财政预算指标管理系统业务方案书.doc

财政预算指标管理系统财政预算指标管理系统 业务方案书业务方案书 前前 言言 本说明书将基于财政预算指标管理系统的业务理解和流程分析，详细描述财政预算 指标管理系统的业务需求、系统建设目标、范围、运行环境、接口、功能和非功能特性。 本说明书首先进行预算指标管理总体业务描述， 然后根据指标管理的不同业务处 理流程分别进行详细的描述，主要包括年初控制数的管理，预算与指标的衔接，财政待分 指标、处室待分指标和单位可执行指标的管理流程，因单位变更引起的指标的拆分、划转、 合并等业务管理，指标锁定解锁的管理，指标的年终结转流程，最后部分列举说明指标管 理业务中涉及到的主要的业务单据。 本说明书所描述的内容明确指出财政预算指标管理相关的业务流程以及业务范围， 确定财政预算指标管理系统的业务实现边界，并给需求分析阶段提供业务详细说明。 说明书的编写遵循了计算机软件工程规范国家标准汇编的相关规范，参照 ISO 830 国际标准进行了修正。由于时间仓促、内容繁杂、编写人员水平有限，书中疏漏之处恳请 各位专家、读者的谅解和指正。 目目 录录 1引言引言12 1.1编写目的13 1.2文档约定13 2总体业务描述总体业务描述15 2.1业务背景15 2.2业务总体描述15 2.3组织机构图15 3业务流程说明业务流程说明17 3.1指标管理业务17 3.1.1预算转指标管理18 3.1.1.1年初预算转指标.18 3.1.1.1.1业务描述.18 3.1.1.1.2业务流程.19 3.1.1.1.3数据流程.20 3.1.1.1.4业务规则.20 3.1.1.2年中指标调整转指标.21 3.1.1.2.1业务描述.21 3.1.1.2.2业务流程.22 3.1.1.2.3数据流程.23 3.1.1.2.4业务规则.23 3.1.2财政待分指标管理24 3.1.2.1财政待分指标形成.24 3.1.2.1.1业务描述.24 3.1.2.1.2业务流程.24 3.1.2.1.3数据流程.26 3.1.2.1.4业务规则.27 3.1.2.2财政待分指标调整为处室待分指标.27 3.1.2.2.1业务描述.27 3.1.2.2.2业务流程.28 3.1.2.2.3数据流程.29 3.1.2.2.4业务规则.29 3.1.3处室待分指标管理29 3.1.3.1业务处室内待分指标调整.29 3.1.3.1.1业务描述.29 3.1.3.1.2业务流程.30 3.1.3.1.3数据流程.30 3.1.3.1.4业务规则.31 3.1.3.2业务处室待分指标调减.31 3.1.3.2.1业务描述.31 3.1.3.2.2业务流程.32 3.1.3.2.3数据流程.33 3.1.3.2.4业务规则.33 3.1.3.3处室待分指标调整为预算单位可执行指标.33 3.1.3.3.1业务描述.33 3.1.3.3.2业务流程.34 3.1.3.3.3数据流程.35 3.1.3.3.4业务规则.35 3.1.3.4业务处之间待分指标划转.35 3.1.3.4.1业务描述.35 3.1.3.4.2业务流程.36 3.1.3.4.3数据流程.37 3.1.3.4.4业务规则.37 3.1.4部门待分指标管理37 3.1.4.1部门待分指标追加.38 3.1.4.1.1业务描述.38 3.1.4.1.2业务流程.38 3.1.4.1.3数据流程.39 3.1.4.1.4业务规则.39 3.1.4.2部门待分指标调剂.40 3.1.4.2.1业务描述.40 3.1.4.2.2业务流程.40 3.1.4.2.3数据流程.41 3.1.4.2.4业务规则.41 3.1.4.3部门待分指标追减.42 3.1.4.3.1业务描述.42 3.1.4.3.2业务流程.42 3.1.4.3.3数据流程.43 3.1.4.3.4业务规则.43 3.1.4.4部门待分指标形成的单位可执行指标.44 3.1.4.4.1业务描述.44 3.1.4.4.2业务流程.44 3.1.4.4.3数据流程.45 3.1.4.4.4业务规则.45 3.1.5单位指标管理46 3.1.5.1预算单位跨类项目调整.46 3.1.5.1.1业务描述.46 3.1.5.1.2业务流程.46 3.1.5.1.3数据流程.47 3.1.5.1.4业务规则.47 3.1.5.2预算单位类内项目调整.47 3.1.5.2.1业务描述.47 3.1.5.2.2业务流程.48 3.1.5.2.3数据流程.49 3.1.5.2.4业务规则.49 3.1.5.3预算单位指标调减.49 3.1.5.3.1业务描述.49 3.1.5.3.2业务流程.50 3.1.5.3.3数据流程.51 3.1.5.3.4业务规则.51 3.1.5.4单位间指标划转.51 3.1.5.4.1业务描述.51 3.1.5.4.2业务流程.52 3.1.5.4.3数据流程.52 3.1.5.4.4业务规则.53 3.1.5.5可执行指标调整为可执行指标.53 3.1.5.5.1业务描述.53 3.1.5.5.2业务流程.54 3.1.5.5.3数据流程.55 3.1.5.5.4业务规则.55 3.1.5.6预算单位管理处室改变指标调整.55 3.1.5.6.1业务描述.55 3.1.5.6.2业务流程.56 3.1.5.6.3数据流程.57 3.1.5.6.4业务规则.57 3.1.5.7不同管理处室单位间指标划转.58 3.1.5.7.1业务描述.58 3.1.5.7.2业务流程.58 3.1.5.7.3数据流程.59 3.1.5.7.4业务规则.59 3.1.6对下游的控制管理59 