鲁花成本需求规格说明书.doc

密级：内控 成本计算单汇总生成会计凭证成本计算单汇总生成会计凭证 成本分析报表太少？成本差异分析表，标准成本与实际成本之间的差异，价格成本分析报表太少？成本差异分析表，标准成本与实际成本之间的差异，价格 差异表，用量差异表。差异表，用量差异表。 责任成本考核表。选择责任成本项目，标准的责任成本与实际责任成本之间的责任成本考核表。选择责任成本项目，标准的责任成本与实际责任成本之间的 差异。标准责任成本与标准价格与实际耗用量计算的实际责任成本之间的差异。差异。标准责任成本与标准价格与实际耗用量计算的实际责任成本之间的差异。 鲁花成本管理需求规格说明书鲁花成本管理需求规格说明书(YFXM06-(YFXM06- 008)008) 文档最后修订者及日期： 本版文件批准人及日期： 浪潮集团通用软件有限公司 文档类别使用对象文档类别使用对象 1概述概述. 1.1项目的目的与目标. 1.2术语定义. 1.3参考资料. 1.4相关文档. 1.5版本更新信息. 2新系统概述新系统概述. 2.1新系统的岗位定义. 2.2新系统的作业流程. 3功能规格定义功能规格定义. 3.1功能框架. 3.2主文件. 3.2.1系统参数 3.2.2成本项目定义 3.2.3成本中心定义 3.2.4成本中心成本项目 3.2.5成本中心费用来源 3.2.6成本分配要素定义 3.2.7成本对象分配要素 3.2.8存货单位还原成本 3.2.9公滩成本中心分配定义（暂不实现） 3.3标准成本. 3.4成本核算. 3.4.1成本中心费用维护 3.4.2库存台帐 3.4.3库存费用核算 3.4.4产出台帐 3.4.5工时机时台帐 3.4.6直接材料消耗台帐 3.4.7共耗材料消耗台帐 3.4.8成本核算 3.4.9成本计算单 3.5查询. 3.5.1标准成本查询 3.5.2标准成本明细查询 3.5.3成本计算单查询 3.5.4成本计算单明细查询 3.5.5成本管理执行查询 3.6分析. 4未解决问题未解决问题. 5公用部件定义公用部件定义. 6数据对象描述数据对象描述. 6.1系统的数据对象关系框架. 6.2数据对象说明. 6.2.1BOM分类. 6.2.2BOM表头. 6.2.3BOM内容. 7性能需求性能需求. 7.1时间与速度性能规定. 7.2空间与数值性能规定. 8其它需求其它需求. 9未解决需求未解决需求. 10需求列表需求列表. 文档类别使用对象文档类别使用对象 文档类别 该文档是鲁花成本/生产项目开发组关于成本管理的需求规格说明书，是技 术文档。 使用对象 该文档使用对象为： 项目主管 项目需求管理者 项目经理 软件工程组、软件相关组成员 未经项目主管书面许可，该文档不得提供给上述规定对象以外的人员阅读或使 用。 1概述概述 本文档是从系统开发者的角度描述生产计划系统需求规格。不是从最终 用户的角度来描述的，因此文档的目标用户是具有一定软件分析和开发经验 的人员。 本文档是进行系统设计的基础，也是系统进行确认测试的依据之一 1.11.1 项目的目的与目标项目的目的与目标 1.21.2 术语定义术语定义 1.31.3 参考资料参考资料 浪潮通软需求规格说明书模板 1.41.4 相关文档相关文档 鲁花成本管理目标系统说明 1.51.5 版本更新版本更新信息信息 版本/修 订版 修改确认 日期 修改内容概述修改人批准人备注 1.02006-6- 15 初始版本 2新系统概述新系统概述 在本章节中主要是描述采用新系统后，对用户的业务造成的变化，这些内容主 要是给用户阅读的。如果没有变化可以略掉相关内容。 2.12.1 新系统的岗位定义新系统的岗位定义 在系统中需要定义如下岗位，来进行数据的维护、处理工作，这些岗位可 以由一个人担任多个岗位，也可以由多个人担任一个岗位。 岗位所在部门相关的业务 车间统计员分厂各车间记录车间实际产出，实际工时，机 时，记录物料消耗和月末在制品盘 点， 成本核算员分厂财务成本核算 2.22.2 新系统的作业流程新系统的作业流程 总总帐帐成成本本中中心心费费用用 完完工工台台帐帐 直直接接材材料料消消耗耗 台台帐帐 共共耗耗材材料料消消耗耗 台台帐帐 库库存存费费用用核核算算 工工时时机机时时台台帐帐 金金额额调调整整单单 费费用用分分配配 材材料料分分配配 成成本本核核算算 生生产产入入库库单单 从从车车间间投投料料记记 录录或或者者生生产产出出 库库单单 库库存存账账本本 库库存存出出库库单单 库库存存入入库库单单 车车间间产产出出记记录录 库库存存费费用用 成成本本动动因因 在在制制品品台台帐帐车车间间盘盘点点 制制造造BOM成成本本BOM标标准准成成本本计计算算单单 标标准准成成本本计计算算 实实际际成成本本计计算算 单单 3功能规格定义功能规格定义 3.13.1 功能框架功能框架 标准成本实际成本查询主文件 成本BOM 成本中心费用 成本库存台帐 仓库费用核算 产出台帐 直接材料台帐 共耗材料台帐 物料动态成本 成本核算 成本计算单 标准成本查询系统参数 成本项目 成本动因 成本中心 成本中心成本项目 成本中心费用来源 物料成本动因 标准成本明细查询 成本中心成本查询 成本计算单查询 成本计算单明细查询 期末结转 标准成本计算 期末 成本管理分为一下几部分 一、成本资料初始 包括成本中心、成本项目、分配要素定义，各成本中心的各成本项目分配方 式定义；以及费用来源定义等 二、标准成本 定义各产品半成品的成本构成，进行标准成本的计算 三、成本资料归集 主要完成各成本中心费用，完工数量，材料消耗和在制品的归集 四、成本分配核算 根据定义的各成本中心的分配方式等进行费用和材料的分配，进行实际成本 核算，形成成本计算单。 