指标体系、评价标准、合规性检查方案、访谈方案等。在此之后，项目组严格按照工作方案，经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价工作。（1）数据填报和采集2017年7月31日2017年9月21日，由隆昌县农林局项目实施单位填写基础表，并反馈相关数据。截止9月21日所有数据经核查后汇总完成。（2）问卷调查2017年7月31日2017年9月21日，项目组对2016年农业技术推广与服务补助资金涉及的民众进行电话调查。在通过调查记录录入、分析、整理后，形成社会调查满意度。 表1-2 群众满意度 满意 一般 不满意满意为100%。6.数据分析及撰写报告2017年7月31日2017年9月21日，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方，由委托方组织相关专家对报告进行评审。五、评价结论和绩效分析（一）评价结论运用隆昌县财政局项目组研发并通过2017年隆昌县项目支出绩效评价指标体系（一）（二）的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查，对2016年农业技术推广与服务补助资金目支出状况进行客观评价。最后得出2016年农业技术推广与服务补助资金项目支出绩效总得分为89.2分。（二）绩效分析土配方施肥项目：该项目目标、进度计划明确，绩效目标与实际需求吻合，项目符合中央和省委、省政府决策部署，符合当前农村经济社会发展需要，实施规划符合实际，资金管理制度健全，资金到位及时，审核把关好，资金拨付及时，做到了专款专用，资金支付依据和开支标准符合规定，财务制度健全，会计核算规范，能严格执行项目有关制度规定，按时完成目标任务量。经济效益、社会效益和生态效益显著，有利农业可持续发展。粮油绿色高产高效创建项目：省、县两级财政支农专项项目，项目目标、进度计划明确，绩效目标与实际需求吻合，项目符合中央和省委、省政府决策部署，符合当前农村经济社会发展需要，实施规划符合实际，资金管理制度健全，资金到位及时，审核把关好，资金拨付及时，做到了专款专用，资金支付依据和开支标准符合规定，财务制度健全，会计核算规范，能严格执行项目有关制度规定，绝大部分实施主体按时、超额完成了目标任务量。2016年新型职业农民培训项