3.1.6.1指标锁定.59 3.1.6.1.1业务描述.59 3.1.6.1.2业务流程.60 3.1.6.1.3数据流程.61 3.1.6.1.4业务规则.61 3.1.6.2指标解锁.62 3.1.6.2.1业务描述.62 3.1.6.2.2业务流程.62 3.1.6.2.3数据流程.63 3.1.6.2.4业务规则.63 3.1.7指标修正64 3.1.7.1业务描述.64 3.1.7.2业务流程.64 3.1.7.3数据流程.76 3.1.7.4业务规则.77 3.1.8指标结转77 3.1.8.1业务描述.77 3.1.8.2业务流程.78 3.1.8.3数据流程.79 3.1.8.4业务规则.80 3.1.9特殊指标管理81 3.1.9.1业务描述.81 3.1.9.2业务流程.81 3.1.9.3数据流程.83 3.1.9.4业务规则.83 3.1.10基建、社保指标管理建议方案84 3.1.10.1基建指标管理建议方案.84 3.1.10.1.1业务建议方案描述.84 3.1.10.2社保指标管理建议方案.84 3.1.10.2.1业务建议方案描述.84 3.1.11政府采购指标管理85 3.1.11.1业务建议方案描述.85 3.2指标管理业务单据85 3.2.1预算指标追加单85 3.2.2预算指标追减单86 3.2.3预算指标调剂单86 3.2.4预算指标划转单87 3.2.5指标批复单87 4参考资料参考资料88 1引言引言 本说明书将基于财政预算指标管理系统的业务理解和流程分析，详细描 述财政预算指标管理系统的业务需求、系统建设目标、范围、运行环境、 接口、功能和非功能特性。 本说明书中包含的每一条唯一标识的业务需求必须满足以下要求： 完整性 每一项需求必须将所要实现的功能描述清楚，以使开发人员获得设计和 实现这些功能所需的所有必要信息。 正确性 每一项需求必须准确地陈述其要开发出的功能。只有用户代表才能确定 业务需求的正确性。 可行性 每一项需求必需是在已知系统和环境的权能和限制范围内可以实施的。 必要性 每项需求是用来授权项目组编写文档的“根源”。划分优先级 每项需 求、特性将被用户代表分配一个实施优先级（高、中、低）以指明它在特 定产品中所占的份量。 无二义性 每项需求用简洁明了的用户性的语言表达出来，所有需求说明都只能有 一个明确统一的解释。 可验证性 每项需求是否能通过设计的测试用例或其它的验证方法，如可用演示、 检测等来确定产品是否确实按需求实现。 1.1 编写目的编写目的 本说明书首先进行预算指标管理总体业务描述， 然后根据指标管理的 不同业务处理流程分别进行详细的描述。 本说明书所描述的内容明确指出 财政预算管理相关的业务流程以及业务范围，确定财政预算指标管理系统 的业务实现边界，并给需求分析阶段提供业务详细说明。 本说明书的预期读者是：需求提出者、项目经理、需求分析员、系统分 析员、软件开发人员。 1.2 文档约定文档约定 业务需求的编号约定 说明书中任何业务需求都必须唯一标识，标志分层管理，标志可废弃， 标志不重用，用数字表示的允许出现跳号。 使用方式：章节号+业务需求简语+“-编号” 报表编号的约定 编号规则：编号规则：TYPE-FEATURE 举举 例：例：BR_ZB-01 BR_JH-02 BRBusiness Requirement 的缩写 TYPE业务类型汉语拼音缩写 TYPE 包括以下类型： ZB指标 JH计划 ZF支付 FEATURE：针对每一 TYPE，更细的业务划分，采用需求特性编号 01-99 使用方式：CZ-RPT +“-编号” 编号规则：编号规则：-N-MM 举例：举例：CZ-RPT-1-01 CZ财政部门的缩写 RPT报表缩写 2总体业务描述总体业务描述 2.1 业务背景业务背景 略 2.2 业务总体描述业务总体描述 指标管理业务主要管理年初预算和年中调整预算数，并根据预算执行 的情况进行指标的调整，同时还管理上级追加数以及追加下级数，为资金 拨付部门提供预算执行的依据。 2.3 组织机构图组织机构图 3业务流程业务流程说明说明 3.1 指标管理业务指标管理业务 指标管理业务主要管理年初预算指标和年中调整调整指标，并根据预 算执行的情况进行指标的调整，同时管理上级追加预算以及追加下级预算， 为资金拨付部门提供预算执行的依据。 年初财政部门根据上年预算执行情况以及当年的财力情况编制年初预 下达数，提供给资金拨付部门作为年初进行拨款的依据。这些年初预下达 数主要由人员、公用经费组成还包含一部分项目支出，主要是保证预算单 位年初基本支出和紧急项目支出。 人大会议召开后，同意编制的本年度部门预算，正式全部下达剩余年 初预算数，预算数，形成年初正式指标正式指标。对于这些指标，指标管理部门需要保存归 档，并起正式文件，将预算指标下达给各预算单位。 指标在执行过程中，会出现修改、调整、追加、细化、合并指标等情 况。指标管理部门需要衔接好部门预算和支付信息的数据连贯性、和可追 溯性，因此必须对每一次指标变化情况都要记录在案，形成指标账，此指 标账需要多次多方进行对账，以确保指标的正确性。 每年年底，指标管理部门需要根据全年指标情况以及全年支出情况， 统计指标使用、结余、超拨等情况，统计本年度决算情况，统计本年度指 标变动情况，提出结余指标下一年度结转方案，提供下一年度部门预算草 案。 通过以上指标管理工作范围以及工作流程的描述，可以提出指标管理的 主要的工作重点： 年初预下达数的管理 综合预算指标的管理 上级追加指标的管理 追加下级指标的管理 专项待分指标管理 指标的调整管理 指标锁定管理 指标解锁管理 指标结转（年底指标处理） 指标账的查询、核对 指标执行情况的跟踪 指标管理工作主要涉及到的相关部门有：预算处，各预算单位分口业 务处。