成本核算时同时更新存货系统各半成品，成品的材料入库成本和出库成本。 五、期末处理 期末完成期末结转，形成下期的期初数据 六、查询分析 对成本信息进行分析查询 3.23.2 主文件主文件 3.2.13.2.1成本期间设置成本期间设置 业务描述业务描述 成本是分期间的，每个期间有不同的状态，已经核算过得是关闭，当 前的期间是打开的，未来的期间是未激活的. 成本期间同会计期间应该是应该有区别的，目前设为相同的，即直接 使用会计期间 成本期间是按公司设置的，即不同的公司成本期间可能不同。 界面定义界面定义 同 GS 物流库存 主要内容：主要内容： 3.2.23.2.2成本项目定义成本项目定义 业务描述业务描述 成本项目是反映成本的构成项目，一般分为直接材料、直接人工、制 造费用、燃料动力、其它等，有的还可以在下面再细分，例如制造费用下 面再分折旧、维修等。 成本项目如果不再使用，则应该将成本项目设为失效状态，即“是否 有效”为假 有权限的集团用户和普通公司用户都可定义。集团用户只能显示和维 护集团的成本项目（公司为%）,公司用户能够看到和维护集团成本项目 和本公司的成本项目 界面定义界面定义 项目编号 项目名称 是否固定成本 是否有效 成本项目 树 分 配 同级增加 下级增加 删 除 保 存 主要内容：主要内容： 【成本项目 ID】：不可见，新增项目保存时自动赋值 【项目编号】：根据编码规则系统自动赋值，不可修改。 【公司】 【是否固定成本】： 【是否有效】： 【是否明细】 【层次】：不可见，系统自动处理 功能功能 【同级增加】：在当前级增加一行； 公司用户可以同级增加成本项目，集团用户同级增加时需要检测上级 是否为公司定义的项目，如果是不能增加 【下级增加】：自动保存数据，在当前行增加下级，如果该项目已经 使用不能再增加下级成本项目。 集团用户不能在公司项目的下级增加项目，公司用户可以在集团项目 和自己定义的下家增加项目 【删除】：删除当前行，如果当前行已经有下级，提示“已经存在下 级成本项目，请先删除下级成本项目。 ”禁止操作；判断使用成本项目的 表是否使用了，如果使用了，禁止删除，提示“已经被使用，禁止删除。 ” 集团用户只能删除集团定义的项目，公司用户只能删除自己定义的项 目 【分配】：将明细成本项目和物料核算分类关联，将当前的成本项目 传给当前窗口，并自动刷新出原来的核算分类 成本项目 刷新 核算分类编号核算分类名称 增加 删除 保存 核算分类选择只能本公司明细的，保存时将成本项目赋值到 ValuationClass.CostitemID 相关数据结构相关数据结构 CB_CostItem，ValuationClass 其他说明其他说明 1， 集团用户可以查看集团定义的项目和公司定义的项目，公司用户可查看 集团定义的项目和自己定义的项目 2， 集团用户只能删除集团定义的项目，公司用户只能删除自己定义的项目 3， 集团用户不能在公司项目的下级增加项目，公司用户可以在集团项目和 自己定义的下家增加项目 4， 公司用户可以同级增加成本项目，集团用户同级增加时需要检测上级是 否为公司定义的项目，如果是不能增加， 3.2.33.2.3成本中心定义成本中心定义 业务描述业务描述 成本中心是成本管理的基本单元，是费用归集的基本单元，一个部门 可以是一个成本中心，几个部门也可是成本中心，仓库也可是成本中心。 成本中心进行有效管理，只有有效的才能在实际业务中进行数据维护。 成本中心只由普通单位用户维护该单位的成本中心。 编号 名称 成本中心类别 基本生产 是否有效 成本中心树 增加 删除 保存 失效 取消失效 分 配 辅助费用 分配给部门 部门编号部门名称 增 加 删 除 保 存 分配给仓库 仓库编号仓库名称 增 加 删 除 保 存 辅助费用页面（不实现） 费用编号费用名称系数 增 加 删 除 保 存 主要内容：主要内容： 1.成本中心定义 【中心编号】：本公司最大中心编号1，可修改 【是否有效】：不可编辑 【成本中心类别】：基本生产，辅助生产，仓库和其他，已经分配给 部门的成本中心中心类别不能再修改。 2.分配部门 【部门】：本公司的部门，同一部门不能属于多个成本中心 3.分配仓库 【仓库】：可多选，并且仓库只能选择属于同一库存组织的仓库，同 一仓库只能属于一个成本中心 功能功能 【分配】：将成本中心分配部门或者仓库；如果成本中心类别是基本 生产或者辅助生产的只能分配给部门，如果是仓库只能分配给仓库。 【失效】 ；如果是非明细成本中心则提示“失效时影响下级成本中心， 是否继续？” 【取消失效】 ；如果是非明细成本中心则提示“失效时影响下级成本 中心，是否继续？” 【辅助费用】：只有辅助成本中心才能执行辅助费用 相关数据结构相关数据结构 CB_CostCenter,LSBMZD, WareHouses，CB_AssistantCostCenterFee 其他说明其他说明 1.