社会保障领域的计量分析课件

浙江大学,1,公共管理方法专题讨论（20080811） 社会保障问题计量分析,主讲人：何文炯,浙江大学,2,一、准备,1、社会保障体系 社会保障是指国家通过立法,实行国民收入再分配,为社会成员生、老、病、死、伤、残、失业等风险提供基本经济保障的制度。 社会保障体系：社会救助、社会保险、社会福利、慈善事业等。 问题：如何理解“加快建设覆盖城乡的社会保障体系” ？,浙江大学,3,2、风险与风险管理 风险因素、风险事故、损失 公共部门风险管理、私部门风险管理 3、保险体系：互助合作保险、商业保险、社会保险 损失规律把握：个体的不可能性与整体的可能性,浙江大学,4,4、保险与大数定律 大数定律（Laws of Large Numbers） 独立随机变量序列 IID, n 相依随机变量序列 大数定律与保险经营稳定性,浙江大学,5,5、精算学（Actuarial Science） （1）寿险精算 随机变量X=0或1 生命表（Life Table） （2）非寿险精算 随机变量Y0，M， M0 损失分布（Loss Distribution） 计算科学与损失分布,浙江大学,6,社会保障问题计量分析的常用方法：,1、精算方法（费率、准备金） 2、统计分析方法（损失分布，随机模拟） 3、借助数学记号的定性分析,浙江大学,9,3、现行制度设计 基本养老保险：社会统筹与个人账户相结合 基本医疗保险：社会统筹与个人账户相结合 失业保险 工伤保险 生育保险,浙江大学,10,三、做实个人账户问题,（一）根据现行制度，个人账户应当做实 1、制度设计：部分积累制 应对人口老龄化,浙江大学,11,2、实际运行：名义上的部分积累制，实际上的现收现付制,历史债务问题 （筹资模式的转变：历史债务显性化） 制度转轨不彻底（替代率偏高） 待遇调整（近年来连续调高养老金，增加了基金支付压力，缩小了与机关事业单位的差距，但扩大了城乡差别）,浙江大学,12,3、空账问题：对于基本养老保险制度的再认识,学界的讨论： 做实个人账户的利与弊；个人账户空账制度风险与做实后的基金贬值风险；解决问题的新其它途径。 真正做实后，要求现行制度做重要调整。 政府的结论： 做实个人账户，有利于应对人口老龄化的挑战，有利于实现部分积累的制度模式，有利于养老保险关系的转移和接续。（充分利用人口红利）,浙江大学,13,（二）做实个人账户的条件,1、基本养老保险制度的改进 统账分管与责任分离（长寿风险？） 养老保险多层次、多支柱局面的形成 非理性因素控制，例如养老金待遇调整等。 制约机制？ 2、基本养老保险基金状况 对基金现状与趋势的分析 基本养老保险系统老龄化问题,浙江大学,14,3、财政的能力 做实个人账户需要的直接财政投入（“新历史债务”） 做实个人账户后财政对于统筹基金的支撑能力 需要注意：养老保险、医疗保险均面临“系统老龄化” 4、企业缴费的能力 费率水平与企业缴费能力 缴费基数与费率,浙江大学,15,5、基金的保值增值 预定利率与投资回报率 参保人的预期：个人账户的性质与百姓的知情权和管理权。 投资风险,浙江大学,16,（三）做实个人账户的思路,1、基本思路：稳步做实 积极创造条件，稳步实施。 根据各地的情况逐步推进。,浙江大学,17,2、建议,（1）基本养老保险制度的修改与完善 （2）明确责任与政策 明确各级财政的责任以及用人单位和参保人责任； 明确基金管理的相关政策。 （3）完善基金管理制度 具体操作方案（略）,浙江大学,18,（4）开辟投资渠道 省政府确定有效益的基础设施； 保险公司、银行托管； 创造条件走向国际资本市场。 （5）加强投资风险管理 合理组合（投资配比）； 公开与监督。 （6）提高管理能力 人员、经费、技术。,浙江大学,19,四、社会保险关系转移问题 （一）现象 案例。 近三年，杭州、宁波退保数量每年递增50。 （二）社会保险关系转移难的危害 劳动者权益受损； 劳动力流动受阻； 地区之间的利益冲突。,浙江大学,20,（三）制度根源分析,1、养老金权益形成与实现的错位 （1）养老金权益的形成 MTSG （2）养老金权益的实现 养老金权益的形成与养老金权益的实现在时空上发生错位。这种错位，容易导致参保者权益受损，也容易导致地区间的利益矛盾。,浙江大学,21,2、就业流动与参保者权益得失 （1）养老保险关系不能转移 导致参保者养老保险权益的部分损失，甚至全部损失。 （2）养老保险关系能够转移 一定程度上的投机养老行为,浙江大学,22,3、养老保险关系转移与地区间利益变动 EHE（ABCD） A为基础养老金现值之和 B为过渡性养老金现值之和 C为可能的养老金标准提高现值 D为可能的与最低养老金差额补差现值之和 H参保人对乙地可能有的净贡献在退休时的终值,浙江大学,23,（四）制度的改进 1、建立基本养老保险关系转移结算机制 2、建立中央财政对于基本养老保险基金的投入机制 3、采用科学的养老金计发办法 4、向覆盖全民、保障基本、便携式的社会养老保险制度新模式逐步过渡,浙江大学,24,建立国民基础养老保险制度（国民年金制度） 保障水平适当高于最低生活保障标准，全国统筹，现收现付，中央负责。 精算分析（略）。 与此同时，建立养老保险个人账户，工薪劳动者强制缴纳，其他人员自愿缴纳，可以自由转移。 关键是：改进现行的基本养老保险制度，设计出过渡性的办法；现行农村社会养老保险制度创新。,浙江大学,25,五、社会养老保险历史债务问题,（一）社会养老保险制度改革与历史债务显性化 “老人” 按照老制度规定的待遇并执行调整政策； “新人” 基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金； “中人” 基础养老金+个人帐户养老金+过渡性养老金。,浙江大学,26,（二）“老人”历史债务的双随机模型,浙江大学,27,（三）“老人”历史债务现值的期望 （四）实例计算（略）,浙江大学,28,估算方法二,1、估算思路 “老人”和“中人”虚拟的个人账户在1997年底的积累额和与统筹基金相对应的基础养老金权益都属于历史债务。据此，“老人”的全部养老金均属于历史债务，“中人”的过渡性养老金和部分基础养老金也属于历史债务。假设“中人”在旧制度中的工龄和新制度中的工龄获得的基本养老金份额一样，则其在旧制度中工龄占总工龄的比率乘以其基本养老金就是历史债务。,浙江大学,29,.,2、基本数据和参数设定 （1）人数和结构 假定2007年底的“老人”是指2007年底70岁及以上的男性和60岁及以上的女性。 相应地，“退休中人”指2007年底59岁至69岁的男性和49至59岁的女性（2008年开始这部分属于退休人群，计算起始年为2008年）。 在男性27岁开始工作，女性25岁开始工作的假设条件下，1997年底时27岁至48岁的男性在职参保人员和25岁至38岁的女性在职参保人员属于在职“中人”。这部分人群到2007年底时男性为37岁至58岁，女性为35至48岁。,浙江大学,30,（2）养老金增长率 假设养老金增长率2008年至2012年为9%，以后每年均为5%。 （3）折现率 假设投资回报率为4%，据此，我们假设折现率为1.04。,浙江大学,31,3、估算结果 2007年底某地历史债务现值总额为6348.56亿元。,浙江大学,32,六、社会保险“系统老龄化”问题分析,（一）基本医疗保险“系统老龄化” 我们重点关注基本医疗保险“系统老龄化”对于医疗保险制度持续健康运行的影响。 所谓基本医疗保险“系统老龄化”，是指在基本医疗保险制度覆盖范围内，缴费人群相对缩小，享受人群相对扩大的趋势。,浙江大学,33,引起这种变化的主要原因是不缴费的退休人员数量相对增加且预期寿命不断延长，故谓之“系统老龄化”。具体地说，主要是以下两个原因： 一是退休人员不断增加，尤其是提前退休的增加，使基金支出负担加重。 二是人口老龄化日趋严重，致使医疗费用支出增加。,浙江大学,34,假定：参保人群中的个体平均医疗需求不变，医疗消费水平不变，医疗保险制度与政策不变。 运用社会保障理论和精算方法，通过分析各年龄参保者医疗保险基金支出的经验数据，揭示“系统老龄化”对于基本医疗保险基金和制度持续健康运行的影响。,浙江大学,35,在此基础上，还可以进一步研究：参保人群中的个体平均医疗需求变化（如疾病谱改变、医疗消费行为改变等），医疗消费水平改变（如医疗新设备、新药物、新技术、新方法等因素变化），以及医疗保险制度与政策调整情况下的基本医疗保险基金变化情况。,浙江大学,36,（二）分析模型,浙江大学,37,第k年统筹基金收入计算公式：,浙江大学,38,第k年统筹基金支出,浙江大学,39,（三）预测与结果 由于医疗保险的数据比较复杂，本课题选择某市本级，对该市基本医疗保险中的大病统筹基金和大病医疗救助基金进行预测分析。本专题的数据来自于该市社会医疗保险管理部门。 根据该市的基本医疗保险制度，用人单位大病统筹费率为6%，个人缴费率为2；大病救助基金每位参保人每月缴费3元。 我们根据该市基本医疗保险管理中心提供的数据，进行了分析计算，首先得到了基本医疗保险制度实施以来，按年龄、分性别的基本医疗保险大病统筹基金的年人均支出额，如下表。