主要工作由预算处负责，其他分口业务处协助管理，由于管理体制 的差别，指标管理的全过程也可能统一由预算处来完成。其他相关部门比 如国库处、预算单位根据提供的指标信息对指标进行执行与监控。 根据指标管理的工作重点和业务模式，抽象成以下几个业务模型，分别 进行详细地描述。 3.1.1预算转指标管理预算转指标管理 3.1.1.1年初预算转指标年初预算转指标 3.1.1.1.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-01-01 年初预算编制通过分批和分部下达，形成年初预算指标。年初预算形 成财政待分指标、处室待分指标和可执行的指标财政待分指标，下达后， 预算处可以进行财政待分指标的分配、调整等工作。处室待分指标下达到 各业务处室，各业务处可以进行待分指标的分配和调整等工作。；可执行 指标直接下达到预算单位，预算单位可以按下达的预算指标进行计划的申 报。 3.1.1.1.2业务流程业务流程 下 下 下 下 下 下下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 专 专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 上图是预算转指标业务流程图，其业务流程描述如下： 1）下达部门预算和总预算数据 由预算处总预算编制管员和预算处预算编制管员，把审核确认的预算 编制分批分部下达。 2）形成指标批文 预算处指标专管员接收到下达的预算数据后，形成预算指标批文。 3）下达指标批文 指标批文审核通过后， 预算处指标管员下达总预算指标批文，支出 出指标专管员下达部门预算指标批文。 5）指标入账 对下达的预算指标入账，生成指标账。 3.1.1.1.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 下 下 下 3: 下 下 下 下 上图是预算转指标的数据流程图，对其描述如下： 1）预算管理员下达总预算和部门预算数据。 2）指标专管员接收预算数据，并形成总预算指标批文和部门预算指标 批文。 3）指标专管员下达审核通过的指标批文，同时将指标记入指标账。 3.1.1.1.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-01-01-RULE-01 将人大批复的预算数，根据指标属性分别生成财政指标追加单（财政 待分）、处室指标追加单（处室待分）、单位指标追加单（可执行指标）。 编号：BR-ZB-01-01-RULE-02 从预算编制中接收的预算数据，可以自定义转指标的规则，预算处指 标专管员接收预算下达数据时，系统可以根据转换规则自动处理数据，生 成相应的指标单据。 编号：BR-ZB-01-01-RULE-03 可以多次接收预算编制中下达的预算数据，根据数据属性，如果是分 部下达的预算数据，在预算执行时将合为一条指标数据。 编号：BR-ZB-01-01-RULE-04 下达的预算数据要将专项资金、社保资金区分出来，便于指标管理。 编号：BR-ZB-01-01-RULE-05 单位可执行指标，沿用预算编制中的“是否政府采购”字段，用于区 分严格类和普通类的预算项目。 3.1.1.2年中指标调整转指标年中指标调整转指标 3.1.1.2.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-01-02 为使预算编制数据完整反映预算大盘信息，在预算编制模块增加总预 算数据的管理，从而保证预算编制模块的预算数据覆盖全部预算。预算数 据包括年初总预算数据和年中预算调整数据，预算编制模块中的预算数据 应该体现整个大蛋糕的概念。 指标来源于预算，并通过无缝衔接真实、完整地反映预算。所有源指 标的录入全部在预算编制模块中完成，确认预算的同时即完成了指标的录 入，指标管理模块不再设置生成指标的录入口，体现先有预算，后有指标 的管理思路。所以年中指标调整直接在预算系统录入，转到指标模块形成 指标。 3.1.1.2.2业务流程业务流程 下下 下下下下下下 下下下下下下 下下下下下 下下下下 下下下下下 下下下下 下下下下下 下下 下下下下下 下下 下下下下下 下 下下 下下下下 专专 专专 专专专专专 专专 专专专 专专专 专专 专专专 专专 上图是年中调整预算转指标业务流程图，其业务流程描述如下： 1）追加追减总预算 预算处总预算编制岗在预算编制系统中完成年中追加追减总预算的编 制，预算数据确认的同时即完成了指标的录入，预算编制岗分批分部下达 年中预算调整数。 2）形成指标批文 预算处指标专管员接收到下达的总预算调整数后，形成总预算调整 数指标批文。 3）审核指标批文 预算处处长审核总预算调整数指标批文，预算处指标专管员审核部门 预算调整数指标批文 4）下达指标批文 指标批文审核通过后， 预算处指标专管员下达总预算调整数指标批 文。 5）指标入账 对下达的总预算调整指标和部门预算调整数指标入账，生成指标账。 3.1.1.2.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 下 下 下 3: 下 下 下 下 上图是年中预算转指标的数据流程图，对其描述如下： 1）预算管理员下达总预算调整数。 2）指标专管员接收预算数据，并形成总预算调整指标批文和部门预算 调整指标批文。 3）审核人审核预算指标批文。 4）指标专管员下达审核通过的指标批文，同时将指标记入指标账。 3.1.1.2.