成本中心分给仓库时只能选择同一库存组织的仓库，即不能跨库 存组织。 3.2.43.2.4分配要素定义分配要素定义 业务描述业务描述 在成本分摊时，除了产量，重量等外还可以使用其他分配要素，分配 要素集团用户和公司用户都可以定义 分配要素有些是动态的即不同的期间值是不同的，有些是固定的即一 般是固定不变的。 界面定义界面定义 编号名称分配要素编号 分配要素名称 是否固定分配要素 增加 删除 保存 主要内容主要内容 【分配要素编号】：如果已经使用不能再修改。系统初始的不能删除 【是否固定分配要素】：如果该分配要素已经使用不能再修改。 基本操作基本操作 【删除】：不能删除系统内置的分配要素，已经使用的分配要素也不 能删除 相关数据结构相关数据结构 CB_CostAssignFactor(分配要素) 其他说明其他说明 1.系统初始化工时机时两个分配要素 3.2.53.2.5成本中心成本项目成本中心成本项目 业务描述业务描述 不同的成本中心可能使用不同的成本项目，在不同的成本中心成本核 算时成本项目的分配规则也可能不同。 同一成本中心不同的成本项目由于成本发生的原因不同责任中心可能 也不同。 成本中心成本项目由普通公司用户维护。 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 项目 编号 项目 名称 在制 品分 配否 分配 方式 在制 品分 配方 式 分配 对象 责任 中心 重量重量成本 中心 分配 要素 分配 要素 成品 类别 成本 BOM 成本 BOM 产品 重量重量 分配对象 增 加 删 除 保 存 主要内容：主要内容： 【成本项目】：可多选，只能选择明细的成本项目。 【责任中心】：默认为成本项目的成本中心，也可是其他，可选择非 明细成本中心 【在制品分配否】：显示，默认分配 【分配方式】：分配方式包括系统提供的产量，成本 BOM，重量， 也包含用户自定义分配要素；如果成本中心类型是仓库则分配方式只 能是产量 重量和分配要素 ；工时，机时，成本 BOM 不能 使用 【分配对象】：CBZX 成本中心 CP 产品 CPLB 产品类别 ：如果成 本中心是基本成本中心，默认为产品，只能分配选择成本类别或者产 品，如果是辅助成本中心默认为并且只能是成本中心，如果成本中心 是其他成本中心可以是产品，可以是产品类别，可以是成参那中心 基本操作基本操作 【分配对象】根据成本项目指定的分配对象类别，维护具体的分配对 象，成本中心是辅助的该功能不可用 分配方式 确 定 成本中心编号成本中心名称对象编号对象名称 增加 删除 保存 退出 【成本中心编号】：默认为本成本中心 【对象编号】：对象编号可为空，标识是成本中心内所有的对象（产 品列别或者产品） 相关数据结构相关数据结构 CB_CostCenterItem,CB_CostItem 其他说明其他说明 3.2.63.2.6成本大类分配标准成本大类分配标准( (鲁花特有鲁花特有) ) 业务描述业务描述 鲁花成本首先在大类间分配，然后在大类间的产品分配，同一成本项 目在大类间分配时的分配依据同在产品间分配可能不同的。因此需要单独 定义分配依据 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 成本项目编号成本项目名称分配方式 重量 分配要素 产量 增 加 删 除 保 存 主要内容：主要内容： 【成本项目编号】：可编辑，成本中心内定义的成本项目 【成本项目名称】：不可编辑 【分配方式】： 除成本 BOM 的以外的分配方式 3.2.73.2.7物料固定分配要素物料固定分配要素 业务描述业务描述 在成本核算时有些成本按照物料的固定值来分配，例如体积，大小或 者长度等等其他因素 在鲁花集团，有的成本中心，产品的某项成本是按照一定固定比率进 行分摊的，例如毛油和饼粕的 3：7。此时也可以设置统计指标，毛油成 本比重，在产品毛油和饼粕间设置固定值 3 和 7 物料固定分配要素由普通用户定义。 界面定义界面定义 要素编号 刷 新 上页 下页 首页 末页 物料编号物料名称规格型号要素编号要素值数量相关 否 是 否 增 加 删 除 保 存 主要内容主要内容 1.条件部分 【要素编号】：必须维护 2.数据维护部分 【要素编号】：必须维护，增加时自动赋值条件窗口的要素编号。可 修改 【物 料】：必须维护 【数量相关否】：是或否，如果和数量相关，则分配时是产品数量 要素值，如果和数量无关，则直接用它作为分配指标 基本操作基本操作 【刷新】：根据要素编号条件从数据库中重新获取数据，刷新时需要 检测下面的数据是否修改过，修改了提示是否保存 【上一页】 【下一页】：检测是否数据是否修改，修改了提示是否保 存。 【增加】：增加时自动赋值页面头上的分配要素编号和成本中心 ID 【删除】：可成批删除 相关数据结构相关数据结构 CB_CostAssignFactor(分配要素), CB_MaterialfixedBasic(成本对象分配 要素), 其他说明其他说明 3.2.83.2.8成本中心费用成本中心费用来源来源 业务描述业务描述 系统如果费用是从帐务中获得的，那么需要定义成本中心费用和科目 的关系，以便能够从帐务中取数。 