总账会计NC操作手册.docx

总账使用一 日常凭证制单1.1制单业 务 名 称操 作 路 径操 作 要 点填制凭证财务会计总账凭证管理制单按操作路径进入制单，点击增加，录入新增的凭证后保存。填制凭证（制单）是由会计人员根据原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并据以确定会计分录后登入凭证，最终成为登记账簿依据。填制凭证功能主要完成会计凭证的录入、修改、删除及打印，具体包括：按列表查询凭证、增加、复制、修改、作废（恢复）凭证、删除凭证、联查原始单据、打印凭证。1.1.1制单基本操作界面进入NC总账系统后，按照操作路径双击“制单”，进入凭证填制窗口。如下图：1.1.2凭证填制单击，进入凭证填制界面。如下图： “制单日期”为 账务发生日期1.1.2.1摘要录入直接在摘要栏内输入发生的经济业务事项或点击摘要栏内 调用常用摘要。如下图：1.1.2.2会计科目录入单击科目栏的，出现名称为“会计科目”的窗口，在此窗口中可进行会计科目的选择，黑色科目表示最末级科目；灰色科目表示非末级科目，科目选择必须是最末级科目，窗口右侧会显示选中科目的属性信息。如下图：1. 1.2.3辅助核算项录入单击辅助核算栏的，出现名称为“辅助核算”的窗口，在此窗口中可进行辅助核算内容的选择，选中“核算类型名称”，再单击“核算内容”的参数按钮选则具体的核算内容，公司参数设置辅助核算项不准为空。如下图：1.1.2.4金额录入若无外币核算，可以直接在“借方”或“贷方”填列发生金额；若有外币核算，则应在“币种”栏选择相应的币种。第一条分录录入完毕后，单击回车进行第二条分录的录入，以此类推直至凭证各分录填制完毕。联查科目余额在凭证制单状态下，选中某一分录中的会计科目，单击“分录处理”下的“联查余额”，将显示当前科目余额或辅助余额。二、账簿查询会计账簿，简称账簿，是由具有一定格式、互有联系的若干账页所组成，以会计凭证为依据，用以全面、系统、序时、分类记录各项经济业务的簿籍。 会计账簿是对企业的全部经济业务，按照规定的会计科目进行分类登记的信息载体。它能够全面地、总括或者详细地反映经济活动情况，并为填制会计报表提供资料本部分包括总账、科目辅助余额表、辅助科目余额表、明细账、余额表、日报表、日记账、多栏账和序时账。各账簿查询方法大致相同，下面以科目余额表、三栏式明细账、辅助余额表为例进行讲解：2.1 科目余额表科目余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账， 是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，科目余额表具备总账的功能。业 务 名 称操 作 路 径操 作 要 点科目余额表的查询财务会计总账账簿查询科目余额表公司账中所有科目的发生额，余额的显示。2.1.1基本操作界面第一步：在主界面中双击进入。如下图：第二步：在余额表界面中单击。如下图：2.1.2查询条件2.1.2.1期间选择月份。如下图：2.1.2.2科目1.系统提供常用的科目查询条件，即科目范围、科目级次范围，如果您希望进一步选择要查询的科目，请用鼠标单击科目范围旁边的，屏幕显示具体科目选择界面，您可以在任选其中的某一个或某几个科目作为查询科目。2.在进行具体科目选择时，如果您要选择一批科目编码连续的科目，可以用鼠标点中要查询的第一个科目，按住Shift键，同时用鼠标点击要查询的最后一个科目，再点击，系统自动将这一批科目选择过去。3.在进行具体科目选择时，如果您要选择全部科目，可点击，系统将自动全部科目选择过去。具体操作如下：第一步：单击选择所要查询的科目范围。如下图：第二步：在会计科目界面按选择科目。如下图：第三步：确定所选科目范围的级次，单击选择。如下图；如果只选择末级科目，则选中，只查询最末级科目。如下图：2.1.2.3凭证状态“实时凭证”表示暂存在会计平台中的需要经办人确认的凭证。实时凭证的状态在凭证查询中无法找到，只能在会计平台中查询。如下图：2.1.3联查账簿和凭证2.1.3.1联查总账在“余额表”中选择要查询的科目，单击。如下图：2.1.3.2联查明细账在“余额表”或联查的总账中选择要查询的科目，单击。如下图：2.1.3.3联查凭证在“联查明细”中，选择要查询的凭证记录，单击。如下图：2.2 辅助余额表业 务 名 称操 作 路 径操 作 要 点辅助余额表的查询财务会计总账账簿查询辅助余额表公司账中所有具有辅助核算科目的发生额以及余额2.2.1基本操作界面第一步：在主界面中双击进入。如下图：第二步：在辅助余额表界面中单击。如下图：2.2.2查询条件2.2.2.1期间选择月份。如下图：2.2.2.2查询对象和查询范围1.系统提供常用的科目查询条件查询对象，即会计科目、人员档案、部门档案、账户档案、客商档案等。2若是查询单个科目和单个辅助核算项目的余额，请在中的选择所要查询的科目或者核算项目，则应在旁边的选择相应的会计科目或者核算项目。3.若是查询多个科目的单个辅助核算，则应在选择会计科目时包含所有的科目。具体操作如下：第一步：单击选择所要查询的科目范围。如下图：第二步：先在在中选择“会计科目”，然后点击下的，如下图 第三步，点击“确定”，则选定所有会计科目；然后选择核算项目。待所有查询条件具备后，就可以查询余额了。固定资产操作手册一、固定资产增加1. 操作路径：财务会计固定资产新增资产资产增加2. 注意：开始使用日期必须是录入当期之前的日期，录入完成后“保存”。新增资产开始日期为当期购买日。二、计提本月折旧每月计提本月固定资产折旧2.1第一步：进入计提折旧界面操作路径：财务会计固定资产折旧与摊销注意：计提折旧可以重复多次计提，以最新一次计提的金额为准2.2第二步：计提本月折旧注意：先选择“公司”，选择所在公司后点“读取数据”，最后点“折旧计提”2.3第三步：生成折旧凭证三、资产减少3.1第一步：进入资产减少操作路径：财务会计固定资产资产减少3.2第二步：对需要减少的资产进行资产减少注意：先选择“账簿”，确定后点“增加”,通过显示的查询条件选择需减少的固定资产。在“行操作”中（通过增加或删除行）选择好需减少的资产，选择“减少方式”后“保存”“保存”后需“审核”再“确认”，资产减少才能完成。四、月末结账每月末固定资产业务完成后进行结账4.1第一步：进入月末结账操作路径：财务会计固定资产结账注意：1、正确录入了所有原始资产卡片、本月新增资产卡片，2、正确录入了本月的所有变动单，3、本月已经计提折旧4.2第二步：结账注意：将结账月份点成灰色后再点“结账”五、查询对固定资产各项明细进行查询5.1卡片查询操作路径：财务会计固定资产卡片管理5.2.账簿查询操作路径：财务会计固定资产账簿管理注意：进入“账簿管理”后，可进行各项固定资产帐表查询六、 资产变动6.1点击【财务会计】-【固定资产】-【资产维护】-【资产变动】如图：6.2点击【选择摸板】，单击【新增】，查询要进行变动的资产卡片，录入变动值，【保存】退出 如图：6.3批量变动