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-01-02-RULE-01 财政待分指标的追加、追减等工作在预算编制系统中进行处理；直接 转到指标模块生成指标，指标模块中不再录入。 3.1.2财政待分指标管理财政待分指标管理 3.1.2.1财政待分指标形成财政待分指标形成 3.1.2.1.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-02-01 财政待分指标指预留在财政那部分指标和年中调整预算的指标。 3.1.2.1.2业务流业务流程程 下下 下下下下下/下 下下下下下下 下下下下下下/下 下下下下下下 下下下下下 下下下下 下下下下下 下下 下下下下下下 下下下 下下下下下 下 下下 下下下下下 下 专专 专专 专专 专专专 专专 专专 专专专专 专专 专专 专专专 财政待分指标管理业务流图 上图是财政待分指标管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1、财政待分指标追加 财政待分指标的追加主要是调整预算的形式，在预算执行过程中需要 在原有基础上调整支出或者由于某种原因需要调整新的支出，此时需要调 整预算，增加当年的预算总盘子。这种指标一般不是可执行指标，需要经 过分配才能执行。财政待分指标的追加的业务流程描述如下： （1）财政待分指标形成 预算处总预算编制岗在预算编制系统中完成年中追加追减总预算的编 制，预算数据确认的同时即完成了指标的录入；或者总预算编制岗直接接 收年初预算，然后分批分部下达年中预算调整数和年初预算,送交指标审核 人。财政待分指标追加通知单包括预算支出科目，部门，业务处室，来源 类型，摘要，发文日期，财政年度，文号，备注，项目等信息，其中指标 类型，摘要，发文日期，财政年度和支出科目是必须的，科目根据实际的 支出需要填写适当的级次。可以在原有指标上进行增加，变动项一般是文 号，发文日期，金额和摘要等。 （2）审核财政待分指标追加通知单 指标审核人对指标追加通知单进行审核，如果指标审核人认为有错误 时可以退回给经办人进行修改，重新提交审核，否则审核通过。 （3）财政待分指标生效 指标管理员将审核通过的指标生效（自动入账），财政待分指标可以进 行下一步的分配工作了。 2、财政待分指标追减 财政待分指标的追减是减少整个预算总盘子，比如收入预算减少了， 那么就必须要减少预算支出总盘子。财政待分指标的追减是在原有指标的 基础上进行金额的减少，业务信息项同原有的指标信息，变动项一般是发 文日期，文号，摘要和金额，追减的金额不能大于指标的剩余金额。 （1）录入财政待分指标追减通知单 总指标管理员录入追减信息后形成财政待分指标追减单，送交指标审 核人审核。 （2）审核财政待分指标追减通知单 指标审核人对财政待分指标追减通知单进行审核，如果指标审核人认 为有错误时可以退回给经办人进行修改，重新提交审核，否则审核通过。 （3）财政待分指标生效 指标管理员将审核通过的指标生效，调减财政待分指标金额。 3、财政待分指标调剂 财政待分指标的调剂是对总预算指标的部门、科目、项目、来源类型、 支付方式等进行调整，把某个总指标的金额减少，增加到另外一个总指标 上。一般只是金额的调减和增加，不会影响预算总盘子的大小。主要是起 到平衡的作用，根据实际的情况在不同的总指标之间进行调整。 （1）录入财政待分指标调剂通知单 总指标管理员录入调剂的信息，生成财政待分指标调整单，送交指标 审核人审核； （2）审核财政待分指标调剂通知单 指标审核人对财政待分指标调剂通知单进行审核，如果指标审核人认为 有错误时可以退回给经办人进行修改，重新提交审核，否则审核通过。 （3）财政待分指标生效 指标管理员将审核通过的指标生效，调剂总指标金额。 3.1.2.1.3数据流数据流程程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下3: 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 上图是总指标管理的数据流程图，对其描述如下： 1）总指标管理员录入各种指标单，提交到审核人； 2）指标经办人将生成的待审核指标上报给指标审核人； 3）指标审核人审核指标单据； 4）指标审核人审核后的指标单据返回给指标经办人，经办人生效指标。 3.1.2.1.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-02-01-RULE-01 预算处指标专管员可以管理全部指标。 编号：BR-ZB-02-01-RULE-02 财政待分指标的追加、追减等工作在预算编制系统中进行处理。 3.1.2.2财政待分指标调整为处室待分指标财政待分指标调整为处室待分指标 3.1.2.2.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-02-02 由于财政待分指标是不能马上执行的，需要经过细化才能执行，因此 需要把财政待分指标分配到各个业务处进行处理；预算处指标专管员录入 指标追加追减变动通知单；形成处室待分指标。 3.1.2.2.2业务流程业务流程 下下 下下下下下 下下下 下下下下下 下下下下 下下下下下下 下下下 下下 下下下下下 下 专专 专专 专专专专 专专 专专 专专 上图是财政待分指标调整到处室待分指标管理业务流程图，其业务流程描 述如下： 1、处室指标追加单 2、预算处指标专管员为将财政待分指标调整到支出处室待分指标，录 入处室指标追加通知单， 3、预算处分管处长审核处室指标追加通知单； 4、预算处指标专管员在系统中下达处室指标追加通知单； 5、指标下达后，系统自动生成指标账； 3.1.2.2.