界面定义界面定义 成本中心 刷新 费用编 号 费用名 称 成本项 目 科目编 号 科目名 称 取数方 向 增 加 删 除 辅助项目 保 存 关 闭 专项核算 页面 核算类别核算编号核算名称 增 加 删 除 保 存 主要内容：主要内容： 1.条件部分 【成本中心】：必须维护 2.数据维护 【费用编号】：显示，可维护，公司物料的特殊物料 【费用名称】：显示，可维护，对应物料的名称 【成本项目】：显示，维护费用时自动赋值，可修改（根据核算项目 LSHSXM_CostItemID 和公司物料的核算分类 ValuationClassID 关联 得到） 【科目编号】：显示，可维护 【科目名称】：显示，存储为从总帐科目到明细科目名称累加，例如 基本生产三车间制造费用 【取数方向】：显示，下拉列表维护，标识从科目余额取数的方向： 借方，贷方，余额 JF 借方 DF 贷方 YE 余额 基本操作基本操作 【刷新】：如果数据已经修改，提示是否保存。 【辅助项目】：判断该科目是否进行辅助核算，如果不进行辅助核算， 提示“该科目不进行辅助核算。 ” ；如果该科目进行辅助核算，显示第 二个专项核算页面 【增加】： 【删除】：可成批删除 【关闭】：检测数据是否修改，修改了提示是否保存。 相关数据结构相关数据结构 CB_CostCenterFeeSubject, ZWKMZDYR(科目字典), ZWHSGXYR（核算关系）, ZWHSZHYR（排除的项目） LSXMLBYR（核算类别）LSHSXMYR（核算项目） MaterialComLinks（公司物料） 其他说明其他说明 1.任何进行数据维护的页面，进行切换或者退出时需要检测是否数 据是否修改，修改了提示是否保存。 3.2.93.2.9材料消耗来源材料消耗来源 业务描述业务描述 材料消耗一般根据生产出库单（生产领料单）从库存取得，但是对于 材料退回等也有可能作为生产成本材料消耗的来源因此需要确定材料消 耗和移动类型的关系 界面定义界面定义 材料消耗来源首个页面 成本中心 刷 新 移动类型编号移动类型名称 单据种类 增加 删除 保存 退出 单据种类页面 单据种类编号单据种类名称 增加 删除 保存 退出 主要内容主要内容 1.条件部分 【成本中心】：必须维护 2.移动类型部分 基本操作基本操作 【单据种类】：选择一行移动类型，打开单据种类界面，维护该移动 类型对应的单据种类，作为取数的条件 相关数据结构相关数据结构 MoveType（移动类型）BillTypes(单据种类), 其他说明其他说明 1.单据种类取值方法 select BillTypeCode,BillTypeName,classsetcode from billtypes where classsetcode = IMGM+移动类型 3.2.103.2.10成本类别物料成本类别物料 业务描述业务描述 有些企业在成本核算时是按类别核算的，即几个相似的产品认为成本 是相同的。这里的成本类别和从库存等管理角度的类别并一定相同，因此 需要定义成本类别 界面定义界面定义 成本类别 刷 新 上页 下页 首页 末页 类别编号类别名称物料编号物料名称规格型号 增 加 删 除 保 存 主要内容主要内容 主要内容：主要内容： 1.条件部分 【成本列别】：必须维护，从公司物料目录中取的 2.数据维护 【类别编号】：增加时自动赋值，不可编辑 【物料编号】： 基本操作基本操作 【增加】：增加一行，增加时自动赋值条件的成本类别 【删除】：删除一行 【保存】：保存时自动更新成本项目数据信息 相关数据结构相关数据结构 CB_MaterialCostClass（成本类别）, 其他说明其他说明 2.同一物料不能即是成本类别又是独立物料 3.同一物料不能属于两个类别 3.2.113.2.11存货单位还原成本存货单位还原成本 业务描述业务描述 存货的物料的成本实际是由多种分配要素构成的，在进行成本还原时 需要将本期的成本的还原数据和存货的原来的还原数据进行平均，作为出 库时的还原成本 界面定义界面定义 首个页面 库存组织 物料类别 物料 刷 新 上页 下页 首页 末页 库存组织物料类别物料编号物料名称规格型号 增加 删除 打开 关闭 打开或增加页面如下 库存组织 产品编号 产品名称 规格型号 还原项目还原明细 成本项目成本 参考标准还原成本 增 加 删 除 保 存 库存组织 产品编号 产品名称 规格型号 还原项目明细还原 物料/费用编号名称数量成本 参考标准还原成本 增 加 删除 增加分路 删 除 保 存 还原项目不可维护 主要内容主要内容 基本操作基本操作 【增加】：增加新的表头物料，如果原数据有修改提示是否保存 【删除】：删除表头物料对应的还原信息，删除后新增一个空白记录 【增加分录】：只有在明细还原中才能使用 【删除分录】：只有在明细还原中才能使用， 【保存】：保存时自动更新成本项目数据信息 【参考标准还原成本】：以标准成本的还原信息作为存货单位成本， 如果已经存在提示是否替换 相关数据结构相关数据结构 CB_MateralItemPrice（物料价格还原成本项目）, CB_MateralDetailPrice（物料价格还原明细） 其他说明其他说明 1. 