,浙江大学,40,2006年基本医疗保险大病统筹基金月平均支出（按性别、年龄）,浙江大学,41,浙江大学,42,在此基础上，我们根据该市的情况，我们选取参数如下：大病统筹基金支出各年的增长率：在职人员4%，退休人员13%；单位缴费工资增长率：5%。有了这些工作，我们就可以预测赡养率、年末大病统筹基金余额的变化趋势。,浙江大学,43,2007年期初大病统筹基金余额为0，扩面80000人和50000人的计算结果比较,浙江大学,44,浙江大学,45,2007年期初大病统筹基金余额为359091490，初年扩面80000人和50000人的计算结果比较,浙江大学,46,2007年期初大病统筹基金余额为359091490，初年扩面80000人和50000人的计算结果比较,浙江大学,47,2007年期初大病统筹基金余额为359091490，初年扩面80000人和50000人的计算结果比较,浙江大学,48,2007年期初医疗救助金余额为0，初年扩面80000人和50000人的计算结果比较,浙江大学,49,2007年期初医疗救助金余额为0，初年扩面80000人和50000人的计算结果,浙江大学,50,（四）分析与讨论 1、基本医疗保险大病统筹基金 （1）假定2007年初基金余额为0，当年新增参保人数8万，以后每年参保人数以3的速度递增，则从2018年起基金当年收不抵支，2022年起基金累计发生赤字。以后累计赤字额迅速增加，尤其是从2025年起，赤字额突破140亿元，到30年之后赤字额将突破3500亿元。我们注意到，2028年，赡养率达到26，而在2036年，赡养率将是34。,浙江大学,51,（2）假定2007年初基金余额为0，当年新增参保人数5万，以后每年参保人数以3的速度递增，则从2015年起基金当年收不抵支，2019年起基金累计发生赤字。以后累计赤字额迅速增加，尤其是从2023年起，赤字额突破140亿元，到30年之后赤字额将达到3600亿元。我们注意到，2028年，赡养率达到26，而在2036年，赡养率将是34。,浙江大学,52,从以上分析可以看出，基本医疗保险大病统筹基金的前景十分堪忧：随着基本医疗保险系统老龄化，大病统筹基金将有很大的缺口。对此，我们需要引起高度的重视。同时，我们还注意到，扩大基本医疗保险覆盖面，对于一定时期内参保年龄结构的改善从而改善基金状况是有益的，但从长远看，也无济于事，因为扩大覆盖面进来的人到一定时候也是要退休的。因此，我们需要在制度完善方面另觅新的途径，例如，延迟退休年龄，或推迟享受，或要求退休者也缴纳一部分费用等，当然，加强财政对于医疗保险基金的投入也是十分重要的。,浙江大学,53,2、大额医疗保险补助基金 大额医疗补助基金一直是赤字的。从前面的数字我们注意到： 1、这个项目年年赤字，累积之后是个天文数字：到2025年累计赤字突破100亿元，到2036年将达到600多亿元。因此，这个制度必须进行大幅度改革，或者提高缴费水平，或者降低保障待遇，或者对大病统筹制度进行适当调整。 2、经过比较，我们发现扩大覆盖面对于大额医疗补助基金不仅没有益处，而且扩面越多，则基金状况越糟糕：若是2007年新增参保人数5万，以后每年参保人数以3的速度递增，到2036年的累计赤字是640亿元，但若2007年新增参保人数8万，以后每年参保人数以3的速度递增，到2036年的累计赤字则是690亿元。,浙江大学,54,3、建议 （1）设置最低缴费年限 （2）建立提前退休者医疗保险成本分担机制 （3）研究鼓励退休人员再就业、推迟退休的医疗保险政策，适当增加退休者中较小年龄段的自负比重，减少较大年龄段的自负比重。,浙江大学,55,七、基本医疗保险纵向平衡费率研究 （一）分析模型 根据基本医疗保险基金自求平衡的原理，从纵向看，为参保者所筹保险费应当与其所得到的保险金在精算意义下相等。 据此，我们可以得到每个年龄的参保者所对应的费率，此即基本医疗保险基金纵向平衡费率。,浙江大学,56,这一费率的含义是：在一定的假定下，某一年龄参保者，如果其所在单位照此费率持续为其缴纳基本医疗保险费直至退休（男60岁，女50岁），则该参保者从参保之时起可以终身享受基本医疗保险待遇。 以此为基础，可以确定保持基金平衡的最低缴费年限，并制定相应的基本医疗保险政策，如最低参保年龄、延期缴费、补缴保费，待遇调整等。