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下3: 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 图是财政待分指标调整为处室待分指标的数据流程图，对其描述如下： 1）预算处指标专管员录入处室指标追加单，提交到审核人； 2）指标审核人审核指标单据； 3）指标审核人审核后的指标单据返回给指标经办人，经办人生效指标。 3.1.2.2.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-02-02-RULE-01 通知单中的处室待分指标功能科目到类级；（系统可以灵活定制） 财政待分指标分配到业务处指标时，指标的层次应该是业务处一级； 有的财政待分指标是必须一次性就分配完毕的，比如本来就是应该归业务 处管理的指标。 3.1.3处室待分指标管理处室待分指标管理 3.1.3.1业务处室内待分指标调整业务处室内待分指标调整 3.1.3.1.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-03-01 财政待分指标细化到业务处后形成处室待分指标，根据业务需要业务 处对处室待分指标进行调整，形成业务处内指标调整。 3.1.3.1.2业务流业务流程程 下下下下下 下下 下下 下下下下下下下 下下 下下 下下下下下 下 下下下下下下 下下下下下 下 下 下 专专 专专 专专专 专专专 专专 专专专专专 专专 专专专 上图是处室内待分指标调整管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1）业务处待分指标调剂单 2）支出处专管员为调整待分指标，录入处室指标调剂通知单； 3）支出处分管处长审核处室指标调剂通知单； 4）支出处专管员在系统中下达指标； 5）指标下达操作之后，自动生成指标账。 3.1.3.1.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下3: 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）指标经办人录入处室指标调剂通知单； 2）指标经办人将处室指标调剂通知单提交到审核人； 3）审核人审核处室指标调剂通知单； 4）审核人审核通过处室指标调剂通知单，指标经办人将审核通过的指 标生效。 3.1.3.1.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-03-01-RULE-01 1）业务处进行处室内处室待分指标的调剂 2）如果指标的调整涉及到类级功能科目的调整需将变动通知单发送至 预算处指标管理岗审核；目前业务需要只到类级功能科目的管理，系统需 要支持对科目控制的扩展灵活支持业务变化。 3.1.3.2业务处室待分指标调减业务处室待分指标调减 3.1.3.2.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-03-02 处室待分指标调减就是指标收回过程，把处室待分指标重新形成财政 待分指标。 3.1.3.2.2业务流程业务流程 下下下下下 下下下下下 下下下下下 下下下 下下 下 下下下下下下 下下下下下 下下 下 下下下下下下下 下下 下下 下下 专专 专/专专专专 专/专专 专专 专专专 专专 上图是处室待分指标追减管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1）处室指标调剂单 2）预算处指标专管员进入系统查询需调减的指标，如果指标可用金额小于 需调减金额时，预算处会通知支出处室通过其他流程补足指标金额； 需调减的指标可用金额足够后，预算处指标专管员录入处室指标追减通知 单。 3）预算处指标专管员调减完毕后，提交给预算处分管处长进行审核、确定； 4）预算处分管处长审核完毕后，系统自动对调减指标生效。 5）指标调减所有操作过程系统后台会详细记录，并生成指标账。 3.1.3.2.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下3: 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）指标经办人录入处室指标追减通知单； 2）指标经办人将处室指标追减通知单提交到审核人； 3）审核人审核处室指标追减通知单； 4）审核人审核通过处室指标追减通知单，指标经办人将审核通过的指标生 效 3.1.3.2.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-03-02-RULE-01 如果调减处室待分指标是原来预算处的财政待分分配下去的，则调减 回来的指标直接合并到它的父财政待分指标上。如果不是财政待分直接分 配过来的，则调减回来的指标形成新的财政待分指标。新的财政待分指标 属性应该和调减的处室待分指标的属性相同； 3.1.3.3处室待分指标调整为预算单位可执行指标处室待分指标调整为预算单位可执行指标 3.1.3.3.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-03-03 由于处室待分指标是不能马上执行的，需要经过细化才能执行，因此 需要把处室待分指标分配到各个单位形成可执行指标。 