3.2.123.2.12公滩费用分配定义公滩费用分配定义( (暂不实现暂不实现) ) 业务描述业务描述 有些成本中心的费用例如一些管理费用有时需要根据全部产品或部分 产品的产量等分配给相关成本中心。例如厂部的管理费，需要按照产品产 量分配给一二车间。 界面定义界面定义 首个页面 成本中心 费 用 确定 取消 第二个页面 刷 新 上页 下页 首页 末页 分摊成本中心物料规格型号 增 加 删 除 保 存 主要内容主要内容 【成本中心】：选择成本中心类别是其他的成本中心 【费 用】：费用物料 基本操作基本操作 相关数据结构相关数据结构 CB_PubFeeAssignRule（公共成本） 其他说明其他说明 1.分摊的物料可不维护，代表该成本中心内所有产品 3.33.3 标准成本标准成本 3.3.13.3.1成本成本 BOMBOM 业务描述业务描述 对成本对象制定标准成本，以便进行成本分析和按标准成本分配 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 物料编 号 物料名 称 规格型 号 计量单 位 标准成 本 修改人修改日 期 取 数 还 原 打 开 增 加 删 除 保 存 成本中心 物料编号 物料名称 规格型号 计量单位 标准成本 修改人 修改日期 备 注 成本明细成本项目还原成本还原明细 物料编 号 物料名 称 规格型 号 来源成 本中心 标准数 量 标准单 价 标准金 额 还 原 增 加 删 除 增加分录 删除分录 另存为 保 存 成本中心 物料编号 物料名称 规格型号 计量单位 标准成本 修改人 修改日期 备 注 成本明细成本项目还原成本还原明细 成本项目编号成本项目名称标准成本备注 还 原 增 加 删 除 增加分录 删除分录 另存为 保 存 另存为页面 成本中心物料编号物料名称规格型号计量单位 增 加 删 除 保 存 操作描述操作描述 主要内容：主要内容： 1.标准成本列表条件 【成本中心】：必须维护 2.标准成本表头 【成本中心】：显示，可维护，选择属于基本生产的成本中心 【物料编号】：显示，可维护，右键帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【计量单位】：显示，不可维护，显示物料基本主计量单位 【标准成本】：显示，不可维护，是标准成本计算而得 【修改人】 【修改日期】：最后一次的修改人和修改日期，修改人为 操作员姓名 【备注】：显示，可维护，最多 125 汉字 3.标准成本成本项目部分不可维护 4.标准成本成本明细 【物料编号】：显示，可维护，右键可多选帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【计量单位】：显示，物料的主计量单位 【来源成本中心】：显示，来源成本中心标识该物料是来源于哪个成 本中心就可以实现物料跨个成本中心生产，或者同一物料在多个成本 中心生产其标准成本是不同的情况。 【标准数量】：显示，可维护 【标准价格】：显示，可维护，取该期间的物料价格表的值 (MaterialPrice)。系统在标准成本计算时会更新 【标准成本】：等于标准数量标准价格，但可维护 5.另存为 【物料编号】：显示，可维护，右键帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【计量单位】：显示，不可维护，显示物料基本主计量单位 【成本中心】：显示,可维护.编号显示名称 基本操作：基本操作： 1.成本 BOM 列表 【取数】：根据生产计划中的 BOM 转化为基本核算单位的成本 BOM。参见取数说明 2.成本 BOM 【增加】： 【删除】： 【保存】： 3.另存为功能 【增加】： 【删除】： 【保存】： 相关数据结构相关数据结构 CB_StandardCost（标准成本） CB_StandardCostItem（标准成本成本项目） CB_StandardCostDetail（标准成本明细） CB_StandardCostItemSpit(标准成本成本项目还原) CB_StandardCostDetailSpit（标准成本明细还原） ， MaterialPrice（物料价格表） 其他说明：其他说明： 1.暂不处理标准成本还原 2.底层物料的价格取物料价格表中本期间的价格 3.取数说明 a)判断该 BOM 是否是成本使用，是否是执行的 BOM； b)根据 BOM 和物料的关系找到相应的 BOM，如果同一物料 有多个 BOM 则取默认的 BOM； c)将 BOM 按照基本主计量单位换算成本 BOM d)如果物料的成本 BOM 已经存在，提示是否更新，如果不存 在直接增加 3.3.23.3.2标准成本计算标准成本计算 业务描述业务描述 根据成本 BOM 和采购物料的标准价格计算出每个成本中心每个物料 的标准成本 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 计 算 还 原 关闭 基本操作基本操作 【计算】：根据成本 BOM 的构成情况按照从底层开始计算，计算买 个制造物料的标准成本 1.根据成本 BOM，计算底层码 2.