,浙江大学,57,浙江大学,58,其中：,本地区第k年j岁参保人数；,第k年j岁参保人员的平均缴费基数；,第k年j岁参保人员的基本医疗保险统筹基金平均支出；,第k年的投资回报率；,第k年对j岁参保人员的财政补助；,退休年龄；,极限年龄。,浙江大学,59,按生命表推得的某地区第k年j岁的参保人数；,第k年平均缴费工资的增长率；,第k年平均统筹医疗基金支出的增长率。,浙江大学,60,（二）基本医疗保险纵向平衡费率计算,主要结论 每一个参保年龄对应一个费率，参保年龄越小费率越低。基本医疗保险统筹基金纵向平衡费率随着参保年龄的增长而逐渐增加。 女性的退休年龄小于男性，同时女性的平均余命又长于男性，因此通过测算输出的女性基本医疗保险费率普遍高于男性，甚至高出很多。,浙江大学,61,在合理的假设之下，我们可以得到：在接纳不同年龄参保人员进入基本医疗保险系统时，应当为其筹集相应医疗保险费的费率。 据此，制度设计者可以就最低参保年龄、最低缴费年限、停保补缴或一次性缴费等做出具体的规定。,浙江大学,62,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录1）,（四）加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，保障人民基本生活。社会保障是社会安定的重要保证。要以社会保险、社会救助、社会福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系。促进企业、机关、事业单位基本养老保险制度改革，探索建立农村养老保险制度。全面推进城镇职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险、新型农村合作医疗制度建设。,浙江大学,63,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录2）,完善城乡居民最低生活保障制度，逐步提高保障水平。完善失业、工伤、生育保险制度。提高统筹层次，制定全国统一的社会保险关系转续办法。采取多种方式充实社会保障基金，加强基金监管，实现保值增值。健全社会救助体系。做好优抚安置工作。发扬人道主义精神，发展残疾人事业。加强老龄工作。强化防灾减灾工作。健全廉租住房制度，加快解决城市低收入家庭住房困难。,浙江大学,64,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录3）,（五）建立基本医疗卫生制度，提高全民健康水平。健康是人全面发展的基础，关系千家万户幸福。要坚持公共医疗卫生的公益性质，坚持预防为主、以农村为重点、中西医并重，实行政事分开、管办分开、医药分开、营利性和非营利性分开，强化政府责任和投入，完善国民健康政策，鼓励社会参与，建设覆盖城乡居民的公共卫生服务体系、医疗服务体系、医疗保障体系、药品供应保障体系，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务。,浙江大学,65,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录4）,提高重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置能力。加强农村三级卫生服务网络和城市社区卫生服务体系建设，深化公立医院改革。建立国家基本药物制度，保证群众基本用药。加强医德医风建设，提高医疗服务质量，确保食品药品安全。坚持计划生育的基本国策，稳定低生育水平，提高出生人口素质。开展爱国卫生运动，发展妇幼卫生事业。,浙江大学,66,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录5）,（六）完善社会管理，维护社会安定团结。社会稳定是人民群众的共同心愿，是改革发展的重要前提。要健全党委领导、政府负责、社会协同、公众参与的社会管理格局，健全基层社会管理体制。最大限度激发社会创造活力，最大限度增加和谐因素，最大限度减少不和谐因素，妥善处理人民内部矛盾，完善信访制度，健全党和政府主导的维护群众权益机制。重视社会组织建设和管理。,浙江大学,67,胡锦涛：中共十七大报告关于社会保障与民生的论述 （节录6）,加强流动人口服务和管理。坚持安全发展，强化安全生产管理和监督，有效遏制重特大安全事故。完善突发事件应急管理体制。健全社会治安防控体系，加强社会治安综合治理，深入开展平安创建活动，改善和加强城乡社区警务工作，依法防范和打击违法犯罪活动，保障人民生命财产安全。完善国家安全战略，