3.1.3.3.2业务流程业务流程 下下 下下下下下 下下下 下下下下下 下下下下 下下下下下下下 下下 下下 下下下下下 下 专专 专专 专专专 专专 专专专 专 上图是处室待分指标调整为预算单位可指标管理业务流程图，其业务流程 描述如下： 1) 支出处室专管员为将处室待分指标调整为预算单位可执行指标，录入单 位指标追加通知单，通知单的可执行指标功能科目到项级； 2) 支出处分管处长审核单位指标追加通知单； 3) 支出处专管员在系统中下达可执行指标； 4) 系统下达操作之后，账务核算系统自动根据指标追加追减通知单，生成 指标账； 3.1.3.3.3数据流程数据流程 下下下下下 1: 下下下下下下下下下下下 下下下下 下 2: 下下下下 3: 下下 4: 下下下下下下下下 1）指标经办人录入单位指标追加通知单； 2）指标经办人将单位指标追加通知单提交到审核人； 3）审核人审核单位指标追加通知单； 4）审核人审核通过单位指标通知单，指标经办人将审核通过的指标生 效。 3.1.3.3.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-03-03-RULE-01 处室待分指标形成单位可执行指标时，对支出功能分类需要进行细化， 细化过程中项级科目只能在上级处室待分指标所属的类级科目内进行细化。 3.1.3.4业务处之间待分指标划转业务处之间待分指标划转 3.1.3.4.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-03-04 业务处室间待分指标划转是将指标从一个处室划转到另外一个处室， 改变待分指标资金归属处室。 3.1.3.4.2业务流程业务流程 下下 下下下下下下下 下下下下下下 下下下下下下下 下下 下下下下下 下下下下 下下下下下 下下下下下 下下下下下 下 下下下下下 下下下下 下下下下 下下 专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专专 上图是处室待分指标划转管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1) 划出处室专管员为将本处室待分指标调整到划入处室，录入处室指标调 剂通知单； 2) 划出支出处分管处长审核处室指标调剂通知单； 3) 预算处指标专管员和预算处分管处长审核处室指标调剂通知单，； 4) 预算处指标专管员在系统中下达一个新的处室待分指标给划入处，。 5) 系统下达操作之后，账务核算系统自动根据指标追加追减通知单，生成 指标账。 3.1.3.4.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下3: 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）指标经办人录入处室指标调剂通知单； 2）指标经办人将处室指标调剂通知单提交到审核人； 3）审核人审核处室指标调剂通知单； 4）审核人审核通过处室指标调剂通知单，指标经办人将审核通过的指 标生效。 3.1.3.4.4业务规则业务规则 业务编号：BR-ZB-03-04-RULE-01 指标的属性与划出处调减的指标一致，金额为划出处填写的金额。 3.1.4部门待分指标管理部门待分指标管理 在预算安排时每个预算单位均预留有 5%至 10%的机动经费，用于 单位的临时用款，这些预留经费一般情况下由一级单位进行统一管理， 一级单位可以根据具体情况，将预留的机动经费，分配给各个需要资 金的下级预算单位或者一级单位的本级。这部分指标称为部门待分指 标。 目前从实际业务管理上，部门待分指标并没有由一级预算单位自 行管理，仍然是由财政部门的各个业务处室统一进行管理，由业务处 室指标专管员，将部门待分指标分配给具体的预算单位。 部门待分指标在分配到具体的预算单位后，在预算单位申报计划 的时候，也需要严格管理，必须经过业务处室审核。 3.1.4.1部门待分指标追加部门待分指标追加 3.1.4.1.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-04-01 部门待分指标来源于处室待分指标，从处室待分指标分配形成部门待 分指标。处室指标专管员录入部门待分指标追加（减）单，从处室待分指 标分配形成部门待分指标。 3.1.4.1.2业务流程业务流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 专 专 专 上图是处室待分指标调整到部门待分指标管理业务流程图，其业务流 程描述如下： 1. 业务处指标管理员为将处室待分指标调整到部门待分指标，录入部门指 标追加通知单； 2. 业务处分管处长审核部门指标追加通知单； 3. 业务处指标管理员下达指标追加通知单（后台系统自动生效，同时处理 指标账）。 3.1.4.1.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下4: 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 3: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）处室指标管理员录入部门指标追加通知单； 2）处室指标管理员将部门指标追加通知单提交到处室分管处长； 2）处室分管处长审核部门指标追加通知单； 4）处室分管处长审核通过部门指标追加通知单，处室指标管理员将审 核通过的指标生效下达。 3.1.4.1.