从最底层开始按照数量价格计算出每个物料的成本，并更新 相关成本 BOM 的物料的价格，然后逐层计算 【还原】：按照成本构成从底层开始还原 3.43.4 成本核算成本核算 3.4.13.4.1成本中心费用维护成本中心费用维护 业务描述业务描述 成本中心费用指本期需要分摊到成本中心或者成本对象上的费用，数 据来源可以手工录入，也可以从总帐取。 成本中心如果已经核算或者分配不能再修改或者删除 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 费用编号费用名称成本项目数量金额 帐务取数 增 加 删 除 保 存 关闭 操作描述操作描述 选择成本中心，然后刷新显示已经维护的费用，如果该成本中心已经 核算不能再维护，否则可以进行其他操作处理 主要内容主要内容 【成本中心】：必须维护，选择本公司的成本中心 【费用编号】：显示，可维护，是费用类别的物料 【费用名称】：显示，不可维护，显示对应的物料名称 【成本项目】：显示，自动根据物料和核算分类(ValuationClass(物料 核算分类)的关系自动赋值，可维护，但是不能同一成本中心费用项 目相同，成本项目不同，选择的成本项目必须属于成本中心成本项目 （CB_CostCenterItem） 基本操作基本操作 【帐务取数】：根据定义的成本中心费用来源从科目余额中取数。 【删除】： 处理说明处理说明 相关数据结构相关数据结构 CB_CostCenterFee（成本中心费用） ，CB_CostCenterFeeSubject（成本 中心费用来源）, CB_CostSubjectAssistant(科目辅助来源), ValuationClass(物料核算分类) 科目余额表(ZWKMYE): : 不对应成本中心项目科目辅助表数据的时 候 辅助余额表(ZWFZYE)：如果成本中心项目科目辅助表数据的时候从 该表取数， ZWFZYE_XMBH 中每个分节代表一个核算项目，根据 核算项目类别的顺序号确定核算编号在那一节上 其他说明其他说明 3.4.23.4.2成本中心动态成本动因成本中心动态成本动因( (用于辅助费用分配不实现用于辅助费用分配不实现) ) 业务描述业务描述 辅助生产车间提供的劳务费用等，供基本生产车间或者其他部门。因 此在生产成本核算前需要先将辅助车间的费用分配到其他部门，分配的依 据是根据成本动因的数量，例如电费的数量，水费的数量等。 界面定义界面定义 成本中心 成本动因 刷 新 上页 下页 首页 末页 成本中心成本动因动因值 增加 删除 保存 主要内容主要内容 基本操作基本操作 【增加】：增加时自动赋值页面头上的成本动因编号 【删除】：可成批删除 相关数据结构相关数据结构 CB_CostFactor(成本动因), CB_CostCenterDynamicFactor (成本中心动 态成本动因), 其他说明其他说明 3.4.33.4.3公滩费用分配公滩费用分配( (公共和久泰化工需求公共和久泰化工需求) ) 业务描述业务描述 对于公滩费用按照固定或者动态分配要素分配给各相关成本中心。 界面定义界面定义 成本中心编号成本中心名称核算状态 未分配 已分配 全选 打 开 分配 取消分配 打开分配后的页面 成本中心 费用分配成本中心分配金额 分 配 取消分配 保 存 主要内容主要内容 【成本中心】：显示本公司内公滩成本中心（公滩费用分配定义的成 本中心） 基本操作基本操作 【分配】：根据费用对应的成本项目的分配方式进行分配。分配完后 进行提示分配完毕！ 【取消分配】： 【打开】：选择成本中心，然后打开该成本中心分配后的页面 相关数据结构相关数据结构 CB_CostCenterDynamicFactor (成本中心动态分配要素), CB_CostCenterFixedFactor (成本中心固定分配要素), CB_CostCenterFeeAssign（成本中心费用分配） ， CB_CostCenterItem（成本中心成本项目） 其他说明其他说明 3.4.43.4.4物料动态分配要素物料动态分配要素 业务描述业务描述 成本按自定义分配要素分配时，有些是动态的即每个成本期间的分配 要素值是不同的,例如工时或者机时每个期间是动态变化的。 如果成本中心已经核算或者分配，不能再修改或删除。 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 要素编号 刷 新 上页 下页 首页 末页 物料编号物料名称规格型号要素编号要素值在制品要 素值 参考产出台帐 增 加 删 除 保 存 主要内容主要内容 【成本中心】：比选，选择本公司的成本中心 【物料编号】：可维护，右键帮助时可多选物料 【物料名称】 【规格型号】,显示，不可维护 【要素编号】：显示，可维护，选择变动分配要素 【要素值】：完工在制品的要素值，显示可编辑 【在制品要素值】：显示可维护。 基本操作基本操作 【增加】：增加时自动赋值页面头上的分配要素编号 【删除】：可成批删除 相关数据结构相关数据结构 CB_CostAssignFactor(分配要素) CB_MaterialDynamicFactor(成本对象动态分配要素), CB_CostCenterFeeAssign（成本中心间费用分配） CB_CostCenterFee（成本中心费用） 其他说明其他说明 3.4.53.4.5库存台帐库存台帐 业务描述业务描述 对于由仓库组成的成本中心，它发生的费用需要分摊到这些仓库的物 料上，分配的方式一般是数量或者重量等。