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-04-01-RULE-01 部门待分指标的来源均是处室待分指标。 编号：BR-ZB-04-01-RULE-02 处室待分指标形成部门待分指标时，对支出功能分类需要进行细化， 细化过程中项级科目只能在上级处室待分指标所属的类级科目内进行细化。 编号：BR-ZB-04-01-RULE-03 部门待分指标下达后，可进行单位可执行指标的追加。 3.1.4.2部门待分指标调剂部门待分指标调剂 3.1.4.2.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-04-02 根据业务需要业务处对部门待分指标进行调整，形成业务处内部门待 分指标调整。 3.1.4.2.2业务流程业务流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下下 专 专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 专 专 专 上图是处室内部门待分指标调整管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1）业务处待分指标调剂单 2）支出处专管员为调整部门待分指标，录入部门指标调剂通知单； 3）支出处分管处长审核部门指标调剂通知单；如果是类级科目的调整，需 要由预算处审核。 4）支出处专管员在系统中下达指标； 5）指标下达操作之后，自动生成指标账。 3.1.4.2.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 3: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 1）处室指标管理员录入部门指标调剂通知单； 2）处室指标管理员将部门指标调剂通知单提交到审核人； 3）处室指标分管处长审核部门指标调剂通知单； 4）处室指标分管处长审核通过部门指标调剂通知单，处室指标管理员 将审核通过的指标生效。 3.1.4.2.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-04-02-RULE-01 1）业务处进行处室内部门待分指标的调剂 2）如果指标的调整涉及到类级功能科目的调整需将变动通知单发送至 预算处指标管理岗审核；目前业务需要只到类级功能科目的管理，系统需 要支持对科目控制的扩展灵活支持业务变化。 3.1.4.3部门待分指标追减部门待分指标追减 3.1.4.3.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-04-03 部门待分指标调减是指收回部门待分指标，将金额恢复到来源处室待 分指标上。 3.1.4.3.2业务流程业务流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 /下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 专 专 专 上图是部门待分指标追减回收的管理业务流程图，其业务流程描述如 下： 1. 业务处指标管理员为追减部门待分指标恢复处室待分指标，录入部门指 标追减通知单； 2. 业务处分管处长审核部门指标追减通知单； 3. 业务处指标管理员下达部门指标追减通知单（后台系统自动生效，同时 处理指标账）。 3.1.4.3.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 3: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 4: 下 下 1）处室指标管理员录入部门指标追减通知单； 2）处室指标管理员将部门指标追减通知单提交到处室分管处长； 3）处室分管处长审核部门指标追减通知单； 4）处室分管处长审核通过部门指标追减通知单，处室指标管理员将审 核通过的指标生效下达。 3.1.4.3.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-04-03-RULE-01 调减出的部门指标的处理规则是：调减部门待分指标是从处室待分分 配下去的，则调减回来的指标直接合并到它的父处室待分上。 3.1.4.4部门待分指标形成的单位可执行指标部门待分指标形成的单位可执行指标 3.1.4.4.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-04-04 部门待分指标是不能马上执行的，需要确定到具体的预算单位后才能 执行，因此需要把部门待分指标分配到各个单位形成可执行指标。 3.1.4.4.2业务流程业务流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 专 专 专 专 专 专 专专 专 专 专 专 专 专 专 上图是部门待分指标调整到单位可执行指标管理业务流程图，其业务 流程描述如下： 1. 业务处指标管理员为将部门待分指标调整到单位可执行指标，录入单位 可执行指标追加通知单； 2. 业务处分管处长审核单位可执行指标追加通知单； 3. 业务处指标管理员下达单位可执行指标追加通知单（后台系统自动生效， 同时处理指标账）。 3.1.4.4.