由于仓库不断进行的出入库业 务，因此物料的数量或者重量也是动态的，为了使成本分配相对比较合理， 我们采用类似约当产量的方法确定分配数量等于（期初数量期末数量） /2 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 物料 编号 物料 名称 规格 型号 生产 批号 计量 单位 期初 数量 借方贷方期末 余额 数量 A01 A02 A04 库存台帐取数 增 加 删 除 保 存 操作描述操作描述 主要内容主要内容 1.条件部分 【成本中心】：必须维护 2.维护部分 【物料编号】：显示，可维护，右键可多选物料帮助 【生产批号】：显示，可维护，可右键选择，需要从批次表中取得 【计量单位】：显示不可维护，物料的基本计量单位 【期初数量】：显示，不可维护 期末贷方数量借方数量 【借方数量】：显示，不可维护 【贷方数量】：显示，不可维护 【期末余额】：显示，不可维护 【数量】：显示，期初数量期末数量）/2， 但是可维护其他 基本操作基本操作 【库存台帐取数】：取成本中心对应的仓库的（期初数量期末数量） /2。作为成本中心的分摊数量。 处理说明处理说明 相关数据结构相关数据结构 CB_InvAccount，InvBalanceAccount（库存余额帐） InvBalanceAssAccount(库存余额辅助帐),PACBZX(成本中心), PACBZXBM(成本中心分配)，Batches（批次） 其他说明其他说明 取数说明 1， 根据成本中心和仓库的关系（PACBZXBM）确定仓库 2， 先从库存余额辅助帐中取得有批次的物料和数量 3， 再从库存余额帐中取得没有没有批次的物料（需要删除第二步 有批次的物料） 3.4.63.4.6库存费用核算库存费用核算 业务描述业务描述 仓库发生的一些保管费例如冷冻费等按照定义的分配方式进行分配。 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 首个页面 成本中心编号成本中心名称核算状态 未核算 已核算 打开 核 算 取消核算 打开时显示的页面 成本中心 物料分类 刷 新 上页 下页 首页 末页 成本中心物料规格型号批号费用名称分摊费用 生成金额调整单 取消生成 操作描述操作描述 主要内容主要内容 【核算状态】：库存核算完成后自动更改为完成，取消核算后为未核 算 基本操作基本操作 1.核算页面 【核算】：可多选多个成本中心进行核算；将仓库发生的费用根据成 本项目定义的分配方法分摊到仓库的物料，核算完成后形成存货的金 额调整单，具体算法参加其他说明的库存费用分配 【取消核算】： 2.核算结果页面 【生成金额调整单】：将分配后的结果生成存货的金额调整单，已经 生成的不能重复生成（由于存货可以删除金额调整单，因此需要检测 生成的单据是否存在？） 【取消生成】：删除生成的金额调整单，删除时需要检测单据状态是 否是 待审或者草稿状态，如果生成的金额调整单已经审核等不能再 取消生成。 相关数据结构相关数据结构 CB_InvAccount（成本库存台帐） ，CB_InvFeeAssign, ValuationClass(物料核算分类) 其他说明其他说明 库存费用分配： 1)取该成本中心各费用的金额，根据成本中心成本项目分配方 式分配 2)取成本库存台帐数量，然后按照成本项目定义的分配方法核 算，例如 库存台帐数据 A 200 ，B 300 ，C 100 成本中 心有一种费用为冷藏费 40000 元，冷藏费成本项目分配方法 为产量。则 A 分摊费用为 (40000/(200+300+100)*200; B 为(40000/(200+300+100)*300 C 为 (40000/(200+300+100)*200 3)核算完成后形成成本计算单，同时形成更新物料核算价格的 明细表数据，以便以后还原时使用 4)形成存货金额调整单，同时记录金额调整单来源，便于取消 核算时，删除金额调整单；每个成本中心的每个项目形成一 个金额调整单（即金额调整单是有多个产品） 3.4.73.4.7完工入库台帐完工入库台帐 业务描述业务描述 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 产品编 号 产品名 称 规格型 号 生产批 号 计量单 位 入库数 量 废品数 量 车间取数 增 加 删 除 保 存 操作描述操作描述 执行该功能选择成本中心，查看维护的产出，如果成本中心已经核算 或分配不能再维护和删除，否则可进行其他相关操作。从库存中取得 完工入库数量 主要内容主要内容 1.产出台帐条件 【成本中心】：必须维护 2.产出维护内容 【产品编号】：显示，可维护，右键可多选物料帮助；不得输入在成 本类别的物料， 【生产批号】：显示，可维护，右键批次表帮助 基本操作基本操作 【库存取数】：根据生产入库单取得入库数量。如果物料是按成本类 别核算（维护了物料和成本类别的关系）就汇总形成成本类别的数量； 如果物料不是库存物料，则取车间的完工数量作为核算的数量。 相关数据结构相关数据结构 CB_MaterialCostClass（成本类别） CB_MoveStockAccount（入库台帐） GoodsMovement（货物移动） GoodsMovementItem（货物移动行） CJ_OutputRecord(产出记录) 其他说明其他说明 3.4.83.4.8在制品台帐在制品台帐 业务描述业务描述 期末成本核算时会存在一下未入库完工产品，正在生产的产品，这些 物料从财务和成本管理角度来讲都属于在制品 在制品在成本核算时有不同的方法，有的进行约当产量，有的还原成 原材料和其他费用。 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 成本中 心 物料编 号 物料名 称 规格型 号 生产批 号 在制品 数量 核算方 法 约当系 数 在制品分配 车间取数 增 加 删 除 在制品成本 保 存 还原 物料 编号 物流 名称 规格 型号 来源 库存 组织 批号数量金额单价期初 数量 期初 金额 增 加 删 除 保 存 关 闭 操作描述操作描述 执行该功能选择成本中心，查看维护的在制品，如果成本中心已经核 算或分配不能再维护和删除，否则可进行其他相关操作 主要内容主要内容 1.在制品台帐条件 【成本中心】：必须维护 2.在制品维护内容 【成本中心】：显示，默认为表头的成本中心不可编辑，用于处理结 存到成本中心的材料 【物料编号】：显示，可维护也不不维护，右键可多选物料帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【计量单位】：显示，不可维护，显示物料基本主计量单位 【生产批号】：显示，可维护，可右键选择，需要从批次表中取得 【约当系数】：显示，可维护，大于 0 小于等于 1，默认为 1 【核算方法】：显示，可维护， 约当法和还原 3.在制品还原内容 【物料编号】：显示，可维护，右键可多选物料帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【计量单位】：显示，不可维护，显示物料基本主计量单位 【批号】：显示，可维护，可右键选择，需要从批次表中取得 【单价】：根据物料记价方法从物料核算定义和批次中取得 【期初数量】：可编辑，上期在制品成本-数量 【期初金额】：可编辑，上期在制品成本-金额 基本操作基本操作 【车间取数】：根据车间月末盘点单取得（从仓库领用的物料月底应 该退库处理） 【在制品还原】：选择一核算方法是还原的行（其他的不可） ， 执行在制品还原功能，显示在制品还原维护功能 【在制品分配】：鲁花特有功能，根据维护的大类的数量或工时分配， 分配后数据存储到在制品还原中，在成本核算时从总的数量和金额中 扣除 相关数据结构相关数据结构 CJ_CheckBillItem（盘点单行） CJ_CheckBill（盘点单） CB_ProcessingSpit(在制品还原) CB_ProcessingAccount(在制品台帐) MaterialValDef（物料核算定义） Batches （批次） 其他说明其他说明 3.4.93.4.9直接材料消耗台帐直接材料消耗台帐 业务描述业务描述 成本中有些材料是直接指定成本对象的，也就是说成本是直接的，不 用分配的。 直接材料台帐可根据车间的投料记录取得 该功能由普通公司的用户操作 界面定义界面定义 成本中心 刷 新 上页 下页 首页 末页 产品编号产品名称规格型号生产批号 车间取数 打 开 增 加 删 除 保 存 打开后的页面 成本中心 物料编号 物料名称 生产批号 物料 编号 物料 名称 规格 型号 来源 库存 组织 计量 单位 批号消耗 数量 消耗 金额 增 加 删 除 增加分录 删除分录 保 存 主要内容主要内容 1.直接材料表头数据 【物料编号】：显示，可维护，右键帮助 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【生产批号】：显示，可维护，可右键选择，需要从批次表中取得 2.直接材料内容 【物料编号】：显示，可维护，右键可多选帮助；维护物料后检测物 料是否放在多个库存组织，如果只有一个自动赋值库存组织，否则库 存组织不赋值。 【物料名称】 【规格型号】：显示，不可维护 【成本项目】：显示，存储 ID，显示名称，可维护，成本项目必须 属于成本中心成本项目的成本项目 【计量单位】：显示，不可维护，显示物料基本主计量单位 【批号】：显示，可维护，可右键选择，需要从批次表中取得 【来源库存组织】：显示，可维护，需要检测物料和库存组织关系； 如果物料只在一个库存组织中，系统自动赋值。 【来源成本中心】：不显示 【物料来源】：不显示，默认为非本期，如果物料不是库存物料就是 本期 基本操作基本操作 【车间取数】：根据车间的投料记录取得有产品对应的材料消耗数量， 如果物料不是库存物料（是中间过程物料）物料来源是本期 ，如 果是库存物料则物料来源为非本期，价格按照记价方法取物料核 算定义的移动价或者计划价或批次属性的价格。 相关数据结构相关数据结构 CB_MateralConsumeAccount（物料消耗台帐）Batches（批次） CJ_OutPutRecord(产出记录) VW_CB_DirectCostObj（直接材料成本对 象） 其他说明其他说明 1.如果选择的成本中心未核算（PACBZ