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下4: 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 3: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）处室指标管理员录入单位可执行指标追加通知单； 2）处室指标管理员将单位可执行指标追加通知单提交到审核人； 3）处室分管处长审核单位可执行指标追加通知单； 4）处室分管处长审核通过单位可执行指标追加通知单，处室指标管理 员将审核通过的指标生效下达。 3.1.4.4.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-04-04-RULE-01 部门待分指标形成单位可执行指标时，仅预算单位可进行细化确定到 具体的单位，其它指标要素均沿用部门待分指标的要素。 编号：BR-ZB-04-04-RULE-02 从部门待分指标形成的单位可执行指标，在预算单位计划环节，申报 计划审批必须要经过业务处室进行审核，然后才由国库处进行终审。支付 管理环节与普通指标的支付管理相同。 3.1.5单位指标管理单位指标管理 3.1.5.1预算单位跨类项目调整预算单位跨类项目调整 3.1.5.1.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-05-01 将同一单位内的指标跨类（项目归类）进行的指标调整业务。此调整 业务由业务处室发起。 3.1.5.1.2业务流程业务流程 下下下下下 下下 下下 下下下下下下 下下下 下下 下下下下下 下 下下下下下下 下下下下下 下 下 下 专专 专专 专专专 专专专 专专 专专专专专 专专 专专专 上图是单位指标跨类项目调整管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1) 业务处专管员进行指标调整，录入单位指标调剂通知单； 2) 业务处分管处长进行审核单位指标调剂通知单； 3)业务处专管员在系统中下达指标； 4)系统下达操作之后，账务核算系统自动根据指标追加追减通知单，生成 指标账； 3.1.5.1.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 3: 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1）指标经办人录入单位指标单； 2）指标经办人将单位指标单提交到审核人； 2）审核人审核单位指标单； 4）审核人审核通过单位指标单，指标经办人将审核通过的指标生效； 3.1.5.1.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-05-01-RULE-01 如果指标的调整涉及到类级功能科目的调整需将变动通知单发送至预 算处指标管理岗审核； 3.1.5.2预算单位类内项目调整预算单位类内项目调整 3.1.5.2.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-05-02 同一预算单位的指标在同一个类（项目归类）内，不同项目之间进行 调整。此业务由预算单位发起。 3.1.5.2.2业务流程业务流程 下下 下下下下下 下 下下下下下下 下下下下 下 下下下下下 下 下下下下下下 下下下下下 下下下下 下 下下下下下下下 下下 下下 下 下下下下下 下下下 下 下下 下下下下下 下 下下下下下 下下下下下 专专 专专 专专专专专 专专 专专专 专专专 专专 专专专专专 专专 上图是单位指标类内项目调整管理业务流程图，其业务流程描述如下： 单位类内项目调整单位类内项目调整 1) 系统给单位调整权限； 2) 单位判断指标是否锁定，没有锁定单位录入单位指标调剂单，如果锁定 调解结束； 3) 单位进行审核； 4) 如果单位指标涉及到科目调剂，指标调整由业务处来审核单位指标调剂 单 3.1.5.2.3数据流程数据流程 下 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1: 下 下 下 下 下 下 下 2: 下 下 下 下 下 下 3: 下 下 4: 下 下 下 下 下 下 下 下 下 1) 指标经办人录入单位指标调剂单； 2) 指标经办人将单位指标调剂单提交到审核人； 3) 审核人审核单位指标调剂单； 4) 审核人审核通过单位指标调剂单，指标经办人将审核通过的指 标生效。 3.1.5.2.4业务规则业务规则 编号：BR-ZB-05-02-RULE-01 单位同一类别指标调整如果不涉及指标科目的调整则由单位自行在系 统中进行，单位的所有调整系统都会详细记录，账务核算系统自动根据调 整情况，生成指标账； 如果调整涉及了功能科目的调整则需部门管理处审核，如涉及到类级 功能科目的调整则还需预算处指标管理岗审核 3.1.5.3预算单位指标调减预算单位指标调减 3.1.5.3.1业务描述业务描述 业务编号：BR-ZB-05-03 预算单位指标调减是指收回单位可执行指标，形成处室待分指标。 3.1.5.3.2业务流程业务流程 下下下下下下 下 下下下下下下 下下下下下 下下 下 下下下下下 下 下 下下下下 下 下下 下下下下下 下 下 下下下下下 下下下下下 下下 下 下下下下下下下 下下 下下 下下下下下 下下下下 专专 专专 专专专 专专专 专专 专专专专专 专专 上图是单位指标追减调整管理业务流程图，其业务流程描述如下： 1) 支出处专管员进入系统查询需调减的指标，如果指标可用金额小于需调 减金额时，支出处会通知预算单位通过退款或者退用款计划等流程补足 指标。 2) 需调减的指标可用金额足够后，支出处专管员通过系统对指标进行调减。